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1、济宁担保有限公司贷前分析 如何撰写融资担保项目调查报告融资担保公司接到客户要求提供担保的申请后，根据客户提供的书面材料对客户形成初步印象。但这只是最基础的一步。此后的现场调查更为重要，俗话说百闻不如一见，实地调查不仅可以核实客户先前提供的资料是否真实可信。而且还能获得新的直观可靠的信息。调查活动输出的业务成果就是调查报告。那么调查报告怎么写？要写些什么内容？这需要你先弄明白调查报告要搞清楚哪些问题。我觉得通俗的讲主要是这样一些问题：（1）你的客户基本情况是怎样的？（2）目前他们经营得怎么样？（3）他们有多少资产？是不是已经借过债，借了多少？（4）他们这次借债（融资）是用来干什么？他们拿什么还？
2、你觉得他们的融资需求合理吗？（5）你公司替他们向银行担保了，那拿什么来保障你们自己的利益？（6）如果替他们担保，有哪些风险？（7）怎么防范风险？（8）通过前面的分析，你给决策层的建议性结论是要不要替他们担保？依次回答完上面的问题，一篇融资担保项目调查报告就基本成型了。以下做进一步分析说明。这其实也就是担保项目标调查报告的提纲，只需结合客户具体情况时行分析写作即可。首先要写一段引语，一般是固定的话语，稍加修改就行。例如：“根据济宁担保公司业务操作规程，担保部在搜集了企业有关贷款担保调查资料的基础上，对企业向银行申请1年期200万元项目资金贷款是项进行了调查，现将调查情况报告如下：”一、 客户情况
3、(一) 客户基本情况包括客户名称、成立时间、注册资本、住所、经营业务、法定代表人、营业照号、组织机构代码证、税务登记证号、开户行和账号等基本信息，以及企业的资质、所获得的荣誉等。要注意证照年检情况，核对原件，保证复印件与原件相符，并在报告中注明类似“经核实，以上证照均有过相关部门年检，真实有效”的语句，表示这个客户是真实合法存在的。（二）股权结构很多公司都是多个股东合资开设的，出资额不同，所占股份比例不同，相应承担的责任也不同。只有搞清楚股东出资比例乃相应的股份结构，才能更好地把责任落实到位，以免出问题时都不知道该找谁。股权结构一般采取表格式说明，内容包括股东姓名（可附上身份证号码）、认缴出资
4、额、实际出资额、出资方式、占总出资额的比重（即所占股权）、出资时间等。 （三）法定代表人情况法定代表人一般是股东中出资额较多的人，且公司很多对外行为都需要其代表公司进行，所以了解其情况非常重要。信息点主要包括法定代表人的姓名、职务、教育背景、工作经历、信用记录状况等。此外还可以了解其经营管理水平和经营理念、兴趣爱好和特长、获得荣誉等等辅助信息供参考。 （四）经营管理层主要成员情况经营管理层，尤其是高层管理人员很多就是公司股东，还有的是外聘职业经理人。他们的素质和能力决定了公司的经营业绩，进而影响到公司的资金融通能力和偿债能力。其信息点和法定代表人情况介绍一样。 （五）客户组织结构清晰的组织结构
5、往往体现着一个公司的经营管理水平和效率。搞清楚客户的组织机构，可以把调查工作的触角伸到其“神经末梢”，往往能获得更全面、更详实而准确可靠的信息，使决策更科学合理。 （六）关联企业情况如果客户公司有关联企业，就要核清楚具体的关联关系，如出资控股关系则出资额与出资比例、股权占比是多少？如是上下游企业关系形成的时间、对客户经营稳定性和经营收益有何影响等。其他需要收集的关联企业信息与前面说的基本一致。二、 客户经营情况如果客户经营状况较好，能获得较高的利润，则其按时足额偿还银行贷款就有保障。如果经营状况不好，则很可能发生代偿风险。虽然代偿后有反担保措施保障担保公司的利益，但是追偿是个不确定性因素很多的
6、过程，谁都不能确定到底能追偿会多少来弥补损失。担保公司更多的还是希望企业能按时偿贷，所以关注客户的经营情况尤其重要。客户经营情况主要关注的信息点是：主营业务；营业规模；在行业里的优势；产品优势及销售额；销售范围及渠道；是否具有垄断性的畅销产品；未来几年销售情况预测；是否拥有专利技术、注册商标及其数量与质量等。由于客户经营状况的重要性，所以特别注意收集、审核证明经营情况的合同、汇款单、对账单等材料，不能听信客户的一面之辞，也不能过分依赖书面材料，进可能通过各种渠道掌握真实情况。此外，对客户的经营情况影响较大的关联关系较为密切的企业的经营情况，也要尽可能多做了解。三、 资产负债及利润情况 担保项目
7、的风险简单而主可以分为财务分析和非财务风险。而财务风险的识别，最重要的一个途径就是认真分析企业的财务报表。企业的拥有的资产和运营状态好坏集中反映在资产负债表、现金流量表和利润表等财务报表中。能过阅读财务报表，可以结合现场调查所看到的情况对企业有更深入准确的理解，通过资产负债率、流动比率、速动比率等财务指标的分析，还可以对企业的偿债能力、营运能力和成长能力进行分析，这些都是项目决策非常重要的信息。 当然，由于财务报表的内容繁多，而且往往需要看近三年左右的报表，不可能全盘照搬到调查报告中，而应择其重点进行深入研究分析，比如固定资产总额、负债总额、或有负债、资产负债率、利润率等都应提及，对于数额比较
8、大的，还要说明原因。四、 借款需求、还款来源和合理性分析 企业借款一般分为流动资金贷款和固定资产贷款，它们用途不同、期限不同、利率不同，所可能蕴含的风险也不同，所以要搞清楚企业借款需求是什么，是用于支付贷款、工程款还是投资购地建厂。这对于今后开展保后监督工作督促企业按贷款用途使用资金也是必需的信息。 如果说愿不愿按时还款是一个企业的信用问题，那么能不能还款、拿什么还款就是能力问题。只有这二者兼备，担保业务的风险才会尽可能降低。企业还款来源一般是经营收益所得，所以分析还款来源时要结合前面的客户经营状况进行说明，要尽量拿详实的数据说话，要合理、可信、可靠，最好还要可控即企业获得收益后担保公司可促使
9、其及时将此收益用于还款。 通过借款需求和还款来源分析，基本就能得出是否合理的结论。如果一个企业代款需求符合要求，但是没有还款来源，那么对于担保公司来说就是不合理的。五、 反担保设置 这一内容可以说是担保公司决策层最关注的。因为如果发生了代偿，担保公司追偿的首要选择就是行使对反担保物的权利。如果反担保设置不符合要求，一个项目很可能就因此被毙掉了。 反担保设置要遵循可行和易操作的原则。可行包括反担保物（或反担保设置的权利质押）合法、可供设置反担保等因素，受保企业没有处分权或法律禁止设完抵押、质押的物或权利就不能作为反担保设置的内容。易操作就是反担保物或权利能快速变现，不能变现或变现成本太高的物或权
10、利也不能作为反担保设置的内容。六、 主要存在的风险 通过阅读分析书面材料和现场调查了解到的企业情况，有积极的因素，肯定也有消极的因素，而不可能全是积极因素，否则客户就不用来找你担保了，银行直接放贷就好了。这些消极因素往往也就是风险隐藏的所在。所以一定要列出主要存在的风险，也可能是反担保物的风险等等，各企业不一样，需要具体分析。需要注意的一点是不能只列出风险就完事了，这只是解决了风险识别的问题。一定要说明风险是否可控，如果不可控，则发生代偿的可能行就加大。其实也就是风险的识别性和可控性两个问题都要在这里有个清楚的交代，而且要尽量做到有理有据，不能是“我觉得”“我想”“好像是”之类的模棱两可的话。
11、毕竟你作为调查人，比较了解情况，要勇于表明自己的态度，不管对不对都还有后现的决策层在把关呢，你只要做到前面说的有理有据的要求就不算你的错误。七、 风险防范措施 前一部分内容说明了存在的风险和风险是否可控，这一部分就是要拿出办法来证明风险如何可控，采取哪些措施可以有效防范风险。一般而言，包括“督促企业按贷款合同约定用途使用资金”、“核实反担保物情况，认真落实低押登记措施”、“加强贷后跟踪检查，及时发现风险并采取措施及时防范”等，当然这只是一引起普适性的措施，具体的要根据各个客户的情况采取有针对性的风险防范措施。只有风险防范措施得力可行，才能保障担保公司的利益。八、 结论 通过前面的分析，该说明的
12、说的差不多了，该提示的也提示了，就应该得出结论了。结论一定要明确、简洁，明确表明肯定或否定的态度，千万不要含糊不清模棱两可。 当然，作为调查人员来讲，其结论一般都是建议性的，所以可以说“建议（或不建议）为XX公司提供提保”或者类似的话语。如果跟客户谈过担保费率，还可以一并说明，因为这也是公司决策层关心的，比如可以说“建议为XX公司提供担保，担保费率为贷款金额的X%”等。担保公司保前三查个人或企业在向银行借款的时候，银行为了降低风险，不直接放款给个人，而是要求借款人找到第三方（担保公司或资质好的人）为其做信用担保。担保公司会根据银行的要求，让借款人出具相关的资质证明进行审核，之后将审核好的资料交
13、到银行，银行复核后放款，担保公司收取相应的服务费用。随着房地产和银行系统的日趋完善，担保公司已逐渐成为不可缺少的环节。例如：各城市住房置业担保公司。房地产信贷担保如今已经发展成担保行业当中占有较大比重和数量的机构，如今不仅已经成为房地产按揭贷款申请人和商业银行之间的桥梁，同时一批有实力的担保机构也开始涉足“房地产金融按揭理财”服务，帮助消费者规划贷款还款、识别不同贷款品种的区别并协助挑选符合自身需求的房贷产品，帮助客户节省利息支出、缓解贷款压力、提供房产低押融资业务。为降低担保业务的市场风险，对每一笔提保业务需要进行“三查”。“三查”是反信贷与担保管理制度的核心内容之一，是信贷与担保工作程序的
14、重要组成部分，是做好信贷与担保工作行之有效的方法。担保“三查” 反指保前调查、保时审查、保后检查。一、 保前调查1、 对借款申请人进行调查、评估。1） 审查借款申请人有关材料。2） 对借款申请人进行实地调查，核实复印材料，翻阅有关总账、明细账和凭证，审核财务报表。3） 分析财务报表、检查借款申请人财务状况和经营成果。4） 审核借款申请金额、期限。2、 对借款保证人进行调查、评估。1） 审查借款保证人有关材料2） 对借款保证人进行实地调查，核算复印材料，翻阅有关总账、明细账和凭证，审核财务报表。3） 分析财务报表，检查担保能力。3、 对借款抵押物、质物进行调查评估。1） 审查抵押物、质物。2）
15、审查抵押、质押相关手续。3） 现场察看抵押物、质物。4） 审查抵押物、质押的价值，确定可抵押、质押额。4、 撰写调查、审批报告。调查、审批报告的内容包括：1） 基本情况2） 管理、经营情况3） 财务状况4） 项目情况5） 反担保方案6） 风险与效益7） 调查意见二、 保时审查是确保贷款正确、合理发放的关键环节。主要对借款人申请材料的真实性、合法性、完整性和调查报告的内容进行详细的审核。主要内容有：借款的用途、企业的发展前景、经营状况、负债能力、反担保合同要素是否齐全等等。三、 保后检查是确保贷款按政策、按规定用途合理使用，减少和防止贷款风险的重要保障措施。这要求项目人员在贷款发放后，对贷款的使
16、用进行跟踪检查，定期分析检查和分析的主要内容：1. 检查贷款是否按用途使用，有无挪用、套用贷款情况。2. 检查存贷有无积压、应收款回笼情况等。3. 落实企业还款资金来源。4. 纠正企业经营中的突出问题及所有影响贷款安全性的不利因素，督仲企业改进。浅谈公司类贷款担保业务保前调查基本要点开展公司类贷款担保业务，是担保公司扩大业务规模，树立公司形象，减少成本，提高效益的主要途径，但同时，市场变化大，风险难预测，企业经营难监控，也使的担保公司投鼠忌器，慎重介入，因此，如何做好担保前对企业的调查评诂工作，掌握被担保企业的真实贷款用途，认识风险的所在，并如何有效的规避担保风险，是每个担保公司都力求达到的担
17、保效果。所以，要达到以上要求，业务人员在保前把握企业调查中几个重要的基本点，就能提高调查评估的质量和效率，正确的做出是否担保的判断。调查的基本要点包括：一， 收集措款人的基本资料，并对基本资料进行真实性调查。业务人员在接到借款人的早请后，要及时深入企业座谈申请借款的用途和企业的经营状况并收集客户资料，和书面申请报告。基本资料包括：1） 企业法人营业执照（或事业法人证书），组织机构代码证，税务登记证，法定代表人的身份证明或法人代表人授权委托书。并验证是否进行了当年年检。2） 有权部门批准的企业章程，或合资、合作的合同或协议，公司章程对法定代表人办理信贷业务有限制的需有董事会（股东会）同意贷款的决
18、议或授权书。3） 贷款证，开户许可证。4） 近三年的财务报表和近期财务报告（包括会计报表，会计报表附注，财务情况说明表和审计报告）5） 特殊行业的生产许可证等。这些资料的整理，有的可以从银行渠道收集，在审查企业有关资料的同时，重点还要对企业法人的背景进行审查。主要是审查法人的简历，法人的成长史，法人的个人资产状况，家庭成员的情况，法人对市场的经营判断能力，综合分析能力，及性格和社会关系。二、收集反担保人的资料，分析评估担保的风险度反担保措施是我们担保公司规避贷款风险，保护自身财产的最有效的手段，因此，原则上借款人必须提供反担保，并提倡以抵押担保为主。在办理中业务人员要求担保方提供的担保资料包括
19、：(一) 保证担保：1、保证人同意承担反担保（连带责任保证担保）的合法有效的证明文件。2、保证人企业法人营业执照（或事业法人证书），法定代表人的身份证明或法人代表人授权委托书。并验证是否进行了当年年检。3、经审计的上一年度的财务报告和近期财物报表。4、贷款卡，开户许可证。(二) 抵押贷款担保：1、有处分权人同意抵押的承诺书。2、抵押物产权证明和抵押物清单。抵押物为房产的，需提供房物所有权证、土地使用权证或房地产证抵押物为设备的，需提供发票，抵押物为车辆、船舶的需提供发票和行车证。3、抵押物估价报告。(三) 质押担保：1、有处分权人同意质押的承诺 。2、质物的产权证明和质物清单。通过对以上反担保
20、资料的收集，要实地验证担保抵押的真实性，然后做出价值评估。另外，业务人员调查并列出法人代表个人资产的明细清单，也是做好法人代表用个人财产承诺连带担保责任追究的有效保证。三、 分析企业贷款担保申请，调查贷款担保的可行性对一般企业短期流动资金贷款，要审查与借款用途相符的产品购销合同。看购销合同的真实性，交易期限，购销商品的合法性，付款方式等。企业正常经营中资金短缺的原因，有无明显的不合理占有资金。对有进口经营权的企业需提供出口批文。对出口打包贷款的担保，业务人员要审查（可要求银行告知）信用证的期限、收益人（是否是借款人），审查出口销贷合同，出品批文或许可证，贷款金额不能超过信用证金额的80%，期限
21、至信用证项下，打包放款期限最长不超过信用证有效期后21天。在实际保前调查中，要重点审查企业的备货，生产情况及履约能力，考察是否能按时交货，审查企业是否已经解决了信用证项下贷物的船期仓位问题。四、 以企业资金情况的重点调查，掌握企业经营情况。 在深入企业座谈经营情况，收集贷款担保有关资料的同时，依据企业报表资料对企业资金占用整体分析是我们了解企业经营的重要环节，重点对企业资金表资金占用进行分析，例如：审查企业的注册资本的情况，结合企业资金表，查看企业的应付款项是否有企业法人及相关人员的借款，是否虚增资本金，看资产占用的理性，审查企业库存占用是否合理，审查其他应收款是否合理，审查递延资产的多少，审查无形资产的情况，看是否有未按规定计价及人为虚增价值的现象，如土地价值在企业未发生股权变动时重新评估入账等，在建工程的挂账时间，审查资金来源方的应付款项的多少，审查应付工人工资的多少，审查借款的额度，审查所有者权益里的资本公积和未分配利润的占用，通过以仍然有疑问的要审查企业原始传票，找明原因。从而真实的了解企业的情况。在此基础上在运用财务指标运算，做出是否担保的结论。