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1、1,第十三章 独立保函,学习指导： 熟悉独立保函的定义、种类、特点和主要条款； 了解独立保函与跟单信用证和备用信用证的区别； 熟悉URDG458的主要内容。,2,一、独立保函概述 二、独立保函的主要条款 三、独立保函的当事人的权利与义务 四、独立保函与备用信用证和跟单信用证的区别 五、见索即付保函统一规则(URDG458）,本章内容,3,第一节 独立保函概述,一、银行保函（LG）的定义： 又称银行保证书，是指银行根据申请人的请求向受益人开立的，担保在申请人未能按双方协议履行其责任或义务时，担保人代其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任的保证文件。 银行保函分为从属性保函和独
2、立保函两大类。,4,独立保函和从属性保函的区别,传统的保函是从属性的，保函是基础合同的一个附属性契约，其法律效力随基础合同的存在、变化、灭失、担保人的责任是属于第二性的付款责任，只有当保函的申请人违约，并且不承担违约责任时，保证人才承担违约责任时，保证人才承担保函项下的赔偿责任。而申请人是否违约，是要根据基础合同的规定以及实际履行情况来作出判断的，但这种判断显然不是件简单的事，经常要经过仲裁或诉讼才能解决其中的是非曲直。所以当从属性保函项下发生索赔时，担保人要根据基础合同的条款以及实际履行情况来确定是否予以支付。各国国内交易使用的保函基本上是从属性质的保函。 独立性保函则不同，它虽是依据基础合
3、同开立，但一经开立，便具有独立的效力，是自足文件，担保人对受举益人的索赔要求是否支付，只依据保函本身的条款。独立性保函一般都要明确担保人的责任是不可撤销的、无条件的和见索即付的。保函一经开出，未经受益人同意，不能修改或解除其所承担的保函项下的义务；保函项下的赔付只取决于保函本身，而不取决于保函以外的交易事项，银行收到受益人的索赔要求后应立即予以赔付规定的金额。见索即付保函就是独立性保函的典型代表。,5,需要记住的要点,委托人,1.申请,担保行,通知行,3.通知,受益人,委托人必须提交： 书面申请, 手续费, 保函下付款用的保证金 其它费用, 例如电报/邮 递费等。,担保行必须根据保函要求的单据
4、付款，不负责 调查取证是否违约（信用担保=第一性付款责 任，凭单付款，不是凭事实付款），而在从属 性担保中，担保行必须负责调查取证工作。,通知行检查保函表面的真 实性，并在担保行和受益 人之间传递单据。通知行 可以根据担保行的要求对 保函保兑。如果通知行有 担保行的帐户汇票可以开 给保兑行。,保兑行,从属性担保 = 保证书=第二性付款责任,银行保函, L/G,在国际贸易和国际金融交易中,买方,卖方,银行,7,补：银行保函业务的处理,1.申请人向银行申请开立保函 公司或企业等根据业务需要请求银行为其出具保函时，应填写书面的保函申请书，并按银行的要求提交项目的有关批准文件、交易合同副本或招标书副本
5、、反担保文件或财产抵押书、保函格式等文件。,8,2.担保行审查 银行出于保护自身利益的考虑，在开立保函之前，会对申请人的资信状况、申请人提交的开立保函的申请书、交易合同副本或招标书副本、反担保文件或财产抵押书、保函格式等逐一进行详尽的审查核实。,9,3.担保行开立保函 银行对申请人提供的有关资料及申请人的资信审查认可后，便可正式对外开立保函，并按规定的收费标准向申请人收取担保费。在日常业务中，保函的开立方式分为电开和信开两种 。 银行在保函中应明确有效期。,10,4.保函的修改 银行保函可以在有效期内进行修改。保函的修改必须经过当事人各方一致同意后方可进行，任何一方单独对保函条款进行修改都视做
6、无效。当申请人与受益人就保函修改取得一致后，由申请人向担保行提出书面申请并加盖公章，注明原保函的编号、开立日期、金额等内容以及要求修改的详细条款和由此产生的责任条款，同时应出具受益人要求或同意修改的意思表示供担保行参考。担保行在审查申请并同意修改后以后，向受益人发出修改函电，由主管负责人签字后发出。,11,5.保函的索赔 担保行在保函的有效期之内，若收到受益人提交的索赔单据及有关证明文件时，应以保函的索赔条款为依据对该项索赔是否成立进行严格审核，并在确认索赔单据及有关证明文件完全与保函索赔条款的规定相符合时，应及时对外付款，履行其在该项保函中所承担的责任。担保行对外付款后，可立即行使自己的权利
7、，向保函的申请人或反担保人进行索赔，要求其偿还银行所支付的款项。,12,6.保函的注销 保函在到期后或在担保行赔付保函项下全部款项后失效。担保行应立即办理保函的注销手续，并要求受益人按保函的有关规定将保函退回担保行。至此，保函业务的运作程序结束。,13,银行保函的基本当事人：,1、申请人。是向银行或保险公司申请开立保函的人。 申请人的权责是： (1)在担保人按照保函规定向受益人付款后，立即偿还担保人垫付的款项。 (2)负担保函项下一切费用及利息。 (3)担保人如果认为需要时，应预支部分或全部押金。 2、受益人。是有权按保函的规定出具索款通知或连同其他单据，向担保人索取款项的人。 受益人的权利是
8、： 按照保函规定，在保函效期内提交相符的索款声明，或连同有关单据，向担保人索款，并取得付款。,14,3、担保人。是保函的开立人。 担保人的权责是： (1)接受申请人申请后，依申请人指示开立保函给受益人。开立保函时，有权决定是否要求申请人预缴押金。 (2)保函一经开出就有责任按照保函承诺条件，合理审慎地审核提交的包括索赔书在内的所有单据，向受益人付款。 (3)付款后，有权要求申请人偿还其垫款。若委托人不能立即偿还垫款，有权处置押金、抵押品、担保品。如果处置后仍不足抵偿，则担保行有权向委托人追索不足部分。,15,独立保函下的三个合同关系,申请人,受益人,担保行,16,二、独立保函的种类,依据不同的
9、标准，可以分为不同的种类： （一）按独立保函运作机构的不同划分 直接独立保函 间接独立保函,17,直接保函流程图,委托人,1.申请,担保银行,通知行,3.通知,受益人,通知行是担保行的代理行。通知行 的职责是核对保函的真实性，并在 受益人和担保行之间传递单据。,当委托人违约时，受益人在保函有 效期内提交保函规定的单据。,5.寄送单据,担保行凭规定的单据付款,18,间接担保流程图 反担保,发出指示的 一方 / 反担保行,担保银行,委托人,受益人,有时，受益人要求由自己的银行开立银 行保函。,如果委托人违约，受益人向担保行提交 单据，要求付款。,担保行根据银行保函内容审单,反担保行根据反担保函内容
10、审单。,19,（二）按独立保函的付款条件不同划分 见索即付独立保函 简单见索即付 附带申请人违约声明的见索即付（URDG458认可） 提示第三方单据付款独立保函 提示仲裁裁决或法院裁决付款独立保函,20,（三）按独立保函的用途不同划分 出口类保函：以出口商为申请人的保函。适用于国际承包业务和商品出口业务。 投标保函 履约保函 预付款保函 质量保函 维修保函 留置金保函,21,进口类保函：以进口商为申请人的保函。适用于货物进口、技术进口、补偿贸易及来料加工等业务。 付款保函 补偿贸易保函 加工装配保函 租赁保函,22,其他保函 借款保函 关税保付保函 透支保函 保释金保函,23,投标保函,采购方
11、,卖方投标时提交银行保函，承诺： 开标前不撤标, 中标后接受合同, 中标后，用履约保函代替投标保函. 若未做到上述要求，担保行支付给招标 人一笔罚金，约为合同金额的2% 5%,担保银行,投标保函,投标保函 的受益人,24,To (招标人的名字和地址). Date Tender Guarantee No(投标保函编号) Our customers, Messrs,(投标人的名字和地址)have submitted to you a tender for deliver of(商品名称） which closes on(招标截止日期). We, the Bank(担保行）hereby irrevo
12、cably undertake to make a payment at once of an amount up to a total of(赔偿金额，小写). (in words赔偿金额，大写） on your first written demand(即期付款)against return of the original of this document(赔偿时退回保函）and your written declaration that the above-mentioned tender has been taken up(中标) completely or partly, But,
13、Messrshave not signed contract in due time(未按时签 约)Our obligation under the guarantee expires on (保函到期日). at the latest. Claims(索赔) must be made by registered letter (挂号信)or cable to reach us by that date, otherwise our liability becomes invalid(逾期无效). The original of this document must be returned t
14、o us after expiry of or on settlement of claims under the guarantee. For (担保银行签字)BANK,投标保函样本,25,履约保函,采购方,卖方,投标人,如果中标，他必须与采购方签约， 并在规定时间内开立履约保函。,担保银行,担保人承诺；如果供货商或 承包商违反委托人与受益人 之间的合约，担保人将支付 保函中规定的金额。,履约保函 的受益人,26,To (foreign buyer）. Date Performance Bond No(履约保函编号） Contract No.（合同编号）of (合同名称）. Between
15、you(buyer) and Messrs.(seller) Hereafter referred to (be called as) vendor(seller), a contract for delivery of (商品名称) under No.(name of contract).was entered into(signed) on (date).at a total price of CIF / FOB We, the Bank(担保行)hereby irrevocably guarantee the correct fulfillment by the above-mentio
16、ned(上述)contract by the vendor and undertake irrevocably to make a payment at once of an amount up to a total of(赔偿金额，小写) (in words赔偿金额 大写)on your first written demand(即期付款)against return of the original of this document(赔偿时退回保函)and your written declaration that the vendor has not complied with(遵守)th
17、e contract. Our liability under this guarantee expires at the latest on (保函到期日). Claims(索赔) must be made by registered letter (挂号信)or this document must be returned to us after expiry of or on settlement of claims under this guarantee. In case of a claim (如果索赔)under the guarantee, we shall make paym
18、ents according to the regulations in force(有效规定) concerning payment transactions between UK and your country(根据英国与贵国的付款交易的有效规定付款）. For (担保银行签字)BANK,履约保函样本,27,预付款保函,卖方,买方,我可以给你10%的预付款。您能否保证若是违反合同将其退还给我？,担保银行,担保金额是预付款金额，通常随装运每批货物而 自动和有比例地减少，或随工程进展而减少。,28,预付款保函样本 (反担保函),To (致担保银行) . Date Re（关于）: Our Ir
19、revocable Letter of Guarantee No.（保函编号） At the request of （承包商/ 申请人）(herein after called contractor 以下称为承包商）to the extent of (小写金额)(say(大写)only（整）) as an advance payment guarantee for (项目名称）project under the contract No. dated The guaranteed amount shall be automatically and proportionally reduced a
20、ccording to the amount of shipment effected. This L/G will become effective(生效)from the date of receipt of the advance payment by contractor and valid until(有效期到) We hereby(特此) unconditionally and irrevocably undertake to pay you the amount not exceeding the outstanding balance(未结余额) of the above am
21、ount upon receipt of your first written demand together with a photo copy of beneficiarys claim but no later than 15 days after the above-mentioned validity. Upon its expiration(到期日), please confirm us向我行确认 by your tested telex加押电报 for cancellation. Kindly telex us your execution and airmail us two
22、copies of L/G after your issuance开立保函后，请电告我行贵行执行情况和邮递两份L/G给我行。 For (反担保银行签字）BANK,29,透支保函,买方,外国 开户银行,国内 担保银行,卖方,31,32,贷款保函,借款人,国外 贷款银行,国内 担保银行,卖方,33,租赁保函,买方 / 借款人 / 承租人,担保银行,卖方 / 出口商,6.支付全部合同款项,租赁银行,34,留置金保函,买方,担保银行,卖方 / 承包商,工程完工 ！,35,举例：,在实务中，一笔业务的不同时点，会有不同保函的参与完成： 比如说，埃及一政府部门签发一份为提供两千吨小麦的招标邀函。邀函通知在
23、全世界广而告之，它包括招标书的条款。作为一项规则，希望投标的供应商被要求用一买方能接受的银行签发的投标保函来支持他们的投标。该保函将是投标总价格的5%，它想要确保投标是真诚的和被正确计算的。,36,其投标赢得合同的成功的那个供应商通常被要求提供一份履约保函，金额一般为合同价款的10%。这份保函服务于两个目的。它施压供应商履约，要不就失去其10%。如果供应商违约，它提供向该外国政府补偿，一个可选择的供应商已经被发现。这补偿作为被清偿的损害赔偿。 作为进一步的安全保障，外国政府可能要求如果小麦交付后被发现是劣质的，就允许它索取被支付给供应商的任何金额退还的留置金保函。 对自己方面，供应商可能从该外
24、国政府要求一预付款，经常高达合同价款的10%。如果一笔预付款被同意了，该供应商不得不提供一份预付款保函。,37,三、独立保函的特点,保证人付款义务的抽象性 保证人担保的独立性 保证人担保的单据化 单据与担保条款的一致性 清偿债务的第一性 保证人审查义务的表面性,38,第二节 独立保函的主要条款,一、保函独立性条款 二、基础交易关系参照条款 三、先决条件条款 四、担保义务条款 五、有效期条款 生效期 失效期 无有效期,39,六、延期条款 七、保函文本退还条款 八、担保的最高金额及支付货币条款 九、担保金额递减条款 十、付款时间和延迟利息条款 十一、基础合同的变更对保函的影响条款 十二、保函转让及
25、基础合同转让条款 十三、抵消条款 十四、司法管辖权与法律适用条款,40,一、直接独立保函当事人的权利和义务 申请人 向保证人提供反担保 向保证人支付有关费用 保证人 严格履行申请人的委托 审核义务 合理注意义务 保证人的主要权利 受益人 索款要求的提出与形式 索款要求与基础合同有关 提示单据,第三节 独立保函的当事人的权利与义务,41,二、间接独立保函当事人的权利和义务 指示行 向保证人专递保函委托 调查基础保函的付款条件是否满足 向申请人通知反保函的内容 向保证人提供反保函 保证人 履行指示行的委托请求 对指示行提出合理建议 审核索款要求与保函是否相符 提示反保函规定的单据,42,第四节 独立保函与备用信用证和跟单信用证的区别,独立保函与备用信用证 相同： 都是银行开立的书面保证 都是以银行信用代替或补充商业信用。 都适用于诸多经济活动中的履约担保。 见索即付保函与备用信用证在性质上一样。 区别： 保函有从属性保函和独立性保函之分，备用信用证无此区分 保函和备用信用证适用的法律规范和国际惯例不同 提交的单据不同：保函通常不要求汇票，但备用信用证通常要求出具汇票。,43,44,第五节 见索即付保函统一规则(URDG458）,URDG458共有二十八条规则 详见WORD文档“URDG458”,45,Key Words,请同学们自己注意总结， 同时加强外贸英文术语的记忆！,