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1、银行结算知识,销售人员财务必备2,http:/ 2、汇兑 3、托收承付 4、委托收款 5、信用证,1、转帐支票 2、现金支票 3、银行本票,1、银行承兑汇票 2、商业承兑汇票 3、信用卡,http:/ 银行汇票：由汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人办理转帐结算或支取现金的票据。 期限；一个月 银行汇票一律记名 2、银行汇票的特点及适用范围： 使用方便，票到人到，兑付性强。单位、个体经济户和个人均可使用 3、挂失程序,http:/ 办理银行汇票结算使用两套凭证：一套为单位和个人委托银行签发汇票时填写的汇票申请书；另一套为银行受理后为客户签发的银行汇票。,汇票申请书一式三联组成，第一联存
2、根，银行受理后盖章交付款人；第二联为借方传票，凭以登记申请人的账户；第三联贷方传票，凭以登记汇出汇款科目的账。若客户以现金千发现金银行汇票的，委托书（申请书）一二联自行注销。,银行汇票申请书（借方凭证）2,第 号,申请日期 年 月 日,http:/ 1、银行本票的涵义,银行本票：由申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭以办理转帐结算或支取现金的票据。,2、期限；银行本票的提示付款期限最长不能超过2个月。 银行本票一律记名，可以背书转让，不予挂失（安全性差）。,3、银行本票的特点及适用范围： 见票即付，信誉高，支付功能强。单位、个体经济户和个人在同城范围内的款项结算均可使用,http:/ 1、商
3、业汇票的涵义,商业汇票：由收款人或付款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的票据。 2、期限；承兑一律记名，可以背书转让，付款期限最长为6个月。,3、商业汇票的类别： 按承兑人不同可分为：,（1）商业承兑汇票：由银行以外的付款人承兑的商业汇票 （2）银行承兑汇票：由银行承兑的商业汇票。,http:/ （1）贴息费用； （2）资金安排，春节前可适当特批。 2、背书转让规定； 3、闲置资金购票套利。 4、贴现利息与贷款基准利率，不同贷款种类利率区别,http:/ 1、支票的涵义,银行支票：由出票人签发的，委托办理存款业务的银行或其他金融机构在见票时无条件支付确
4、定金额给收款人或持票人的票据。 期限；10天 支票一律记名,2、支票的特点及适用范围： 企业不得签发空头支票，支票为即期票据，见票即付。单位或个人在同一票据交换区域的各种款项结算，均可使用支票。,3、支票的分类,支票可分为,现金支票 转帐支票,http:/ 1、汇兑的涵义,汇兑：指汇款人委托银行将款项汇给收款人的一种结算方式。,2、汇兑的特点及适用范围： 手续简便、方式灵活便于汇款人主动付款，收付双方不需要事先订立合同。单位或个人在同城或异地之间的清理结算尾款、交易旧欠、自提自运的商品交易以及汇给个人的差旅费或采购资金等的结算。,3、汇兑分类,汇兑可分为,信汇 电汇,http:/ 2、快汇与普
5、通汇款办理与银行内部审核程序,http:/ 1、委托收款的涵义,委托收款：收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式。 期限；3天,3、委托收款可分为,邮寄划回 电报划回,4、委托收款结算程序：,http:/ 根据购销合同由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的一种结算方式。 期限；验单付款承付期为3天，验货付款承付期为10天。 托收承付结算每笔金额起点为10000元。,2、异地托收承付结算的适用范围：,（1）收款单位和付款单位，必须是国有企业、供销合作社以及经营管理较好，并经开户银行审查同意的城乡集体所有制工业企业。,（2）必须是商品交易，以及因商品交易而产生的劳务
6、供应的款项。,3、异地托收承付结算的分类,异地托收承付结算可分为,邮寄划回 电报划回,http:/ 托收承付正常情况包括托收，承付，划款，收帐四个阶段。 1.收款人开户行办理托收的处理。2.付款人开户行办理承付的处理。3.付款人开户行办理划款的处理。,http:/ 1、信用卡结算的涵义,信用卡结算：商业银行向个人和单位发行的凭以向特约单位购物、消费和向银行存取现金，具有消费信用的特制载体卡片。 信用卡透支期限；60天 信用卡仅限于持卡人使用，可挂失。,2、信用卡结算的特点及适用范围： 凡在中国境内金融结构开立基本账户的单位可申请单位卡，可用于10万元以下的商品交易、劳务供应款项的结算。,http:/ 1、信用证结算的涵义,信用证结算：开证银行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。,2、信用证结算的特点及适用范围： 特点：开证银行负第一性付款责任；信用证业务只处理单据，是一种单据买卖。 适用范围：适用于国际、国内企业之间商品交易的结算。只限于转帐结算，不得支取现金。,http:/ 2、同承兑汇票区别是见单据付款； 3、关注外汇走势，利用信用证赚取外汇价差； 4、国内信用证将逐步推广,http:/