《信用社（银行）年度经营管理综合考核办法.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《信用社（银行）年度经营管理综合考核办法.doc（14页珍藏版）》请在三一文库上搜索。
1、信用社（银行）年度经营管理综合考核办法第一条：为了更加有效转换经营机制和管理体制，进一步强化联社领导、管理、监督和服务的职能，充分调动各方面的积极因素，促进全年各项经营目标的顺利实现，推进全辖两个文明建设，特制订本办法。第二条：考核对象：全辖各营业网点。第三条：考核挂钩金额：辖内在职员工每人每月*元，未“定级”人员每人每月*元，临时工每人每月*元。第四条：考核方法一、基层信用社每月按实际人数上划考核资金统一存入联社营业部“综合考核资金户”，联社统一下达考核指标，按季（有关项目按月、按旬）考核，按季返还，考核得分不足100 分的单位按实际得分比例返还挂钩款项，考核得分满100分或超过100分的单
2、位，全额返还季度考核资金。二、每项考核指标的加、减分均以基本分为限（特殊规定的除外），除组织资金指标和信贷管理指标中“信贷基础管理”外，其余量化指标均为“滚动性”考核指标。每季度考核被扣减的挂钩款项统一在营业部设立账户单独储存。三、单项指标无考核任务的得基本分。第五条：考核内容及计分标准。一、组织资金指标（36分）1-3季度完成联社下达的序时旬平均任务得基本分，第四季度以各单位全年任务完成的总量为考核依据，未完成的按实际完成比例得分，每超额完成个百分点加 0.14分，加分最高不得超过本项基本分的20。二、信贷量化指标（26分）农业、个私及其他贷款月平均收回率（15分），当年到逾期贷款前三个季度
3、达95得基本分，每增加1个百分点加2分，每减少1个百分点减1分；第四季度达98得基本分，每增加个百分点加分,每减少个百分点减1分。具体计算公式为：本月累收当年逾期数+本月累收本月到期数收回率= 100%月初当年逾期数+月初本月到期数+本月放本月到期数-本月展期数农业及其他逾期、呆滞贷款净降任务完成率（5分）。完成联社下达的季度净降额任务得基本分，超额完成或未完成任务的按实际完成比例得分。（剔除批准进入呆账的贷款）具体计算公式为：考核期末农业及其他逾期、 年初农业及其他逾期贷款、呆滞贷款余额 呆滞贷款余额完成率 = 100%联社下达序时净降任务数之和工商业逾期、呆滞贷款净降额任务完成率（4分），
4、完成联社下达的季度净降额任务得基本分，超额完成或未完成任务的按实际完成比例得分。（剔除批准进入呆账的贷款）具体计算公式为：考核期末工商业逾期、 年初工商业逾期贷款、 呆滞贷款余额 呆滞贷款余额完成率 = 100%联社下达序时净降任务数之和呆账贷款任务完成率（2分），完成联社下达的季度任务（含收回已核销呆账贷款）得基本分，超额完成或未完成任务的按实际完成比例得分。（剔除批准核销的呆账贷款）具体计算公式为：考核期末呆账贷款余额年初呆账贷款余额+收回已核销的呆账贷款完成率= 联社下达的序时任务数之和进入抵债资产的贷款不视为不良贷款的收回。但当年进入的抵债资产当年变现收回后，计入对应贷款科目收回数。为
5、调动辖内员工清收不良贷款（含已核销呆账贷款）的积极性，强化清收不良贷款力度，今年仍执行奖励措施，对凡以货币形式收回的呆账贷款和收回已核销呆账贷款，联社年末将按实际收回的本金、利息总额（剔除相关费用）给予奖励，具体为：收回超额完成任务的呆账贷款给予20比例的奖励、已核销呆账贷款给予40比例的奖励。三、信贷基础管理（4分）主要考核信贷管理制度化、规范化、程序化等执行情况，具体计分标准以资金营运部门制订的考核办法为依据。四、财务计划管理（6分）主要考核会计出纳制度执行、会计核算质量、财务制度执行及财务管理、计划管理等内容，具体计分标准以财务会计部门制订的考核办法为依据。五、计算机管理（6分）主要考核
6、计算机管理制度、计算机安全制度、业务操作流程的执行情况及组织学习计算机培训资料、计算机设备维护等内容，具体计分标准以信息科技部门制订的考核办法为依据。六、民主稽核及遵纪守法、案件防范(6分)主要考核民主稽核、制度执行、案件防范等项工作内容，具体计分标准以监察审计部门制订的考核办法为依据。七、安全保卫(8分)主要考核安全保卫工作组织健全、制度完善、安全教育、开展自查、员工能够掌握安全保卫工作操作规程以及营业和非营业期间防范措施的落实等。具体计分标准以安全保卫部门制订的考核办法为依据。八、人事教育、文明服务和环境卫生(6分)主要考核及时传达联社文件、会议精神，开展政治、业务学习、组织相关创建活动、
7、开展优质服务、搞好环境卫生、办好职工食堂、领导成员团结协调、员工之间相互协作以及及时报送人力资源部门的各种材料等。具体计分标准以人力资源部门制订的考核办法为依据。九、综合文字宣传工作(2分)主要考核社务信息、工作计划、工作总结、调研论文等四个方面内容，具体计分标准以办公室制订的考核办法为依据。第六条：附则一、辖内被列为考核对象的单位必须真实反映考核实绩，严禁在考核指标上弄虚作假，一经发现，将扣除相关项目的考核得分，情节严重的扣除本季度全部考核得分。二、各考核单位必须联系自身实际制订和完善与本办法相配套的考核办法。三、本办法从*年*月*日起执行。附件：1、*市农村信用合作联社信贷基础管理考核办法
8、 2、*市农村信用合作联社财务计划管理考核办法 3、*市农村信用合作联社计算机管理考核办法4、*市农村信用社民主稽核、遵纪守法、案件防范工作考核办法5、*市农村信用合作联社安全保卫工作考核办法6、*市农村信用合作联社人事教育工作考核办法7、*市农村信用合作联社综合文字工作考核办法附件一农村信用合作联社信贷基础管理考核办法为了切实加强信贷基础管理工作，确保信贷资产质量的不断提高，使信贷工作按照制度化、规范化、程序化运作，特制订本考核办法本办法采用百分制。扣分以该项基本分为限，考核内容及评分标准如下：一、严格执行信贷管理制度。（40分）1、严格执行“审贷分离制度”，凡发现未按“三岗”分离要求运作或
9、逆程序运作一次扣5分。2、严格执行贷款“三查”制度。认真开展贷前调查，凡发现万元以上贷款无书面调查报告或调查报告内容不真实、清收责任不明确的一次扣5分；认真开展贷时审查，凡发现贷款手续不符合规定要求的一次扣5分，10万元以上贷款无贷款卡一次扣5 分；及时开展贷后检查，凡发现未达到联社规定的一次扣5分。3、严格执行贷款分级审批制度。对上报联社审批的贷款必须手续完备，如手续不齐全的除给予退回外，发现一次扣5分。凡发现万元以上贷款无会办记录一次扣5分；凡发现超授权、超授信和向内部职工放贷（包括担保）而未报批的一次扣5分。严格执行贷款审批时效性和贷款额度的一致性。如超过审批时效性而发放贷款的一次扣5分
10、。如超过审批额度而发放贷款的除要求立即收回外，发现一次扣10分。4、严格执行贷款管理办法，凡发现发放跨区域、违规利率、违规收息、违规信用、违规保证、违规抵（质）押、违规转据、违规展期等贷款的除实行责任清收并限期收回外，不论金额大小扣除本项全部得分。二、严格贷款合同管理。（20分）1、凡发现贷款合同不合法或无效的一笔扣10分，并限期补签有效合同，在限期内不能补签的扣除该项全部得分。2、凡发现抵、质押贷款未按规定评估、登记、保管的一次扣5分。凡发现质押贷款超比例发放的一次扣5分。3、凡借款人、担保人身份不合法或不具备借款、担保能力的一笔扣5分。4、凡发现借据、申请书等要素、章印不齐全、不合规的一次
11、扣5分。5、因上述原因造成贷款损失的，扣除该项目全部得分，并追究相关人员的责任。三、认真记载信贷管理各种台账。（10分）1、认真记载借款户经济档案，凡发现未建档案或记载要素不全的一次扣5分。2、认真、及时记载信贷员工作日志，凡发现不及时记载或记载要素不全的一次扣3分。3、认真、及时记载农户贷款台账，凡发现不及时记载或记载有误的一次扣3分。信贷员贷款台账必须每月与总账核对一次，凡发现未核对的一次扣5分。4、认真、及时记载业务量考核台账，凡发现不及时记载或记载有误的一次扣3分。四、及时准确上报各种信贷报表。（12分）1、正确使用贷款科目，贷款占用形态调整及时，凡发现贷款科目使用不准确或贷款占用形态
12、调整不及时的一次扣3分。2、贷款账、表、据、卡数字一致，凡发现不合规、不真实、不准确的一次扣3分。3、及时、真实、准确地报送信贷各种报表及相关材料，迟报、错报一次扣3分；缺报一次扣3分。五、正常使用信贷咨询系统。（8分）正确、及时录入贷款的相关资料，正常使用信贷咨询系统，确保信贷日报与会计日报的数据一致，凡发现一次未按规定要求操作的扣4分。对无贷款卡或使用无效贷款卡的借款人发放贷款的一次扣4分。六、认真做好信贷档案管理（10分）及时、全面、认真地做好信贷档案资料的收集、整理、装订和归档工作，凡发现贷款申请书、调查报告、批复、合同、公证书、抵质押手续、借款户资料等档案内容应有而不全或未及时装订、
13、未编号管理的每次每项扣 5分。附件二农村信用合作联社财务计划管理考核办法为了推动会计达标升级活动的开展，严格执行会计出纳制度，提高会计出纳工作质量，强化财务计划管理，提高全市农村信用合作社的经营效益，促进农村信用合作社的全面发展，特制订本考核办法。本办法采用百分制。考核内容及评分标准如下：一、会计出纳制度执行(40分)、严格执行“一分四双”制度（库房钥匙单线交接），会计、出纳短期交接制度，并有详细记录，得5分。 一项一次执行不好，此项不得分。、严格执行大额付现审批登记制度，大额可疑支付报告制度，做好反洗钱工作，得3分，一项一次执行不好，此项不得分。3、严格执行钱、账、表、据、卡、凭证的复核签章
14、制度，得4分。发现一次未换人复核，此项不得分。4、严格执行记账规则，得3分。当时不记账，账折不见面，错账冲正和改正未按要求办理，发现一次此项不得分。5、严格执行印、证、机(押)分管和相互制约制度，代签工行汇票业务按照制度和要求操作，主任每月检查一次，并有详细记录，得5分。否则此项不得分。6、严格执行重要空白凭证及有价单证的管理制度，得5分；一项一次执行不好不得分。7、执行结算纪律，按照支付结算办法、人民币银行结算账户管理办法办理结算业务，得4分，一次执行不好扣2分。8、严格执行利率政策，得4分。 随意降低或提高利率此项不得分。9、严格执行会计电算化管理得2分，一项未按要求执行不得分。10、严格
15、执行会计档案制度，得2分，一次执行不好扣1分。11、严格执行*市农村信用社储蓄存款通存通兑管理办法，得3分，一次一项执行不好不得分。二、会计核算质量(40分)、按规定正确使用会计科目；按规定设置和使用会计账簿，账、簿、表、卡设置齐全，记载规范；办理业务按操作规程（出纳每日轧两次库，营业终了复核员复点现金，信贷咨询系统的报表每日与日计表核对），得12分。一项一次执行不好扣2分。、会计凭证要素齐全，账眉、账首齐全，编列传票总号，登记现金收付票面，使用付款铜牌；会计档案装订及时、整齐，调阅有记录；得12分。一项一次执行不好扣2分。、账务处理达到：计息无差错、记账无串户、存款无透支、账务无积压，得5分
16、。一项达不到扣5分。、账务核算达到：账账、账据、账实、账表、账款、内外账务六相符，得5分。一项达不到扣5分。、会计报表、金融统计报表、数字信息及文字分析上报及时、准确、反映真实、章印齐全，得6分，不及时上报一次扣分，不准确一次一项扣4分，反映不真实此项不得分，章印不全一次扣2分，报表数字不衔接一次扣4分。三、财务制度执行及财务管理(6分)严格按照财务管理实施办法搞好财务核算，按照费用结报制度和联社核定的费用包干指标序时合规使用，财务核算准确，反映真实，执行先结报后支出，得6分。财务核算不真实或违反规定，此项不得分；费用结报手续不齐全，票据不合规，一次扣3分；未经联社批准随意垫支，执行不好一次扣
17、3分。四、计划管理(6分)、严格执行联社下达的信贷计划和贷款限额，得3分。贷款超限额，一次扣5分。、认真做好现金调拨工作，现金调拨有计划，现金整点合规、上解及时，做好反假币工作，得3分。调出现金中发现假币除自己赔偿外一次扣3分；库存现金整点不合规、上解不及时，一次扣3分；信用社对外发出现金必须是七成新以上，七成新以下及时回笼上解，一次执行不好扣3分。五、财务会计知识学习制度（8）分1、每月进行一次财务会计知识及有关制度的学习，有详细记录，得3分，学习少一次、无记录，发现一次此项不得分。2、参加联社组织的相关培训、会议，有记录，得3分，未有记录、记录不详细，发现一次此项不得分。3、及时传达联社相
18、关会议及文件精神，得2分，未传达、传达不及时的，发现一次此项不得分。附件三农村信用合作联社计算机管理考核办法为了确保我市农村信用社计算机门柜业务的正常运转，强化计算机管理，防范并及时纠正各类差错、违规行为，制定本办法。本办法采用百分制，各明细项目为计算机管理和业务操作的基本要求，有违反规定的操作行为，扣除该明细项目的基本分，并限期整改。一、硬件环境与设备维护管理(18分)、计算机工作环境符合规定，主机房或电脑桌加锁管理，设备外表整洁卫生、无灰尘。（3分）、逐日填写机房工作登记簿，设备维修及特殊的业务操作记录完整。（3分）、维护与使用符合操作规定，正确对电池进行充电或放电处理，UPS供电线路严禁
19、拖带其它用电设施。（3分）、后备发电机使用符合操作规定，做好发电机的清洁，使用发电机做到提前申请，用完后及时送达。（3分）、打印机维护与使用符合操作规定，正确按时更换色带与色带架。（3分）6、正常开启、关闭网络设备，不得随意移动网络设备，不允许插拔接口信号线。（3分）二、计算机操作员管理。(30分)、操作员分级管理，权限明确；严禁越权、越岗操作设备。（6分）、严格执行操作员密码登记入库制度。（6分）、操作员密码保密，修改合规。（10分）如发生操作员未定期修改密码、未登记密码登记簿、密码登记簿未入库保管及密码丢失、泄露事件，扣除第二项全部分值，并追究相应责任。4、操作员中途因故离开岗位，应退至登
20、录状态。（8分）三、数据维护管理(10分)、数据备份介质的保管做到入库或入柜上锁永久保管。（2分）、严禁将用过的软盘（包括坏盘）转借他人使用；严禁使用未经杀毒处理、未经科技科同意的外来软盘。（2分）3、不得在业务用机上运行与业务无关的任何程序。（2分）否则扣除第三项全部分值，并追究当事人责任。4、不得将本单位数据在其他计算机上读写与运行。（2分）否则扣除第三项全部分值，并追究当事人责任。5、营业网点帐务调整、数据修改，详细填写数据调整申请表，及时送至联社信息中心。（2分）四、业务操作管理(36分)1、对公业务操作正确，打印资料完整。（3分）2、储蓄业务操作正确，打印资料完整。（3分）3、信贷管
21、理系统操作正确，打印资料完整。（3分）4、对公、储蓄柜面业务执行实时记账、实时复核。（4分）5、对公业务定期抽样核对存、贷款积数及流水账与传票一致性，核对有记录。（3分）6、储蓄业务每月核对：事后监督联与储种余额表一致、流水账与传票一致、换折记录与旧折一致、开销户明细与存取款凭条一致、机工与手工计息一致、日报表与传票一致、储种余额表与日报表一致。（4分）7、代收税业务操作符合规定，资料打印完整。（3分）8、信贷管理系统操作做到信贷日报与会计日报数据一致。每月至少勾对一次信贷资料，做到计算机信息与贷款借据、合同信息一致，勾对有记录。（3分）9、网络业务凭证要素审查无误，操作正确。（4分）10、打印资料按类别、定期（一个月）装订成册，视同会计档案入库保管。（2分）11、严格执行信息科技部制定的轧帐时间与操作办法。（4分）五、计算机知识培训。(6分)、定期组织全体员工学习科技科下发的计算机知识培训资料，学习有记录。（3分）、参加联社组织的计算机操作培训，培训者通过考核。（3分）