第16章《反倾销协议》.ppt

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1、WTO规则与应用,Economics School of Jilin University,Economics School of Jilin University,第十六章 WTO反倾销协议,Economics School of Jilin University,一、产生背景,Economics School of Jilin University,二、主要内容,Economics School of Jilin University,2.2 实体规则与程序性规则,2.2.1 倾销与损害的认定标准 1. 倾销概念的认定 如果一个产品的出口价格低于出口方在本国销售的相同产品的价格，“则该产品

2、即被认为是倾销”。 以下三种情形下，出口国国内价不足为据。即： a. 根本不存在国内销售价格； b. 在出口国国内销量较小（即产品在出口国国内市场上的销量不足于向进口方销售值的5%）； c. 出口方国内销售价格低于成本（但必须首先确定为“非正常贸易”情况后）才能排除该价格作为正常价格的可能性。,Economics School of Jilin University,2.2 实体规则与程序性规则,在发生国内价无效情况时，可以下列两种价格作为替代： a. 相同产品出口到某一合适的第三国的可比价格； b. 在原产地国生产成本加上一般费用、销售与管理费用和利润的基础上计算出来的“推定价格”。 注意：

3、这里的“相同”产品（product similar），根据协议的解释，应当是指“在所有方面均与审议中的该产品相似，或者在缺乏这一产品时具有同该产品非常类似特性的另一产品”。这里“相同”一词的英文表述是“similar”，而非“same”。,Economics School of Jilin University,2.2 实体规则与程序性规则,2. 损害的认定 所谓损害，是指倾销产品对进口方国内相同或类似产业造成的不良后果而言。 损害必须基于以下事实： a. 倾销进口的产品大量增加（即对于进口国国内生产和消费而言绝对增加了或是相对增加了）； b. 进口产品价格压低了与此相同的国内产品价格或阻碍了

4、国内同类产品价格的提高； c. 作为结果，进口方国内产业受到损害或受到损害的威胁。,Economics School of Jilin University,2.2 实体规则与程序性规则,3. 倾销与损害之间的因果关系 倾销与损害之间必须构成因果关系。换言之，二者不仅要有并列关系，还必须有直接因果联系。 对影响产业状况和国内价格的各种因素进行全面评估，用事实说话，避免主观随意性。在损害验证基础上，再进行因果分析，以最终确定是否可采取反倾销措施。 关于“损害威胁”的裁定，总协定的态度更为谨慎，强调以事实为依据，而“不仅仅是依据宣称、猜想或者遥远的可能性”并强调这种损害威胁是“明确可预见的、而且是

5、迫切的”。,Economics School of Jilin University,2.2 实体规则与程序性规则,4. 造成损害的进口累积评估 适用于从一个以上的国家进口的情况。 进口累积应符合以下条件： a. 每一国家的倾销幅度超过了最小的幅度2； b. 从每一国家进口的数量不可忽略不计。即，占市场同类产品数量3或者不足3%的几个国家的总和占有率超过7； c. 依据进口产品之间的竞争条件和进口产品与国内同类产品之间的竞争条件，这种累积评估是恰当的。 以上三点必须同时具备。,Economics School of Jilin University,2.2 实体规则与程序性规则,2.2.2 反

6、倾销调查程序的相关规则 1. 反倾销过程基本步骤： a. 申请人提起反倾销指控并以书面材料提交本国有关当局； b. 确认申请人资格并决定是否受理诉讼； c. 如果受理，可立案并同时通知进出口各方当事人； d. 调查程序：分别进行倾销事实和损害事实的调查； e. 举行听证会； f. 如果反倾销成立，通知海关征反倾销税。,Economics School of Jilin University,2.2 实体规则与程序性规则,2. 进口方申请人资格 必须具备的两条互补标准： 第一，支持申请的生产商必须占提出支持或反对申请的生产商产量的50%以上。； 第二，支持申请的生产商应至少占该产业总产量的25%

7、。 目的是强调损害影响的广泛性，确保该申请是“由国内产业或能够代表国内产业”的具备一定代表性的企业发起。,Economics School of Jilin University,2.2 实体规则与程序性规则,2.2.3 反倾销税计算方法及征税的有关规则 1. 出口价与出口国国内价比较 国外价格与国内价格比较； 国内市场上低于平均生产成本的销售价格只有在符合下列条件时才不予考虑（即不作为正常价格）： 这种销售是在较长的时间内进行的（通常为一年，或在某些情况下6个月）； 在出口国国内市场上的平均销售价格低于加权平均单位成本；或低于单位成本的销售量占总销售量的20%以上； 成本未在合理时期内收回。

8、,Economics School of Jilin University,2.2 实体规则与程序性规则,2. 推定价格的计算原则 成本计算“一般应以出口商或生产商保存的记录为基础-如果该记录符合出口方普遍接受的会计原则”。； 当无法在上述基础上确定数量时，协议规定可以在以下基础上确定： 来自其他一般同类产品的出口商或生产商的实际数据； 其他相同产品出口商的加权平均成本和利润； 任何其他合理的方法，只要其数量不超过一般同类产品的出口商和生产商的数量。,Economics School of Jilin University,2.2 实体规则与程序性规则,3. 不征税或少征税原则 调查结束后，尽

9、管可能具备了全部征税条件，总协定鼓励使用不征税或少征税原则 a. 如果在初裁结论作出后，出口商主动要求承诺提价（“价格承诺”），那么，进口方应取消征税决定； b. 如果少征税即可祢补和消除所造成的产业损害的话，就应少征税； c. 如果造成损害的程度小于计算出来的倾销幅度，则应在该幅度基础上征税。,Economics School of Jilin University,2.2 实体规则与程序性规则,4. 征收反倾销税的期限 根据协议第11条 “夕阳条款” ，反倾销税应当在“自征税之日起5年之内终止”。这意味着5年后自动到期，除非有利害关系的当事人提出对案子进行复议的请求。 复议必须在“夕阳日期

10、”之前发起，并在一年之内结束。从进口国角度看，复议的起因无非是想证明，如果不继续采取反倾销限制，损害会再次发生。,Economics School of Jilin University,三、案例 中美镀铬螺母案,一、案情介绍 1990年11月1日，美国联合汽车公司向美国国际贸易委员会和美国国际贸易管理署起诉中国大陆和台湾在美国市场倾销镀铬螺母。 设于加州的联合公司是美国螺母的主要生产厂家，它曾在70年代起诉日本倾销该产品，90年代伊始又把目标对准中国大陆和台湾。美国市场上同台竞争的就是这四大厂家。,Economics School of Jilin University,三、案例 中美镀铬螺

11、母案,一、案情介绍 1991年4月18日，美国商务部初裁认定中国为“非市场经济国家”，生产要素的价格不反映公平的市场价格，因此选定巴基斯坦作为本案的替代国，以其生产要素的价格作为核算依据，结果裁定螺母的倾销幅度为66.49%。,Economics School of Jilin University,三、案例 中美镀铬螺母案,二、进展与结果 美国派官员去大陆和台湾实地调查。在大陆的调查中，美国官员着重调查生产作业的“市场经济导向”问题，以确定在终裁中是采用中国厂家的生产成本价格，还是象以往所有涉及中国的反倾销一样，采用“替代国”的成本价格作为裁定倾销的标准。 经广泛调查和中方的大量举证，美国商

12、务部在终裁中推翻了初裁，改变以前全部采用“替代国”价格的惯例，承认中国的“市场经济因素”，采用中国厂家的主要生产要素价格，仅采用巴基斯坦的劳动力费和一般管理费用，从而使中国螺母的倾销幅度急剧下降至4.24%。,Economics School of Jilin University,三、案例 中美镀铬螺母案,三、案件评析 本案胜诉的关键因素之一在于中方聘请了得力的辩护律师。在当时中国对“市场经济地位”及“替代国”这些令人眼花缭乱的词汇应接不暇且感到懵懵懂懂的时候，时任美国雷德史密斯萧姆莱律师事务所国际法律顾问的汪静律师的精彩辩辞征服了美国商务部官员，从而为中方此案的胜诉带来了转机。,Econo

13、mics School of Jilin University,三、案例 中美镀铬螺母案,三、案件评析 1、法律的功用在于为守法者提供明确的、可预见的合法行为标准，而“替代国”方式根本不具备可预见性，一个所谓“非市场经济国”的生产商不可能预见将来哪个第三国将被美国商务部择为“替代国”，因此就无法确定某一产品在美国市场上的合理价格，以避免其倾销诉讼。,Economics School of Jilin University,三、案例 中美镀铬螺母案,三、案件评析 2、在实践中，美国在“替代国”的选择上具有极大的任意性，处于同等经济发展水平的市场经济国众多，它们之间在每一产品的价格上往往大相径庭，

14、因而在这种不公平的替代国选择方式下很难决定某一产品的“公平价值”作为评判倾销的标准。,Economics School of Jilin University,三、案例 中美镀铬螺母案,三、案件评析 3、“非市场经济国”这一概念本身显然是一个经济学名词，理应从经济角度来分析和评价现在的中国实际，但很遗憾，它却被当作为政治概念来使用。如果从经济角度看，中国过去十几年的成功经济体制改革，已使中国不再是单一的“非市场经济”。,Economics School of Jilin University,反倾销中的规避与反规避,反规避（Anti-Circumvention） 所谓规避，是指一种出口产品在被

15、另一国实施反倾销措施的情况下，出口商通过各种形式减少或避免出口产品被征收反倾销税或被适用其它形式的反倾销措施的行为； 例如，出口商通过改变商品的生产地、组装地或产品形态，将产品转移到第三国或进口国国内进行装配，从而改变其产品的原产地，以规避反倾销税。 反规避是指进口国为防止国外出口商规避反倾销措施的行为而采取的措施。,Economics School of Jilin University,反倾销中的规避与反规避,美国反规避法规定的规避行为主要包括： 在美国境内组装规避的行为。主要看来自制成品被征收反规避税的国家的部件的多少。 在第三国组装规避的行为。条件是在美国增值很少。 产品的细小变化规避

16、行为。是指外国生产商对货物的形式或外观在很小的方面做出改变以规避已公布的反倾销和反补贴税令的行为。 后期发展的产品的规避。后开发产品是否属于现存反倾销税令的范围时，考虑原产品与后开发产品在总的物理特征、最终购买者的预期、最终用途、贸易渠道、广告和展示等方面是否相同或相似。 “相当于销售的租赁”行为。美国商务部在调查这类规避行为时，一般考虑以下因素：租赁的期限、在工业内的商业做法、交易的情况等。,Economics School of Jilin University,反倾销中的规避与反规避,欧盟反规避法判断规避行为的标准： 时间要求：在对出口商的制成品进行反倾销调查之日起或即将发起调查前，才开

17、始或迅速扩大在欧盟或第三国的组装经营，所用的零配件全部或部分来自被征收反倾销税的国家； 零配件的价值：来自被征收反倾销税的制成品国家的零配件或原材料必须超过组装或生产的产品所用的全部零配件价值的60%，但如果这些零配件在组装过程中实现的增值超过生产成本的25%，则不被列为规避行为； 实际后果：组装产品正在破坏反倾销税在相似产品的价格、数量方面的补救效果，并且原来确定该类相似产品倾销的证据依然存在。,Economics School of Jilin University,反倾销中的规避与反规避,反规避措施的杀伤力远比反倾销大得多 如果说反倾销还尚需过程与时日的话，反规避实施程序的简单是让企业始料不及的。 例如，进口国政府可以不经过实际调查就做出征税的决定，而且其实施几率较高，只要发起反规避调查，出口企业很难逃避被征收高额反倾销税的命运，其税率往往按反倾销程序中确定的最高税率计征。,Economics School of Jilin University,近期反倾销案,美对中国梅花生物味精反倾销 美初裁中国等七国钢铁产品存倾销 巴西对中国产无缝钢管征收临时反倾销税 。 对欧盟太阳能级多晶硅征反倾销反补贴税 对原产日美进口光纤预制棒反倾销调查 。,Thank You !,