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1、广东省地方税收广东省地方税收“大集中系统大集中系统” 信息化工程信息化工程 操作员手册操作员手册 契税和耕地占用税契税和耕地占用税 广东省地方税务局广东省地方税务局 目目 录录 1. （ES001）土地契税申报资料采集）土地契税申报资料采集.4 1.1应用场景4 1.2业务说明4 1.3进入方式4 1.4界面显示4 1.5土地契税申报材料采集操作步骤5 2. （ES002）增量房契税申报资料采集）增量房契税申报资料采集.12 2.1应用场景12 2.2业务说明12 2.3进入方式12 2.4界面显示12 2.5增量房契税申报资料采集界面操作步骤13 3. （ES003）存量房契税申报资料采集）
2、存量房契税申报资料采集.20 3.1应用场景20 3.2业务说明20 3.3进入方式20 3.4界面显示20 3.5存量房契税申报资料采集界面操作步骤21 4. （ES004）契税申报）契税申报.28 4.1应用场景28 4.2业务说明28 4.3进入方式28 4.4界面显示28 4.5契税申报界面操作29 5. （ES005）耕地占用税申报资料采集）耕地占用税申报资料采集.33 5.1应用场景33 5.2业务说明33 5.3进入方式33 5.4界面显示33 5.5耕地占用税申报材料采集界面操作34 6. （ES006）耕地占用税申报）耕地占用税申报.39 6.1应用场景39 6.2业务说明3
3、9 6.3进入方式39 6.4界面显示39 6.5耕地占用税申报材料采集界面操作40 7. （ES007）现金缴款）现金缴款.44 7.1应用场景44 7.2业务说明44 7.3进入方式44 7.4界面显示44 7.5现金缴款界面操作45 8. （ES008）持卡）持卡POS缴款缴款.46 8.1应用场景46 8.2业务说明46 8.3进入方式46 8.4界面显示46 8.5持卡POS缴款界面操作 47 9. （ES009）补打税票）补打税票.48 9.1应用场景48 9.2业务说明48 9.3进入方式48 9.4界面显示48 9.5补打税票界面操作49 10. （ES010）清缴税款）清缴税
4、款.62 10.1应用场景62 10.2业务说明62 10.3进入方式62 10.4界面显示62 10.5清缴税款界面操作63 1. （ES001）土地契税申报资料采集）土地契税申报资料采集 1.1 应用场景应用场景 场景说明：该用例主要用于采集土地契税的申报信息，适用于已登记的纳税人或临时 纳税人。系统可以根据宗地号或销售不动产发票种类、批次和号码带出或由参与者录入土 地基本信息，保存成功后可以打印土地契税申报表 1.2 进入方式进入方式 在大集中系统主界面，从菜单路径“征收核算纳税申报契税耕地占用税申报土地契 税申报资料采集”进入。 1.3 界面界面显示显示 (图片1) 1.4 土地契税申
5、报材料采集操作步骤土地契税申报材料采集操作步骤 第一步：录入“土地宗地号”，按回车键，查询出土地基本信息及买卖双方信息，如 果查询不到需手工录入。如下图所示： （如图2） 第二步：录入“销售不动产发票信息”，点击【查询土地信息】按钮，查询出土地基 本信息及买卖双方信息，如果查询不到需手工录入。如下图所示： （如图3） 第三步：在“买方信息”中录入纳税人编码，选择身份证明类别，输入身份证明号码，查 询买方信息。如下图所示： （如图4） 第四步：在“卖方信息”中录入纳税人编码，选择身份证明类别，输入身份证明号码，查 询买方信息。如下图所示： （如图5） 第五步：在“申报明细信息”录入合同签订日期、
6、征收品目、申报期限、缴款期限、成交 价格、市场价格或评估价格。如下图所示： （如图6） 第五步：点击【计税】按钮，系统自动计算出计税面积、计税金额、税率、减免金额、 应征金额。如下图所示： （如图 7） 第六步：在“审批人员”栏中选择审批人。如下图所示： （如图8） 第七步：然后点击【保存】按钮保存申报资料采集信息。如下图所示： （如图9） 第八步：点击【打印申请表】按钮打印出契税申报表。如下图所示： （如图10） 第九步：通过申报流水号查询已保存但审核未通过的信息。如下图所示： （如图11） 注意事项：注意事项：检查土地契税申报资料采集应注意如下： 1、税费所属期起止日期为合同签订日期当天。
7、 2、计税金额采用成交价格与市场评估价格两者最大值。 3、减免金额为计税金额*（3%-当前选中税率）。 4、审批人员范围为操作人员所属机关本级全体人员。 5、申报表可以重复打印，打印方式为白纸打印，不限制打印次数。 2. （ES002）增量房契税申报资料采集）增量房契税申报资料采集 2.1 应用场景应用场景 场景说明：该用例主要用于采集增量房契税的申报信息，适用于已登记的纳税人或临 时纳税人。系统可以根据登记字号或销售不动产发票种类、批次和号码带出或由参与者录 入增量房的基本信息，保存成功后可以打印契税申报表。 2.2 进入方式进入方式 在大集中系统主界面，从菜单路径“征收核算纳税申报契税耕地
8、占用税申报增量房 契税申报资料采集”进入。 2.3 界面显示界面显示 (图片12) 2.4 增量房契税申报资料采集界面操作步骤增量房契税申报资料采集界面操作步骤 第一步：在“增量房信息”栏录入预售证号、单元号查询房产基本信息及买卖双方信 息，如果查询不到需手工录入。如下图所示： （如图13） 第二步：录入“销售不动产发票信息”查询房产基本信息及买卖双方信息，如果查询不 到需手工录入。如下图所示： （如图14） 第三步：在“买方信息”中录入纳税人编码，选择身份证明类别，输入身份证明号码， 查询买方信息。如下图所示： （如图15） 第四步：在“卖方信息”中录入纳税人编码，选择身份证明类别，输入身份
9、证明号码， 查询买方信息。如下图所示： （如图16） 第五步：在“申报明细信息”栏中录入合同签订日期、征收品目、申报期限、缴款期 限、成交价格、市场价格或评估价格。如下图所示： （如图17） 第六步：点击【计税】按钮，系统自动计算出计税面积、计税金额、税率、减免金额、 应征金额。如下图所示： （如图 18） 第七步：在“审批人员”栏中选择审批人。如下图所示： （如图19） 第八步：点击【保存】按钮保存申报资料采集信息。如下图所示： （如图20） 第九步：点击【打印申请表】按钮打印出契税申报表。如下图所示： （如图21） 第十步：通过申报流水号查询已保存但审核未通过的信息。如下图所示： （如图2
10、2） 注意事项：注意事项：检查增量房契税申报资料采集应注意如下： 1、税费所属期起止日期为合同签订日期当天。 2、计税面积取建筑面积，可以修改。 3、当建筑面积大于 144且套内面积大于 120，税率必须为3%，征收品目必 须为税率为3%的品目。 4、计税金额采用成交价格与市场评估价格两者最大值。 5、减免金额为计税金额*（3%-当前选中税率）。 6、审批人员范围为操作人员所属机关本级全体人员。 7、申报表可以重复打印，打印方式为白纸打印，不限制打印次数。 3. （ES003）存量房契税申报资料采集）存量房契税申报资料采集 3.1 应用场景应用场景 场景说明：该用例主要用于采集存量房契税的申报
11、信息，适用于已登记的纳税人或临 时纳税人。系统可以根据登记字号或销售不动产发票种类、批次和号码带出或由参与者录 入存量房的基本信息，保存成功后可以打印契税申报表。 3.2 进入方式进入方式 在大集中系统主界面，从菜单路径“征收核算纳税申报契税耕地占用税申报存量房 契税申报资料采集”进入。 3.3 界面显示界面显示 (图片23) 3.4 存量房契税申报资料采集界面操作步骤存量房契税申报资料采集界面操作步骤 第一步：在“存量房信息”栏录入登记字号查询房产基本信息及买卖双方信息，如果 查询不到需手工录入。如下图所示： （如图24） 第二步：录入“销售不动产发票信息”查询房产基本信息及买卖双方信息，如
12、果查询不 到需手工录入。如下图所示： （如图25） 第三步：在“买方信息”中录入纳税人编码，选择身份证明类别，输入身份证明号码， 查询买方信息。如下图所示： （如图26） 第四步：在“卖方信息”中录入纳税人编码，选择身份证明类别，输入身份证明号码， 查询买方信息。如下图所示： （如图27） 第五步：在“申报明细信息”栏中录入合同签订日期、征收品目、申报期限、缴款期 限、成交价格、市场价格或评估价格。如下图所示： （如图28） 第六步：点击【计税】按钮，系统自动计算出计税面积、计税金额、税率、减免金额、 应征金额。如下图所示： （如图 29） 第七步：在“审批人员”栏中选择审批人。如下图所示：
13、（如图30） 第八步：点击【保存】按钮保存申报资料采集信息。如下图所示： （如图31） 第九步：点击【打印申请表】按钮打印出契税申报表。如下图所示： （如图32） 第十步：通过申报流水号查询已保存但审核未通过的信息。如下图所示： （如图33） 注意事项：注意事项：检查存放量契税申报材料采集应注意如下： 1、税费所属期起止日期为合同签订日期当天。 2、计税面积取建筑面积，可以修改。 3、当建筑面积大于 144且套内面积大于 120，税率必须为3%，征收品目必 须为税率为3%的品目。 4、计税金额采用成交价格与市场评估价格两者最大值。 5、减免金额为计税金额*（3%-当前选中税率） 6、审批人员范
14、围为操作人员所属机关本级全体人员。 7、申报表可以重复打印，打印方式为白纸打印，不限制打印次数。 4. （ES004）契税申报）契税申报 4.1 应用场景应用场景 场景说明：该用例的主要功能是审核通过存量房契税申报资料采集、增量房契税申报资 料采集、土地契税申报资料采集三个用例采集的信息，审核通过后进行申报。 4.2 进入方式进入方式 在大集中系统主界面，从菜单路径“征收核算纳税申报契税耕地占用税申报契税申 报”进入。 4.3 界面显示界面显示 (图片34) 4.4 契税申报界面操作契税申报界面操作 第一步：在“查询条件”录入申报流水号、审核状态查询已采集到的申报信息。如下图所 示： (图片3
15、5) 第二步：在“查询条件”录入申报日期起止、审核状态查询已采集到的申报信息。如下图 所示： (图片36) 第三步：确认审核通过，系统产生申报和应征数据，并保存成功。如下图所示： (图片37) (图片38) (图片39) 第四步：选择打印申报表。 注意事项：注意事项：检查契税申报应注意如下： 1、已审核的数据不能再次审核。 2、审核人员不可以修改采集到的信息。 5. （ES005）耕地占用税申报资料采集）耕地占用税申报资料采集 5.1 应用场景应用场景 场景说明：该用例主要用于采集耕地占用税申报数据，适用于已登记的纳税人或临时 纳税人。系统可以根据纳税人编码或身份证明号码查询纳税人信息或由前台
16、人员录入申报 资料后保存，并打印耕地占用税申报表。 5.2 进入方式进入方式 在大集中系统主界面，从菜单路径“征收核算纳税申报契税耕地占用税申报耕地占 用税申报资料采集”进入。 5.3 界面显示界面显示 (图片40) 5.4 耕地占用税申报材料采集界面操作耕地占用税申报材料采集界面操作 第一步：在“纳税人信息”中输入纳税人编码，查询纳税人信息。如下图所示： (图片41) 第二步：在“纳税人信息”中，选择身份证明类别，输入身份证明号码，查询纳税人信 息。如下图所示： (图片 42) 第三步：在“基本情况”栏中录入被占耕地位置、批准文号及日期、批准占地面积、实际 占地面积、占地类别、地址等信息 。
17、如下图所示： (图片43) 第三步：在“录入申报明细信息”栏录入征收品目、申报期限、缴款期限、税款所属 期起止。如下图所示： (图片44) 第四步：点击【计税】按钮，系统自动计算出计税面积、计税金额、税率、减免金额、 应征金额。如下图所示： (图片 45) 第五步：在“审批人员”栏中选择审批人。如下图所示： (图片46) 第六步：点击【保存】按钮保存申报资料采集信息。如下图所示： (图片47) 第七步：点击【打印申请表】按钮打印出耕地占用税申报表。如下图所示： (图片48) 注意事项：注意事项：检查耕地占用税申报材料采集应注意如下： 1、审批人员范围为操作人员所属机关本级全体人员。 2、申报表
18、可以重复打印，打印方式为白纸打印，不限制打印次数。 6. （ES006）耕地占用税申报）耕地占用税申报 6.1 应用场景应用场景 场景说明：该用例的主要功能是审核通过耕地占用税申报资料采集用例采集的信息， 审核通过后进行申报。 6.2 进入方式进入方式 在大集中系统主界面，从菜单路径“征收核算纳税申报契税耕地占用税申报耕地占 用税申报”进入。 6.3 界面显示界面显示 (图片49) 6.4 耕地占用税申报材料采集界面操作耕地占用税申报材料采集界面操作 第一步：在【查询条件】栏中录入申报流水号、审核状态，查询已采集到的申报信 息。如下图所示： (图片50) 第二步：在【查询条件】栏中录入申报日期
19、起止、审核状态，查询已采集到的申报信 息。如下图所示： (图片51) 第三步：在【查询条件】栏中录入申报流水号、申报日期起止、审核状态，查询已采 集到的申报信息。如下图所示： (图片52) 第四步：审核已采集到的申报数据，确认审核通过，系统产生申报和应征数据，并保 存成功。如下图所示： (图片 53) 第五步：选择打印申报表。如下图所示： (图片54) 注意事项：注意事项：检查耕地占用税应注意如下： 1、系统带出的数据不允许修改。 2、 审核人员可以是信息录入人员。 7. （ES007）现金缴款）现金缴款 7.1 应用场景应用场景 场景说明：参与者选择现金缴款，由系统开出税收通用完税证。本用例
20、不能直接进 入，必须通过清缴税款对其进行调用 7.2 进入方式进入方式 在大集中系统主界面，从菜单路径“征收核算税费征收清缴清缴税款”进入。 7.3 界面显示界面显示 (图片55) 7.4 现金缴款界面操作现金缴款界面操作 操作方法不变 注意事项：注意事项：现金缴款修改如下： 修改分票规则，如果清缴的是契税或者耕地占用税，则把该税种的单独分到一张税 票上，不与其他税种混合。 1、契税：“税种”-契税 “课税数量” -（房地产权属转移面积（m2） “备注” -契约（合同）成立日期：* 房地产位置：* 2、耕地占用税：“税种”-耕地占用税 “品目名称” -占地类别 “课税数量” -（应税面积m2）
21、 “税率或单位税额” -（ 征税标准（元/ m2） “备注” -项目类别：* 批准文号及日期：* 被占耕地位置：* 批准占地面积（m2）：* 实际占地面积（m2）：* 8. （ES008）持卡）持卡POS缴款缴款 8.1 应用场景应用场景 场景说明：参与者选择持卡扣缴税费方式提交，由通过pos机系统通知银行扣款入库 的缴款方式；该用例不能直接触发，必须由清缴税款用例和单位内个人清缴社保费对其进 行调用 8.2 进入方式进入方式 在大集中系统主界面，从菜单路径“征收核算税费征收清缴清缴税款”进入。 8.3 界面显示界面显示 (图片56) 8.4 持卡持卡POS缴款界面操作缴款界面操作 操作步骤不
22、变 注意事项：注意事项：检查持卡POS缴款应注意如下： 1. 税票号码由系统根据参与者领用的税票，按顺序自动使用； 2. 持卡缴款方式要求税务局大厅使用 pos 机系统并与大集中系统连接，并且 纳税人使用 pos 卡进行缴款； 3.未提交开票请求前，参与者可以选择退出； 4.2010-12-10 修改说明如下： 修改分票规则，如果清缴的是契税或者耕地占用税，采用一税 一票的分票规则，不与其他税种混合。 1、契税：“税种”-契税（税目） “备注”-房地产位置：* 契约（合同）成立日期：* 房地产权属转移面积（m2）：* 2、 耕地占用税：“税种” -耕地占用税（占地类别） “备注” -项目类别：
23、* 批准文号及日期：* 被占耕地位置：* 批准占地面积（m2）：* 实际占地面积（m2）：* 征税标准（元/ m2）：* 9. （ES009）补打税票）补打税票 9.1 应用场景应用场景 场景说明：纳税人、扣缴义务人、委托代征单位向税务机关缴纳税、费，未能取得法 定完税凭证，或代扣代缴单位向税务机关申报并缴纳税费后，未能开具法定完税凭证的， 由税务机关个别或批量予以补打税票 9.2 进入方式进入方式 在大集中系统主界面，从菜单路径“征收核算税费征收清缴补打税票”进入。 9.3 界面显示界面显示 (图片57) 9.4 补打税票界面操作补打税票界面操作 按纳税人编码查询： 第一步：输入查询条件的纳
24、税人编码、管理机关代码、所属日期起、所属日期止和银 行已打票（可选），选择需要查询信息如查询全部或者只查询税收或者只查 询社保费如下所示： （图片58） （图片59） （图片60） 第二步：选择查询按钮，根据第一步选择的查询结果，结果如下所示： （图片61） （图片62） （图片63） 第三步：根据查询出来可以补打记录，点击【取票】按钮，根据选择的票证，取不同的 票证信息，此步与修改前操作一致。结果如下所示： （图片64） 第四步：点击【打印】按钮，进行票证的打印，此步与修改前操作一致。结果如下所 示： （图片65） 按纳税人编码查询： 第一步：输入查询条件的纳税人编码、管理机关代码、所属日期
25、起、所属日期止和银 行已打票（可选），选择需要查询信息如查询全部或者只查询税收或者只查 询社保费如下所示： （图片66） （图片67） （图片68） 第二步：选择【查询】按钮，根据第一步选择的查询结果，结果如下所示： （图片69） （图片70） （图片71） 第三步：根据查询出来可以补打记录，点击【取票】按钮，根据选择的票证，取不同的 票证信息，此步与修改前操作一致。结果如下所示： （图片72） 第四步：点击【打印】按钮，进行票证的打印，此步与修改前操作一致。结果如下所 示： （图片73） 按身份证号码查询： 第一步：输入查询条件的身份证号码、管理机关代码、所属日期起、所属日期止和银 行已打票
26、（可选），选择需要查询信息如查询全部或者只查询税收或者只查 询社保费如下所示： （图片74） （图片75） （图片76） 第二步：选择查询按钮，根据第一步选择的查询结果，结果如下所示： （图片77） （图片78） （图片79） 第三步：根据查询出来可以补打记录，点击【取票】按钮，根据选择的票证，取不同的 票证信息，此步与修改前操作一致。结果如下所示： （图片80） 第四步：点击【打印】按钮，进行票证的打印，此步与修改前操作一致。结果如下所 示： （图片81） 注意事项：注意事项：检查补打税票应注意如下： 1.原有的规则不变。 2.2010-12-10 增加规则如下： 修改分票规则，如果补打的是
27、契税或者耕地占用税，则把该税 种的单独分到一张税票上，不与其他税种混合。 契税和耕地占用税必须打印税收转帐专用完税证，其他税 种仍使用税收电子转帐专用完税证（一联） 1、契税：“税种”-契税（税目） “备注”-房地产位置：* 契约（合同）成立日期：* 房地产权属转移面积（m2）：* 2、 耕地占用税：“税种” -耕地占用税（占地类别） “备注” -项目类别：* 批准文号及日期：* 被占耕地位置：* 批准占地面积（m2）：* 实际占地面积（m2）：* 征税标准（元/ m2）：* 10. （ES010）清缴税款）清缴税款 10.1应用场景应用场景 场景说明：本用例根据纳税人编码或临时纳税人编码查出企业或个人欠缴税、费，选 择据具体的缴款方式进入具体缴款用例 10.2进入方式进入方式 在大集中系统主界面，从菜单路径“征收核算税费征收清缴清缴税款”进入。 10.3界面显示界面显示 (图片82) 10.4清缴税款界面操作清缴税款界面操作 操作步骤不变 注意事项：注意事项：检查清缴税款应注意如下： 1.原有的规则不变。 2.已登记纳税人请输入纳税人编码进行查询，未登记纳税人则录入 申报流水号进行查询。 3.2010-12-10 增加规则如下： 清缴的税种如果是契税或耕地占用税，则必须通过以下缴款方 式（持卡 POS 缴款、现金、银行查询缴款）进行清缴。