《第16章银行保函.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《第16章银行保函.ppt（27页珍藏版）》请在三一文库上搜索。
1、在银行保函业务中，进出口商借助银行信用达成交易。与银行信 用证业务不同的是: 1、银行保函中的单据要求比较简单，银行承担的风险更大些。 所以，银行保函业务通常用于信用制度比较健全的国家中。 2、银行信用证的申请人必须是进口商，而银行保函的申请人可 以是买方，也可以是卖方。银行可以为买方付款担保，也可以为 卖方履约担保。 3、银行保函都是即期的，而银行信用证可以是即期，也可以是 远期的。 过去，美国银行法禁止银行提供保函业务，认为银行用储户 的钱为第三方担保不合理。由于保函业务是表外业务，利润相 对较高，美国银行创新出“备用信用证”业务。它是银行信用证 形式，银行保函性质，所以备用信用证可以有即
2、期和远期形式， 可以议付等，就如同银行信用证业务。但是它的单据要求简单， 与银行保函相同。,银行保函, L/G,在国际贸易和国际金融交易中,买方,卖方,银行,银行保函定义:,银行保函是银行根据其客户签发的书面承诺，,买方,或,卖方,银行,买方,卖方,或,保证在委托人违约 时支付一定金额给受益人。,直接保函流程图,委托人,担保银行,通知行,受益人,通知行是担保行的代理行。通知行 的职责是核对保函的真实性，并在 受益人和担保行之间传递单据。,当委托人违约时，受益人在保函有 效期内提交保函规定的单据。,担保行凭规定的单据付款,间接担保流程图 反担保,发出指示的 一方 / 反担保行,担保银行,委托人,
3、受益人,有时，受益人要求由自己的银行开立银 行保函。,如果委托人违约，受益人向担保行提交 单据，要求付款。,担保函根据银行保函内容审单,反担保行根据反担保函内容审单。,需要记住的要点,委托人,担保行,通知行,受益人,委托人必须提交： 书面申请, 手续费, 保函下付款用的保证金 其它费用, 例如电报/邮 递费等。,担保行必须根据保函要求的单据付款，不负责 调查取证是否违约（信用担保=第一性付款责 任，凭单付款，不是凭事实付款），而在从属 性担保中，担保行必须负责调查取证工作。,通知行检查保函表面的真 实性，并在担保行和受益 人之间传递单据。通知行 可以根据担保行的要求对 保函保兑。如果通知行有
4、担保行的帐户汇票可以开 给保兑行。,保兑行,从属性担保 = 保证书=第二性付款责任,投标保函,采购方,卖方投标时提交银行保函，承诺： 开标前不撤标, 中标后接受合同, 中标后，用履约保函代替投标保函. 若未做到上述要求，担保行支付给招标 人一笔罚金，约为合同金额的2% 5%,担保银行,投标保函 的受益人,履约保函,采购方,如果中标，他必须与采购方签约， 并在规定时间内开立履约保函。,担保银行,担保人承诺；如果供货商或 承包商违反委托人与受益人 之间的合约，担保人将支付 保函中规定的金额。,履约保函 的受益人,预付款保函,卖方,买方,担保银行,担保金额是预付款金额，通常随装运每批货物而 自动和有比例地减少，或随工程进展而减少。,备用信用证流程图,开证行,通知行,即期付款 / 承兑或议付，条件是： - 提交规定单据 单据内容符合信用证条款,备用信用证种类: 履约备用信用证, - 预付款备用信用证 投标保证备用信用证, - 对背备用信用证 金融备用信用证, - 保险备用信用证 商业备用信用证 - 直接付款备用信用证 等等。,透支保函,买方,外国 开户银行,国内 担保银行,卖方,贷款保函,借款人,国外 贷款银行,国内 担保银行,卖方,租赁保函,买方 / 借款人 / 承租人,担保银行,卖方 / 出口商,租赁银行,留置金保函,买方,担保银行,卖方 / 承包商,工程完工 ！,