解读贷款新规银监会课件.ppt

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1、解读贷款新规,中国银监会,目录,贷款新规概论,信贷管理理论,信贷管理流程,信贷申请和尽职调查,信贷风险评价,贷款审批,贷款合同管理,贷款发放与支付,贷后管理,法律责任,贷款新规概论,起草动因 贷款挪用现象普遍 过度授信问题突出 合同管理形同虚设 缺乏对贷款支付环节的管理 “四假”骗贷现象普遍 出台意义 强调“合同约束”和“协议管理”，促使贷款进入实体经济，抵御危机 强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益，维护金融体系安全和稳健运行 顺应国际金融监管不断强化的趋势，提高银行监管的有效性,贷款新规概论,出台过程 启动阶段（2007年7月-8月） 起草阶段（2007年8月-12月） 出国考察

2、阶段（2007年12月-08年1月） 征求意见阶段（2008年1月-4月） 法律审查阶段（2008年5月-6月） 修订完善阶段（2008年6月-9月） 报批并颁布实施阶段（2008年10月至今）,贷款新规概论,主要内容 固定资产贷款管理暂行办法共分八章四十三条，包括总则、受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放与支付、贷后管理、法律责任、附则等部分，从贷款业务流程规范的角度提出监管要求，是对现行贷款类监管法规的系统性完善。 流动资金贷款管理暂行办法共分八章四十二条，包括总则、受理与调查、风险评价与审批、合同签订、发放和支付、贷后管理、法律责任和附则等部分。 个人贷款管理暂行办法共分八章四十七

3、条，包括总则、受理与调查、风险评价与审批、协议与发放、支付管理、贷后管理、法律责任和附则等部分。,贷款新规概论,核心要义 诚信申贷原则 协议承诺原则 贷放分控原则 实贷实付原则 贷后管理原则 罚则约束原则,目录,贷款新规概论,信贷管理理论,信贷管理流程,信贷申请和尽职调查,信贷风险评价,贷款审批,贷款合同管理,贷款发放与支付,贷后管理,法律责任,信贷管理理论,信贷风险 指商业银行在信贷业务经营过程中，由于受到各种内外部不确定因素的影响，导致银行资产蒙受经济损失或获取额外收益的可能性。 信贷风险类型 信用风险、政策风险、操作风险、利率风险 信贷风险管理的目标 信贷风险管理是指通过风险识别、计量、

4、监测和控制等程序，对风险进行评级、分类、报告和管理，保持风险和效益的平衡发展，以提高贷款的经济效益 。,国外商业银行信贷管理发展历程 我国商业银行信贷管理模式,信贷管理理论,独立单项贷款管理,贷款集中度管理,金融衍生工具管理,贷款组合管理,进取的综合化管理,资金指令性管理阶段,“实贷实存”管理阶段,信贷管理开始向国际接轨,审贷分离阶段,信贷全流程管理阶段,信贷管理理论,信贷管理主要策略 预防策略 分散策略 贷款客户分散、贷款产品多样化、贷款行业分散、贷款区域分散 补偿策略 保险转移（出口信贷保险）、非保险转移（担保、备用信用证） 转移策略 信贷管理组织架构 董事会及其专门委员会、监事会、高级管

5、理层、信贷业务前中后台部门,目录,贷款新规概论,信贷管理理论,信贷管理流程,信贷申请和尽职调查,信贷风险评价,贷款审批,贷款合同管理,贷款发放与支付,贷后管理,法律责任,信贷管理流程,信贷管理流程概念 信贷管理流程是一组以信贷客户信息与银行内部资源信息为加工对象，共同为顾客创造价值而又相互关联的、按照一定顺序组合的一系列信贷业务活动。在一个完整的信贷管理流程中，同时包括内部和外部流程，对银行为其客户提供全面的信贷金融服务予以支持。 贷款新规下的基本信贷流程,贷款申请,受理与调查,风险评价,贷款审批,合同签订,贷款发放,贷款支付,贷后管理,回收与处置,信贷管理流程,贷款新规对信贷流程的专项要求

6、对固定贷款业务的专项要求 明确项目受理条件，包括借款人应符合国家规定的投资主体资格；项目应符 合国家产业、土地、环保等相关政策；按规定履行了固定资产投资项目的合法管理程序；应符合国家有关投资项目资本金制度等。 在贷款调查阶段，应对项目基本情况和项目发起人情况进行详细调查。 在风险审批阶段，特别强调要对项目合规性、项目技术和财务可行性、产品市场、融资方案、保险等再次进行深入的风险评价。,信贷管理流程,贷款新规对信贷流程的专项要求 对流动资金贷款业务的专项要求 要求贷款人合理测算借款人营运资金需求，审慎确定借款人流动资金贷款的授信总额及具体贷款的额度，不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款 在尽

7、职调查环节，要求贷款人应调查借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况，以及应收账款、应付账款、存货等真实财务状况等要素； 在贷款风险评价与审批环节，要求贷款人应根据借款人经营规模、业务特征及应收账款、存货、应付账款、资金循环周期等要素测算其营运资金需求，综合考虑借款人现金流、负债、还款能力、担保等因素，合理确定贷款结构，包括金额、期限、利率、担保和还款方式等 在贷后管理环节，要求贷款人应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款能力的匹配程度，作为与借款人后续合作的依据，必要时及时调整与借款人合作的策略和内容。,信贷管理流程,贷款新规对信贷流程的专项要求 对个人贷款业务的专项要求 重点强调

8、必须建立并严格执行贷款面谈制度，确保贷款的真实性，把握借款人交易真实、借款用途真实、还款意愿和还款能力真实，严防虚假贷款业务的发生，从源头上保证个人贷款的质量。,信贷管理流程,贷款新规对信贷流程的专项要求 对项目融资业务的专项要求 明确贷款人可以根据需要委托或者要求借款人委托具备相关资质的独立中介机构为项目提供法律、税务、保险、技术、环保和监理等方面的专业意见和服务。同时，在风险评估阶段，须充分识别项目融资所面临的诸多风险，包括政策风险、筹资风险、完工风险、产品市场风险、超支风险等，并采取要求项目相关方通过签订总承包合同、投保商业保险、建立完工保证金、提供履约保函、签订长期供销合同等方式有效降

9、低和分散贷款风险。,目录,贷款新规概论,信贷管理理论,信贷管理流程,信贷申请和尽职调查,信贷风险评价,贷款审批,贷款合同管理,贷款发放与支付,贷后管理,法律责任,贷款申请和尽职调查,贷款申请 基本涵义 指借款人根据自身资金需求，向贷款人提出贷款请求，并提供贷款人要求的必要材料，贷款人根据借款人申请、相关资料及掌握的信息，对借款人是否符合国家法规和银行授信政策的资格要求与基本条件作出判断，并据以决定是否受理贷款申请的过程。 法规要求,申请材料,诚信申贷,借款人的主体资格,借款人经营管理的合规合法性,借款人信用记录良好,贷款用途明确合法,还款来源明确合法,贷款申请和尽职调查,贷款申请 操作流程,贷

10、款申请和尽职调查,贷款申请 案例分析,贷款申请和尽职调查,尽职调查 基本涵义 指银行业金融机构业务人员通过现场调研和其他渠道尽可能地获取、核实、分析研究有关借款人及有关信贷业务、担保等方面的情况，揭示和评估信贷业务可能存在的风险并提出应对措施，为贷款决策提供依据。 现实意义,贷款申请和尽职调查,尽职调查 法规要求 勤勉尽责地履行调查义务，尽可能掌握借款人及业务的各方面情况，揭示分析潜在的风险因素。尽职调查必须遵循真实、准确、完整、有效的原则，通过各种途径开展调查工作，全面掌握客户及项目信息。工作成果是否合格也应以此标准进行衡量。,贷款申请和尽职调查,尽职调查 重点环节,贷款申请和尽职调查,尽职

11、调查 操作过程,贷款申请和尽职调查,尽职调查 调查报告写作要求,贷款申请和尽职调查,流动资金贷款需求量的测算 基本涵义 是指根据企业生产经营的特点，科学合理地测定企业流动资金占用额，并以此为基础，确定不同时期流动资金贷款的合理需求额，以提高资金使用效率，确保资金合理使用。流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额（即流动资金缺口）确定。,贷款申请和尽职调查,流动资金贷款需求量的测算 现实意义,贷款申请和尽职调查,流动资金贷款需求量的测算 法规要求,贷款申请和尽职调查,流动资金贷款需求量的测算 重点环节,贷款申请和尽职调查,流动资金贷款需求量的测算 一般程序,贷款

12、申请和尽职调查,项目融资中的特殊风险问题 主要内容 项目融资的特殊风险是指在项目融资过程中出现的不确定因素，以及这些不确定性因素对项目贷款质量产生的影响及损失发生的可能性。 根据项目实施的进程可以把项目融资风险分为项目建设期风险、项目经营期风险。 根据风险是否可控，项目融资风险可以分为系统风险和非系统风险。,贷款申请和尽职调查,项目融资中的特殊风险问题 主要内容,贷款申请和尽职调查,项目融资中的特殊风险问题 法规要求,贷款申请和尽职调查,项目融资中的特殊风险问题 重点环节,贷款申请和尽职调查,项目融资中的特殊风险问题 管理规程 项目融资业务指引体现全流程风险管理理念，是风险识别、风险评估、风险

13、处理和风险管理评价的有机统一。,贷款申请和尽职调查,项目融资中的特殊风险问题 管理规程,贷款申请和尽职调查,项目融资中的特殊风险问题 经验借鉴,目录,贷款新规概论,信贷管理理论,信贷管理流程,信贷申请和尽职调查,信贷风险评价,贷款审批,贷款合同管理,贷款发放与支付,贷后管理,法律责任,信贷风险评价,贷款新规对信用评级的法规要求 流动资金贷款管理暂行办法第十五条规定：贷款人应建立和完善内部评级制度，采用科学合理的评级和授信方法，评定客户信用等级，建立客户资信记录。 个人贷款管理暂行办法第十九条规定：贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系。 信用评级的操作要点 要针对不同的客户类型分类构造评级

14、模型 要建立信用风险IT系统 要持续优化评级体系 要保证信用评级工作的独立性 要重视基础评级信息的审核和录入 要重视定性评价的准确性 要规范对集团客户关联企业的评级 要不断提高对影响评级的各种因素的分析能力 要做好信用等级重评工作,信贷风险评价,统一授信 定义 统一对客户确定最高授信额度，并集中统一控制的信用风险管理制度。 意义 有利于提升精细化风险管理水平 有利于加强对客户信用风险的管理和控制 有利于积极引导信贷结构调整、优化资源配置 评级与授信的关系 都是对客户基本信用情况的判断 两者的作用和职能不同 评级是对客户信用风险情况的判断，而授信则是在具体风险量上的把握 评级可为信贷审批、信用风

15、险管理、内部资本配置提供更加精确的量化决策支持，而授信则是量化决策的组成部分，两者不能完全替代 两者可以有机结合,信贷风险评价,统一授信 单一客户的统一授信,应结合客户财务与经营特点，综合运用定性分析和定量测算的方法，侧重分析客户的资本实力、风险管理水平与持续盈利能力。,财务分析重点包括资产结构、资本状况、流动性、偿债能力、资产质量、成长性、监管指标执行情况等。,非财务分析重点包括产权性质、股东实力及支持程度、行业地位、规模实力、管理水平、外部环境、信誉状况、发展前景等。,信贷风险评价,统一授信 提图案客户的统一授信,授信主体多，授信范围广，授信方案常常不利于银行风险控制，容易出现主体易位的情

16、况；授信参与银行多，多头授信，过度授信；内部关联交易频繁，资金流向控制难度大，授信额度分配较为困难；关联担保现象普遍,要明确集团客户的标准和范围；要深入了解客户信息，摸清集团客户成员间的关联关系，通过IT系统等工具建立关联关系图谱并实施控制；通过合并报表的有效分析，对集团客户统一授信，推出合理的授信额度,关注主营业务的盈利能力和现金流；关注集团公司内部关联交易以及成员企业之间的资金流向；关注融资情况；关注治理结构；关注合并报表,确定集团总体授信额度不宜采用分别核定成员单位的授信额度再简单加总的方法；可以将集团客户作为一个授信整体，在分析集团客户整体实力、评判集团客户整体风险的基础上，确定集团客

17、户的整体授信额度,信贷风险评价,授信业务风险评价 固定资产贷款 一般应重点关注以下几个方面 合法合规性 资金充足性 技术可靠性 项目效益稳定性,信贷风险评价,授信业务风险评价 项目融资 一般应重点关注以下几个方面 借款人及项目的股东情况 项目的合法合规性 项目建设的必要性、合理性及技术可行性 项目产品市场及能源、原材料等主要生产要素落实情况分析 项目资金筹措 项目财务效益分析 项目担保及风险分担 项目融资方案,信贷风险评价,授信业务风险评价 流动资金贷款 一般应重点关注以下几个方面 借款人主体资格及基本情况评价 借款用途的合理性、合法合规性 借款人业务交易的风险评价 借款需求量合理性评价 借款

18、人财务风险评价 贷款期限分析 担保评价,信贷风险评价,授信业务风险评价 流动资金贷款 一般应重点关注以下几个方面 借款人主体资格及基本情况评价 借款用途的合理性、合法合规性 借款人业务交易的风险评价 借款需求量合理性评价 借款人财务风险评价 贷款期限分析 担保评价,信贷风险评价,授信业务风险评价 个人贷款 一般应重点关注以下几个方面 借款人基本情况评价 借款人资产负债状况及收入评价 借款项下交易的真实性、合法性评价,信贷风险评价,授信业务风险评价 参照新资本协议归纳,特 点,主 要 还 款 来 源,项目融资,类 别,1、通常针对大型、垄断基础设施项目。 2、借款人通常为项目公司，除了建设、拥有

19、和运行这些设施外，不履行其他职能。 3、一般为全新项目。 4、以项目未来收益为信用基础。 5、可能为有限追索，也可能为完全担保，即除项目收益外，另有担保人公司信用保证。,1、银行将单个项目产生的收益作为还款来源和贷款安全性的保障。 2、贷款通过项目产生的现金流归还，如电厂通过售电还款。 3、项目资产的处置和变现也是还款来源之一,信贷风险评价,授信业务风险评价 参照新资本协议归纳,特 点,主 要 还 款 来 源,固定资产,类 别,1、用于固定资产项目建设、购置、安装、改造及其相应配套设施建设。 2、以既有公司现有资产和经营业绩为信用基础。,1、贷款通过项目产生的现金流归还。 2、借款人的综合效益

20、。 3、项目资产的处置和变现也是还款来源之一。,经营周转类 流动资金资产,1、满足借款人正常生产经营周转或临时性资金需要。 2、借款人的资信水平相当重要。,1、还款来源为借款人多项持续经营业务现金流。 2、在跟单业务中，具有明确的、特定的还款来源，一般不依赖企业的综合现金流，如出口退税权利质押贷款、票据贴现、出口议付、发票融资、保理等。,信贷风险评价,授信业务风险评价 参照新资本协议归纳,特 点,主 要 还 款 来 源,商品融资,类 别,1、对储备、存货或在交易所交易应收的商品进行的结构性短期融资。 2、借款人没有其他业务，在资产负债表上没有其他实质资产。 3、其结构化融资特征是为了弥补借款人

21、资信不足。 4、反映自我清偿的特征以及借款人组织此笔交易的能力，而不反映借款人的资信水平。,以商品销售收入偿还银行贷款，借款人没有独立的还款来源。,信贷风险评价,风险限额管理 基本涵义 指银行业金融机构根据外部经营环境、整体发展战略和风险管理水平，为反映整个机构组合层面风险，针对具体区域、行业、贷款品种及客户等设定的风险总量控制上限，是该银行业金融机构在特定领域所愿意承担的最大风险限额。 通过风险限额管理，可以保证银行承担的风险控制在其愿意承担的合理范围内，使其风险资产组合与其风险管理能力和资本实力相匹配，可以帮助统筹考虑风险与收益的平衡点，对提高商业银行风险管理的精细化水平以及风险计量与监控

22、能力具有重要的现实意义。 信贷实践,单一客户限额管理 集团客户限额管理 国家与区域限额管理 行业限额管理 品种、期限、担保方式组合 限额管理,内 容,使用余额控制，规定全行信贷总额、 某个组合的信贷余额或增量不能超 过一定的上限 使用资本乘数法，使用一个或一组 比率（资本乘数）与银行 资本相乘， 得到各个组合所能占用的最大资本 数额，作为组合层面的限额,方 式,目录,贷款新规概论,信贷管理理论,信贷管理流程,信贷申请和尽职调查,信贷风险评价,贷款审批,贷款合同管理,贷款发放与支付,贷后管理,法律责任,贷款审批,审批决策正确的主要依据 审批的贷款业务合法合规 审批业务程序合规 授信方案各基本要素

23、合理 还款来源稳定可靠 风险管理措施可控 核心内容,完善授权,规范流程,审贷分离,分级审批,独立审批,贷款审批,信贷授权 基本涵义 业务职能部门 分支机构 关键岗位 授权分类 直接授权、转授权、临时授权 授权管理意义 强化内控、集中管理、优化流程、提高效率,贷款审批,信贷授权 法规要求 建立健全内部审批授权与转授权机制，实行分级审批 确保审批人员按照授权独立审批贷款 对越权、变相超越权限审批贷款的，银行业监督管理机构可根据有关法律法规进行处罚 基本原则 授权适度、差别授权、动态调整、权责一致 授权确定方法 因素量化评定 管理水平、资产质量、区域环境、信用评级 定性综合调整 业务门类及品种、行业

24、及风险特点,贷款审批,信贷授权 授权方式 载体：授权书、相关文件 期限一年 形式：多种多样 授权人 授信品种 行业 风险评级 担保方式,贷款审批,审贷分离 基本涵义 平行制约 调查与风险评价分离 背景 信贷实践的结晶 意义 专业、独立、科学 法规要求 建立审贷分离岗位制衡机制 建立贷款调查岗和贷款审查岗的考核与问责机制,贷款审批,审贷分离 操作流程 一般形式,贷款审批,审贷分离 岗位职责,拓展、营销、受理 调查评价 撰写调查报告、 班里担保及发放手续 贷后跟踪及催收 授信资料保管,信贷业务岗,表面真实性审查 资料完整性审查 业务合规性审查 借款合理性审查 贷款可行性审查,信贷审查岗,贷款审批,

25、审贷分离 实施要点,审查人员与借款人一般不直接接触,审查人员无最终决策权,审查人员应真正成为信贷专家,集体审议机制（贷审会）,按程序审批,贷款审批,贷款审查事项 基本涵义 审查事项是指在贷款审查过程中应特别关注的事项，特别是根据贷款新规的新要求进行重点审查的内容。 关注审查事项有助于保证贷款审查的有效性，保证审查结果的合理性。 不同的授信品种的风险特点、应关注的重点各有不同，因此，审查事项的基本内容也有所不同。 基本原则,贷款审批,贷款审查事项 基本内容 信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查 目的：确保授信业务程序合规 措施：报批程序合规 审批安排程序合规 决策程序合规 符合授权规定

26、,贷款审批,贷款审查事项 基本内容 借款人主体资格及基本情况审查 借款人主体资格及经营资格的合法性，贷款用途是否在其营业执照规定的经营范围内。 借款人股东的实力及注册资金的到位情况，产权关系是否明晰，法人治理结构是否健全。 借款人申请贷款是否履行了法律法规或公司章程规定的授权程序。 借款人的银行及商业信用记录以及法定代表人和核心管理人员的背景、主要履历、品行和个人信用记录。,贷款审批,贷款审查事项 基本内容 信贷业务政策符合性审查 借款用途及项目是否合法合规，是否符合国家宏观经济政策、国家产业行业政策、土地、环保和节能政策、国家货币信贷政策等。 借款项目是否按规定的程序获得审批。 借款人股东的

27、实力及注册资金的到位情况，产权关系是否明晰，法人治理结构是否健全。客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户、行业、产品等信贷政策。 借款人的信用等级评定、授信额度核定、定价、期限、支付方式等是否符合银行信贷政策制度。,贷款审批,贷款审查事项 基本内容 财务因素审查 主要审查借款人基本会计政策的合理性、财务报告的完整性、真实性和合理性及审计结论，要特别重视通过财务数据间的比较分析、趋势分析及同业对比分析等手段判断客户的真实生产经营状况，并尽量通过收集必要的信息，查证客户提供的财务信息的真实性、合理性。 非财务因素审查 主要包括借款人的企业性质、发展沿革、品质、组织架构及公司治理、财务管理、经营环

28、境、所处的行业市场分析、行业地位分析、产品定价分析、生产技术分析、客户核心竞争能力分析等。,贷款审批,贷款审查事项 基本内容 担保审查 对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查。 充分揭示信贷风险 分析、揭示借款人的财务风险、经营管理风险、市场风险及担保风险等。 提出相应的风险防范措施。 提出授信方案及结论 在全面论证、平衡风险收益的基础上，提出审查结论。 参考原则：,贷款审批,贷款审批要素 基本涵义 贷款审批要素广义上是指贷款审批方案中应包含的各项具体内容，具体包括：,贷款审批,贷款审批要素 审定要点,1,2,贷款用途,授信对象,固定资产贷款和流动资金贷款的授信对象是企（事）

29、业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织。 项目融资的授信对象是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人。 个人贷款的授信对象是符合规定条件的自然人。,贷款用途应该明确、合理、真实 如交易对手为借款人的关系人，更应认真甄别交易的真实性，防止借款人虚构商品或资产交易骗取银行贷款 必要时可结合分析借款人财务结构，判断借款人是否存在短借长用等不合理的贷款占用。 了解借款人是否存在建设资金未落实的在建或拟建的固定资产建设项目或其他投资需求，防止贷款资金被挪用,贷款审批,贷款审批要素 审定要点,3,4,贷款金额,授信品种,应依据借款人合理

30、资金需求量和承贷能力来确定 流动资金贷款需求量可参考流动资金贷款管理暂行办法所提供的方法确定 固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定 贷款金额除考虑借款人的合理需求，还应控制在借款人的承贷能力范围内,应与授信用途相匹配，即授信品种的适用范围应涵盖该笔业务具体的贷款用途 应与客户结算方式相匹配，即贷款项下业务交易所采用的结算方式应与授信品种适用范围一致 应与客户风险状况相匹配，由于不同授信品种通常具有不同的风险特征，风险相对较高的授信品种通常仅适用于资信水平相对较高的客户 应与银行信贷政策相匹配，符合所在银行的信贷政策及管理要求

31、,贷款审批,贷款审批要素 审定要点,5,6,贷款币种,贷款期限,应符合相应授信品种有关期限的规定 一般应控制在借款人相应经营的有效期限内；应与借款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配 应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配,应尽可能与贷款项下交易所使用的结算币种及借款人还款来源币种相匹配，并充分考虑贷款币种与还款来源币种错配情况下所面临的相关风险及风险控制 使用外汇贷款的，还需符合国家外汇管理相关规定,贷款审批,贷款审批要素 审定要点,7,8,担保方式,贷款利率,应符合中国人民银行关于贷款利率的有关规定以及银行内部信贷业务利率的相关规定 利率水平应与借款人及信贷业务的风险状况相匹

32、配，体现收益覆盖风险的原则 应考虑所在地同类信贷业务的市场价格水平,担保方式应满足合法合规性要求 担保人必须符合法律、规章规定的主体资格要求 担保品必须是符合法律规定、真实存在的财产或权利，担保人对其拥有相应的所有权和处置权，且担保行为获得了担保人有权机构的合法审批，并按法规要求在有权机构办理必要的抵（质）押登记 担保应具备足值性，保证人应具备充足的代偿能力，抵（质）押品足值且易变现。担保还应具备可控性，银行在担保项下应拥有对借款人、担保人相应的约束力，对保证人或抵（质）押品具有持续监控能力 担保须具备可执行性及易变现性，并考虑可能的执行与变现成本,贷款审批,贷款审批要素 审定要点,9,发放条

33、件,应明确授信发放的前提条件，以作为放款部门放款审查的依据 固定资产贷款和项目融资的发放条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位、项目实际进度与已投资额相匹配等要求 固定资产贷款在发放和支付过程中，借款人出现以下情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付： 信用状况下降； 不按合同约定支付贷款资金； 项目进度落后于资金使用进度； 违反合同约定，以化整为零的方式规避贷款人受托支付。,贷款审批,贷款审批要素 审定要点,10,11,贷后管理要求,支付要求,应按照按需放款的要求，视情况不同采取受托支付或是自主支付，采取受托支付的，还要明确规定起点金额和支

34、付管理要求 对流动资金贷款，应根据借款人的行业特征、经营规模、管理水平、信用状况等因素和贷款业务品种，合理约定贷款资金支付方式及贷款人受托支付的金额标准,可针对借款人及相关授信业务的风险特征，提出相应的贷后管理要求 如就贷后走访客户的频率、需重点监控的情况及指标、获取信息的报告反馈等事项提出具体要求 可对贷款存续期间借款人的相关财务指标提出控制要求： 资产负债率 流动比率 速动比率 销售收入增减幅度 利润率 分红比率等,目录,贷款新规概论,信贷管理理论,信贷管理流程,信贷申请和尽职调查,信贷风险评价,贷款审批,贷款合同管理,贷款发放与支付,贷后管理,法律责任,贷款合同管理,贷款合同概述 贷款合

35、同定义 贷款合同一般是指可以作为贷款人的银行业金融机构与自然人、法人、其他组织之间就贷款的发放与收回等相关事宜签订的规范借贷双方权利义务的书面法律文件。 贷款合同内容 当事人的名称（姓名）和住所；贷款种类；币种；贷款用途；贷款金额；贷款利率；贷款期限（或还款期限）；还款方式；借贷双方的权利与义务；担保方式；违约责任；双方认为需要约定的其他事项。 贷款合同分类 贷款合同分为格式合同和非格式合同两种。其中，格式合同是指银行业金融机构根据业务管理要求，针对某项业务制定的在机构内部普遍使用的统一的、标准的格式。 贷款合同的制定原则 不冲突原则、适宜相容原则、维权原则、完备性原则,贷款合同管理,贷款合同

36、的管理 贷款合同管理的定义 贷款合同管理是指按照银行业金融机构内部控制与风险管理的要求，对贷款合同的制定、修订、废止、选用、填写、审查、签订、履行、变更、解除、归档、检查等一系列行为进行管理的活动。 贷款合同管理模式 贷款合同本身的特征决定了其管理不同于银行一般内部管理，应专设法律工作部门或岗位归口管理 贷款合同管理应采取银行业金融机构法律工作部门统一归口管理和各业务部门、各分支机构分级划块管理相结合的管理模式。贷款合同分类。,贷款合同管理,贷款合同的管理 贷款合同管理中存在的问题 贷款合同存在不合规、不完备等缺陷 合同签署前审查不严 签约过程违规操作 履行合同监管不力 合同救济超时,贷款合同

37、管理,贷款新规对贷款合同管理的要求 协议承诺原则 协议承诺原则的涵义 传统的信贷业务实践 “协议承诺”原则要求借贷双方及担保人等相关方制定周密完备的贷款合同、担保合同等协议文件，以明确各方权利义务、规范各方有关行为，实现调整各方法律关系，落实法律责任的目的。 协议承诺原则的核心精义突出表现为： 合同完备化 承诺法律化 管理系统化 协议承诺原则在贷款合同中的体现 要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺申贷材料信息的真实有效 要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款的真实用途 要求借款人通过签订贷款合同等协议文件承诺贷款资金的支付方式 要求借贷双方通过签订贷款合同等协议文件承诺各方的权利义务

38、,贷款合同管理,贷款新规对贷款合同管理的要求 总体性规定 “三个办法”均在总则中明确了贷款人开展有关贷款业务所应当遵循的四个基本原则，其中至少三个原则与合同密切相关 “依法合规” “平等自愿” “公平诚信” “三个办法”在总则第五条中明确要求贷款人“实行贷款全流程管理”，这其实也涵盖了贷款合同管理 “三个办法”还在总则中强调贷款用途必须合法，并应予以明确约定，同时赋予贷款人依据约定履行监督、检查的权力。,贷款合同管理,贷款新规对贷款合同管理的要求 形式性规定 “三个办法”都在条款中明确规定书面形式是贷款合同等协议文件的法定形式 贷款合同等协议文件采用书面形式，可以保证其稳定性，增强各方当事人履

39、行合同的责任，同时便于对合同执行情况进行检查、监督和管理，也可以为日后处理纠纷提供有力的证据 常规性规定 “三个办法”要求贷款合同等协议文件明确各方当事人的权利、义务及违约责任，避免对重要条款未约定、约定不明或约定无效，对银行业金融机构贷款合同文本内容提出了新要求 把合同完备性上升为明确的监管规定，从而对督促和推动银行业金融机构完善贷款合同提供了外部强制力,贷款合同管理,贷款新规对贷款合同管理的要求 关于贷款发放和支付的规定 “革命性”的变革 贷款新规详细规定了贷款支付的条款，并表述了贷款提款条件、账户约定与监控等重要内容 关于承诺内容的规定 贷款新规要求贷款合同中应当列明与贷款有关的重要内容

40、，并由贷款人要求借款人予以事先承诺并签订生效 这些重要内容主要包括借款人提供信息的真实性、配合义务、告知义务等 关于违约责任的规定 贷款新规要求银行业金融机构的贷款合同应明确约定借款人可能出现的违约情形，以及应承担的违约责任 贷款合同还应针对不同违约情形，通过协议赋予贷款人可采取的措施和享有的权利 关于处罚的规定,贷款合同管理,加强贷款合同管理的实施要点 全面对照新规，修订和完善贷款合同等协议文件 建立完善有效的贷款合同管理制度 加强贷款合同规范性审查管理 合同文本选用正确 在合同中落实的审批文件所规定限制性条件准确、完备 格式合同文本的补充条款合规 主从合同及凭证等附件齐全且相互衔接 合同的

41、填写符合规范要求 一式多份合同的形式内容一致 其他应当审查的规范性内容,贷款合同管理,加强贷款合同管理的实施要点 履行监督、归档、检查等管理措施 为保障合同的及时、有效履行，防止违约行为的发生，银行业金融机构应对贷款合同的履行进行监督 银行业金融机构应建立完善的档案管理制度，定期对合同的使用、管理等情况进行检查 做好有关配套和支持工作 做好内部管理部门和岗位的设置和分工 做好培训教育工作 做好借款人等有关方面的解释宣传工作,贷款合同管理,贷款合同的修订 增加提示性文字，凸显贷款合同的调整 签订贷款合同，必须是双方真实的意思表示 例如，“特别提示：本合同系借贷双方在平等、自愿的基础上依法协商订立

42、，所有合同条款均是双方意思的真实表示。为维护借款人的合法权益，贷款人特提请借款人对有关双方权利义务的全部条款，特别是黑体部分内容予以充分注意。” 对借款用途增加约束性条款 应要求借款人提供明确具体的贷款用途 例如，“借款人不得将借款挪作他用，贷款人有权监督款项的使用”,贷款合同管理,贷款合同的修订 增加条款明确对贷款的发放与支付的有关约定 增加前提性约束条款 增加“提款申请”或“提款通知书”的约定 分“首次提款”和“每次提款”两类情形分别约定提款条件 按照不同贷款类型详细约定支付方式 按照不同贷款类型详细约定账户管理事宜 赋予贷款人视情况调整支付方式和条件的权利，并不受附加条件约束,贷款合同管

43、理,贷款合同的修订 详细约定借贷双方的承诺事项，力求全面完备 新修订的贷款合同应按照贷款新规的规定，至少包括贷款新规罗列的承诺事项 依法合规类承诺 行为无瑕疵类承诺 诚实信用类承诺 接受类承诺 同意类承诺 担保方类承诺 其他类承诺,贷款合同管理,贷款合同的修订 详细约定借款人违约情形和贷款人有权采取的措施 相较于传统合同，新修订的合同应列明借款人的违约情形，并详细约定贷款人可以采取的有关措施，以合法保护金融债权。 例如，可能违约或对债权产生不利影响的情绪主要包括： 借款人主要违约情形 担保发生不利变化 借款人义务难以履行 借款人恶意逃废债务 资本金不足或者不实 若借款人违约，贷款人应有权采取下

44、列一项或多项措施,目录,贷款新规概论,信贷管理理论,信贷管理流程,信贷申请和尽职调查,信贷风险评价,贷款审批,贷款合同管理,贷款发放与支付,贷后管理,法律责任,贷款发放与支付,“实贷实付”基本内涵 所谓“实贷实付”，是指商业银行（贷款人）按照贷款项目进度和有效贷款需求，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金以受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对手的支付过程。 研究“实贷实付”原则，就离不开传统意义上的“实贷实存”。应该说，“实贷实付”之所以成为信贷新规则的重要创新和重大变革，是和我国银行业长期以来忽视贷款使用支付管理，纵容“实贷实存”、“派生存款”的实际问题密不可分的。 所谓“

45、实贷实存”，是指借款人在申请贷款获得贷款银行批准后，由贷款银行根据借款人的指令，把贷款资金划拨到借款人在本银行的账户上并形成借款人的存款。贷款发放至借款人账户后，由借款人自主决定资金的使用，只要资金使用不违反协议约定的贷款用途，贷款银行不实施干预和管理。“实贷实存”是很多银行目前贷款发放中的实际做法。,贷款发放与支付,“实贷实付”的重要现实意义,一是有利于将信贷资金引入实体经济,二是有利于加强贷款使用的精细化管理,三是有利于银行管控信用风险和法律风险,贷款发放与支付,“实贷实付”的核心要义,（一）满足有效信贷需求是“实贷实付”的根本目的,（二）按进度发放贷款是“实贷实付”的基本要求,（三）受托

46、支付是“实贷实付”的重要手段,（四）贷放分控是“实贷实付”的内部治理机制,（五）协议承诺是“实贷实付”的外部执行依据,贷款发放与支付,“实贷实付”的法规要求 （一）明确贷放分控的部门职责； （二）贷款支付以受托支付为原则、借款人自主支付为例外； （三）明确受托支付的刚性条件； （四）规范受托支付的审核要件； （五）重申项目资本金同比例到位的要求； （六）明确受托支付的资金到账时间； （七）严格自主支付的支付控制。,贷款发放与支付,“实贷实付”的关键环节 组织架构方面 信贷风险控制绝不是“一个人在战斗”，部门与岗位的制衡机制是信贷风险管理的必备要素。 商业银行应按照“三个办法一个指引”的要求，建

47、立独立的放款操作部门或岗位，认真落实贷款前提条件，负责贷款发放审核。放款操作部门应独立于前台营销部门和中台授信审批部门，以确保贷款发与前中台没有利益冲突。 放贷进度方面 商业银行应彻底扭转目前一次性突击放贷、一次性全部收贷的粗放经营模式，严格按照项目进度和企业生产经营周期制订信贷发放与回收计划。这是有效实施信贷风险管理的最基本底线要求。 对于流动资金贷款，应科学测算流动资金贷款需求量，杜绝超额放贷和突击放贷。,贷款发放与支付,“实贷实付”的关键环节 支付管理方面 商业银行要严格按照“三个办法一个指引”的要求，建立以受托支付为原则，自主支付为辅助的贷款使用支付管理机制。 对于符合条件的贷款，应严

48、格按照受托支付的方法，向借款人的交易对手支付信贷资金，杜绝贷款闲置和贷款挪用。 协议管理方面 商业银行应积极完善贷款协议文本，将贷款支付、协议承诺、诚信审贷、风险预警指标、交叉违约、法律责任等内容引入贷款协议条款。 应针对不同客户、不同的风险特点，量体裁衣、量身定做差异化的财务控制条款，做到内部贷款管理与外部协议管理相统一、相协调。尤其是对项目融资的贷款，要体现项目融资的特殊风险和控制要求，彻底改变贷款协议简单粗放、形同虚设的现状。,贷款发放与支付,“实贷实付”的关键环节 整合管理方面 整合管理是制度变革中最为艰巨的任务，也是关系到制度变迁能否成功的关键所在。 商业银行要将信贷新规则的具体要求

49、与现有信贷管理体系进行充分对接与整合，包括：观念整合、组织架构整合、制度整合、IT整合等。 要把“实贷实付”融合到全面风险管理体系中去，真正提升信贷管理实力，避免信贷管理和贷款使用管理的“两张皮”现象。 不谋万世者，不足谋一时；不谋全局者，不足谋一域。 实行“实贷实付”是我国银行业提升信贷管理水平的重大变革，谋在全局，功在长远。 商业银行应积极利用这一契机，更新风险观念、完善组织架构、实施流程再造、借鉴先进经验，改变陈规陋习，将“实贷实付”落到实处。,目录,贷款新规概论,信贷管理理论,信贷管理流程,信贷申请和尽职调查,信贷风险评价,贷款审批,贷款合同管理,贷款发放与支付,贷后管理,法律责任,贷后管理,贷后管理的涵义 广义：贷款发后至贷款本息的收回的过程 狭义：除不良贷款的管理与核销以外 贷后管理的意义 提高银行信贷资产质量，防范信用风险的需要 加强经营与管理，提升银行竞争力水平的需要 有效支持实体经济，推动经济建设稳步可持续发展的需要 贷后管理的主要内容 贷后检查、贷款质量分类与风险预警、贷款本息到期收回、不良贷款管理,贷后管理,贷后管理的法规要