绩效考评试点工作的布置与讲解.ppt

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1、绩效考评试点工作的布置与讲解,交通部2007年绩效试点布置会,讲解的主要内容,一、绩效考评管理试点办法的解读 二、绩效考评工作的布置与讲解,一、绩效考评管理试点办法的解读,管理试点办法制定的背景和依据 管理试点办法的框架和内容,一、绩效考评管理试点办法的解读,本办法制定的背景,近年来，财政部实施了一系列的部门预算改革，并将绩效预算作为下一步深入部门预算改革的重点。 自2003年至今，财政部相继出台了四个指导性文件，指导绩效考评试点工作的开展。在指导文件中指出，各主管部门要积极进行试点，并根据财政部的规定与要求，制定本部门绩效考评的具体实施办法。,一、绩效考评管理试点办法的解读,本办法制定的背景

2、,交通部根据财政部的要求，积极开展研究和试点工作。根据试点执行情况看，制定相应的行业绩效考评制度，可以更好的促进绩效考评工作的开展。,一、绩效考评管理试点办法的解读,本办法制定的主要依据,财预200586号（中央部门预算支出绩效考评管理办法） 财建2004404号（中央经济建设部门项目绩效考评管理办法） 国家预算支出绩效考评的有关规定,一、绩效考评管理试点办法的解读,管理办法的框架和内容 一共七章：,第一章 总则 第二章 绩效考评的组织与实施 第三章 绩效考评的基本程序 第四章 考评内容和考评指标 第五章 绩效考评方法 第六章 绩效考评结果的应用 第七章 附则,办法中核心的几项内容： 绩效考评

3、的组织实施、基本程序、内容与指标、方法及结果的应用。,第一章 总则,本章共七个条款，主要明确了本办法的制定依据、适用范围、考评定义、考评原则、考评依据、考评工作经费以及保密义务等内容。,一、绩效考评管理试点办法的解读,第一章 总则,本办法制定的主导思想（办法第一条） 为加强交通预算项目的管理，提高资金的使用效益，促进交通事业又好又快 发展，交通部根据财政部有关预算支出绩效考评的规定，结合交通行业的实际情况制定。 本办法适用的对象（办法第二条） 交通预算项目纳入交通部部门预算管理的资金项目，其他项目可参照执行。,一、绩效考评管理试点办法的解读,第一章 总则,办法第三条 绩效考评的定义 交通预算项

4、目绩效考评（以下简称“绩效考评”），是指为改进项目管理和预算资金管理，运用一定的考核方法、量化指标及评价标准，对交通预算项目预期计划目标的实现程度及其经济性、效益性、效果性和可持续性所进行的综合性考核与评价 。,一、绩效考评管理试点办法的解读,第一章 总则,办法第四条 绩效考评的原则（五大原则） 依法考评的原则；统一领导、分级管理、分类考评的原则；客观、公正的原则；科学规范、简明实用的原则；经济效益、社会效益和环境效益相结合的原则。,一、绩效考评管理试点办法的解读,第一章 总则,办法第五条 绩效考评的依据 国家有关法律法规、方针政策及相关部委的行政规章；与项目相关的发展规划、项目管理的相关文件

5、、资料等。,一、绩效考评管理试点办法的解读,第一章 总则,办法第六条 绩效考评的工作经费 资金数额较大、社会效益明显的本部门或跨部门的重大项目绩效考评工作经费从项目经费中按一定比例提取，具体比例由交通部商财政部确定；一般项目绩效考评工作经费由绩效考评实施单位自行承担，纳入单位年度预算。,一、绩效考评管理试点办法的解读,第一章 总则,办法第七条 保密义务 考评单位和受托考评机构的考评人员对绩效考评项目的设密信息负有保密义务。,一、绩效考评管理试点办法的解读,第二章 绩效考评的组织与实施,主要明确交通部、省级交通主管部门和部属一级单位，以及项目单位的主要职责。 总体原则（办法第八条）： （1）项目

6、绩效考评工作由交通部统一领导、分级组织实施 （2）属于中央预算资金安排由地方单位管理的交通预算项目，原则上由省级交通主管部门组织实施,一、绩效考评管理试点办法的解读,第二章 绩效考评的组织与实施,（3）属于交通部直属单位管理的交通预算项目，原则上由部属一级单位组织实施 （4）对交通部直接管理的交通预算项目、特定项目或专项资金，交通部根据工作的需要，可直接组织实施。,一、绩效考评管理试点办法的解读,交通部主要职责（办法第九条） 做好绩效考评的总指导和监督作用，共七项规定。 1）依据财政部的统一规定和要求，制定绩效考评规章制度，指导、监督、检查绩效考评工作； 2）确定预算年度交通行业项目绩效考评的

7、重点、目标和工作计划，并监督实施；直接组织专家（考评人员）对特定项目或专项资金进行绩效考评；,第二章 绩效考评的组织与实施,一、绩效考评管理试点办法的解读,交通部主要职责（办法第九条） 3）明确预算年度项目绩效考评报告（包括自评报告和考评报告）的具体内容、指标、格式及编制办法； 4）制订项目绩效考评指标体系，定期发布考评指标的标准值；,第二章 绩效考评的组织与实施,一、绩效考评管理试点办法的解读,交通部主要职责（办法第九条） 5）组织项目考评人员的培训，建立、维护交通预算项目考评专家库； 6）建立和维护交通预算项目绩效考评信息系统，完善交通预算项目绩效考评的基础管理工作； 7）建立绩效考评结果

8、信息反馈机制和激励机制。,第二章 绩效考评的组织与实施,一、绩效考评管理试点办法的解读,省级交通主管部门和部属一级单位的主要职责（第十条） 做好绩效考评“承上启下”的组织与安排，共七项规定。 1）依据财政部、交通部的统一规定和要求，结合本地区、本系统和本单位的实际情况，制定本地区、本系统和本单位交通预算项目绩效考评实施细则，组织、指导、监督、检查本地区、本系统和本单位交通预算项目绩效考评工作；,第二章 绩效考评的组织与实施,一、绩效考评管理试点办法的解读,省级交通主管部门和部属一级单位的主要职责（第十条） 2）根据交通部预算年度确定的项目绩效考评重点、目标和工作计划，制定本地区、本系统和本单位

9、预算年度交通项目绩效考评工作计划，并组织实施； 3）对财政部、交通部直接组织或委托中介机构考评的项目，负责审核、报送项目单位的自评报告；,第二章 绩效考评的组织与实施,一、绩效考评管理试点办法的解读,省级交通主管部门和部属一级单位的主要职责（第十条） 4）结合本地区、本系统和本单位交通预算项目特点，补充完善考评指标体系，确定考评指标的标准值，并报交通部备案； 5）组织本地区、本系统和本单位绩效考评人员的培训，负责向交通部推荐绩效考评专家；,第二章 绩效考评的组织与实施,一、绩效考评管理试点办法的解读,省级交通主管部门和部属一级单位的主要职责（第十条） 6）建立和维护本地区、本系统和本单位交通预

10、算项目绩效考评信息系统，完善项目绩效考评的基础管理工作，负责向交通部报送本地区项目绩效考评信息资料； 7）建立项目绩效考评结果信息反馈机制和激励机制。,第二章 绩效考评的组织与实施,一、绩效考评管理试点办法的解读,项目单位的主要职责（第十一条） 做好自身的自评工作，并配合好考评工作的开展，共四项规定。 1）按照上级主管部门（单位）绩效考评工作的要求，编制本单位项目自评工作计划，并具体组织实施； 2）对本单位的项目开展自评工作，编写项目绩效自评报告，报送上级主管部门（单位） ；,第二章 绩效考评的组织与实施,一、绩效考评管理试点办法的解读,项目单位的主要职责（第十一条） 3） 积极配合上级主管部

11、门（单位）或其委托的中介机构开展项目绩效考评工作； 4）落实项目绩效考评反馈意见，努力提高项目管理水平。,第二章 绩效考评的组织与实施,一、绩效考评管理试点办法的解读,准备阶段（办法第十三条） 明确交通部、省级交通主管部门和部属一级单位，以及项目单位的准备工作，共三项。,第三章 绩效考评的基本程序,主要明确绩效考评准备、实施、总结反馈三个阶段的主要任务。,一、绩效考评管理试点办法的解读,准备阶段（办法第十三条） 1）交通部根据绩效目标及预算管理的要求确定考评对象，下达绩效考评通知，明确考评目的、内容、任务、依据、考评时间、考评的具体实施者等； 2）省级交通主管部门和部属一级单位拟定年度项目绩效

12、考评工作总体方案，报交通部备案； 3）项目单位根据年度项目绩效考评工作总体方案和项目绩效考评通知，拟定自评工作方案，报上级主管部门（单位）备案后具体实施。,第三章 绩效考评的基本程序,一、绩效考评管理试点办法的解读,实施阶段（办法第十四条） 明确项目单位自评和项目绩效考评的任务，共两项。 1）项目单位自评：项目单位按照本办法和项目绩效考评通知要求，调查、收集、整理、分析项目的有关资料，对项目实施、运营（用）的过程和结果进行绩效评价，编报交通预算项目绩效自评报告。,第三章 绩效考评的基本程序,一、绩效考评管理试点办法的解读,实施阶段（办法第十四条） 2）项目绩效考评：考评单位直接组织考评或委托中

13、介机构进行考评。根据项目绩效考评通知要求，对项目单位提供的交通预算项目绩效自评报告以及涉及项目管理的相关文件资料进行审核，提出考评意见，编报交通预算项目绩效考评报告。,第三章 绩效考评的基本程序,一、绩效考评管理试点办法的解读,总结反馈阶段（办法第十五条） 对自评、考评的总结、落实、监督等工作进行提出要求。 考评单位对项目单位自评、考评单位组织考评的过程与结果进行总结，并将考评结果及相关信息反馈给项目单位，提出改进措施、要求和工作建议。 考评单位应对项目单位落实考评意见情况进行监督检查。,第三章 绩效考评的基本程序,一、绩效考评管理试点办法的解读,第四章 考评内容和考评指标,本章共五个条款，主

14、要明确了绩效考评的内容、指标和权重等。,项目绩效考评的内容（办法第十六条） 项目绩效考评内容主要是项目立项预期目标的完成情况，包括项目实施过程中的管理效率及项目本身的经济性、效率性、效果性和可持续性等相关内容 。,一、绩效考评管理试点办法的解读,第四章 考评内容和考评指标,项目绩效考评指标（办法第十七条） 交通预算项目绩效考评指标主要包括项目实施内容绩效指标、项目功能绩效指标、资金管理绩效指标、经济效益绩效指标、公共（或社会）效益指标以及根据实际情况确定的其他考评指标。 1）项目实施内容绩效指标，主要包括实施内容完成量、完成质量、完成进度和完成的及时性等项指标。,一、绩效考评管理试点办法的解读

15、,第四章 考评内容和考评指标,项目绩效考评指标（办法第十七条） 2）项目功能绩效指标，主要包括项目的用途、配套能力以及项目达标（产）程度等项指标。 3）项目资金管理绩效指标，主要包括资金使用的安全性、规范性、有效性以及配套资金的筹措能力等项指标。,一、绩效考评管理试点办法的解读,第四章 考评内容和考评指标,项目绩效考评指标（办法第十七条） 4）项目经济绩效指标，主要包括投入产出效益（成本费用效益）、直接经济效益、持续经济效益以及间接经济效益（对经济发展的推动作用）等项指标。 5）项目公共（或社会）绩效指标，主要包括社会效益、环境效益、可持续性影响、使用价值、扶贫减灾、劳动就业以及协调发展等项指

16、标。,一、绩效考评管理试点办法的解读,具体项目绩效考评指标的设置（办法第十八条） 1）根据项目的不同类型、考评的重点和管理要求，项目考评可设置不同的特性指标； 2）基建项目考评指标应当与批准的可研报告、初步设计等文件中相关指标相互衔接一致； 3）具体项目考评的指标和方案，由考评单位或其委托的中介机构组织有关专家，在现场调研的基础上，根据本办法规定予以明确 。,第四章 考评内容和考评指标,一、绩效考评管理试点办法的解读,考评指标的分值及权重（办法第十八条） 1）项目考评指标的分值及其权重根据不同的项目特点以及考评工作的具体要求确定。 2）只具有公共绩效，不具有经济效益的项目，在具体实施考评时，需

17、对分值和权重进行调整。,交通预算项目绩效考评通用指标由交通部根据不同项目类型和特点另行制定，并在部试点通知中已确定。,第四章 考评内容和考评指标,一、绩效考评管理试点办法的解读,绩效考评形式（办法第二十一条） 明确什么是现场考评和非现场考评。 1）现场考评是指考评人员到现场采取勘察、问询、复核等方式，对考评项目的有关情况进行核实，并对所掌握的有关信息资料进行分类、整理、分析和评价； 2）非现场考评是指考评人员根据项目单位提交的项目绩效自评报告和其他相关资料进行分析，提出考评意见。,第五章 绩效考评方法,本章两个条款。主要明确绩效考评的形式和供参考的方法。,一、绩效考评管理试点办法的解读,项目绩

18、效考评方法（办法第二十二条） 明确绩效考评的方法，分别有比较法、因素分析法、公众评价法、成本效益法等。 1）比较法。指通过对绩效目标与绩效结果、历史情况和考评期情况、不同单位和地区同类支出等指标的比较，综合分析考评绩效目标完成情况的考评方法。 2）因素分析法。指通过分析影响目标、结果及成本等内外因素，综合分析考评绩效目标完成情况的考评方法。,第五章 绩效考评方法,一、绩效考评管理试点办法的解读,项目绩效考评方法（办法第二十二条） 3）公众评价法。指对无法直接用指标计量其效果的支出，通过专家评估、公众问卷及抽样调查，对各项绩效考评内容完成情况进行打分，并根据分值考评绩效目标完成情况的考评方法。

19、4）成本效益分析法。指将一定时期内的支出与效益进行对比分析，来考评绩效目标完成情况的考评方法。 5）交通部确定的其他考评方法。,第五章 绩效考评方法,一、绩效考评管理试点办法的解读,办法第二十三条 省级交通主管部门和部属一级单位对预算年度绩效考评的实施情况和上年度项目绩效考评整改措施的落实情况进行年度总结，并报交通部核备。,第六章 绩效考评结果的应用,本章五个条款。重点明确了省级交通部门、部属一级单位、项目单位如何应用绩效考评的结果。,一、绩效考评管理试点办法的解读,第六章 绩效考评结果的应用,办法第二十四条 各单位应当根据绩效目标和绩效考评结果，及时调整和优化本单位以后年度预算支出的方向和结

20、构，不断改进内部管理，合理配置资源，加强财务管理，提高资金的使用效率和效益。,一、绩效考评管理试点办法的解读,办法第二十五条 各级交通主管部门和部属单位应根据绩效考评中发现的具体问题，及时提出改进和加强交通预算项目管理的意见，并督促有关单位落实；对绩效考评中发现的共性问题，要认真分析产生问题的原因，找出项目管理中的薄弱环节，通过制订相关的管理制度加以改进、规范。,办法第二十六条 各级交通主管部门和有关部属一级单位应将绩效考评结果作为以后年度编制和安排预算的重要参考依据。,第六章 绩效考评结果的应用,一、绩效考评管理试点办法的解读,办法第二十七条 为提高交通预算项目资金使用的透明度，各级交通主管

21、部门应建立绩效考评信息发布制度，将绩效考评的结果在一定范围内公布。,第六章 绩效考评结果的应用,一、绩效考评管理试点办法的解读,讲解的主要内容,一、绩效考评管理试点办法的解读 二、绩效考评试点工作的布置与讲解,五项内容 1）考评项目（详见附件1） 2）考评依据 3）考评目标 4）考评程序 5）对考评工作的要求,共包括五项内容和四个附件。,四个附件 1） 2007年交通预算项目绩效考评试点项目表 2）交通预算项目绩效指标应用指南（试行） 3）交通预算项目绩效自评报告应用指南（试行） 4）交通预算项目绩效考评报告应用指南,（一）本次试点通知的主要内容,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,考评对象,在

22、项目绩效考评试点的基础上，增加了部门（单位）绩效考评试点 项目绩效：43个，部门（单位）绩效：4个 31个省级交通主管部门，16个部属一级单位,（一）本次试点通知的主要内容,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,考评依据,（1）交通预算项目绩效考评管理试点办法（交财发2007367号）； （2）交通预算项目绩效考评指标应用指南（试行）（附件2）； （3）交通预算项目绩效自评报告应用指南（试行）（附件3）； （4）交通预算项目绩效考评报告应用指南（试行）（附件4）； （5）国家和部有关法律、法规及相关规定。,（一）本次试点通知的主要内容,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,考评目标,（1）总结预算项目

23、管理的经验，探索改进项目管理效率和效益的途径； （2）发现项目管理中的薄弱环节，提出改进建议和措施； （3）通过试点，积累经验，进一步完善绩效考评办法。,（一）本次试点通知的主要内容,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,考评程序,（1）项目实施单位自评。 （2）项目绩效考评。 （3）考评试点工作总结。,整项绩效考评试点工作定于2007年11月底前完成,（一）本次试点通知的主要内容,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,考评工作要求,高度重视考评试点工作 切实加强组织协调工作 严格把关、确保试点工作质量 认真总结试点工作经验，积极运用绩效考评结果,（一）本次试点通知的主要内容,二、绩效考评试点工作的布

24、置和讲解,材料1:交通预算项目绩效考评管理试点办法（交财发2007367号） 材料2:关于扩大交通预算项目绩效考评试点的通知 材料3:国外绩效评价工作的借鉴 材料4:财政部对绩效评价工作的指导 材料5:绩效考评操作指南,（二）培训会提供的学习材料,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,（三）绩效考评三个阶段的工作流程,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,绩效考评,工作总结,主要明确三个阶段： 需要做什么 由谁来做 怎么去做,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,绩效自评的流程与任务,第一步,落实项目绩效自评单位和人员,第二步,选择对应的绩效考评指标表,第三步,项目自评人员分析绩效自评

25、的内容和指标,第四步,根据项目绩效自评内容收集项目相关材料,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,绩效自评的流程与任务,第五步,开展项目绩效自评,第六步,第七步,编写绩效自评报告,提交绩效自评报告,项目绩效自评工作要求在9月底完成,第一步 落实项目绩效自评单位和人员,根据办法和通知的要求，本次试点中，由省级交通主管部门以及部属一级单位，根据绩效试点选择的项目，安排项目实施单位开展项目绩效自评工作。,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,（1）成立项目绩效自评小组,由项目实施单位成立项目绩效自评小组 项目绩效自评小组成员的组成： 本单位有关人员 聘请外单位专家共同参与 项目实施单位负

26、责组织、协调绩效自评工作。,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,第一步 落实项目绩效自评单位和人员,项目实施单位制定自评工作计划（方案） 工作计划内容包括： 绩效评价学习的人员和时间安排 资料收集分析的人员和时间安排 绩效自评的形式、人员和时间安排 绩效自评报告的编制人员和时间安排等 项目绩效自评工作计划报上级主管部门（单位）备案,第一步 落实项目绩效自评单位和人员,（2）制定绩效自评工作计划,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,第二步 选择对应的绩效评价指标表,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,收费公路基本建设项目 非收费公路基本建设项目 农村公路工程基本建设项目

27、安全保障基本建设项目 港口基本建设项目 航道基本建设项目 陆岛运输基本建设项目 一般支持系统基本建设项目 大型装备建设支持系统基本建设项目 科技项目,本次试点共提供10类项目的绩效考评指标表,（1）明确项目绩效自评内容,第三步 分析项目绩效自评的内容和指标,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,交通预算项目绩效考评管理试点办法第十六条规定了项目绩效考评的内容： “项目绩效考评的内容主要是项目立项预期目标的完成情况，包括项目实施过程中的管理效率及项目本身的经济性、效率性、效果性和可持续性等相关内容” 最终通过五个一级指标反映绩效考评的内容,（2）以收费公路项目为例，介绍指标体系的设置情况,

28、二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,三个层级指标的设置情况 重点解析二级指标的内涵 提出三级参考指标,第三步 分析项目绩效自评的内容和指标,如上表表头所示共设置三个层级指标，一级指标、二级指标和三级参考指标，其中一级指标对应有五个，分别是： 1. 实施内容绩效 2. 功能绩效 3.资金管理绩效 4 .经济效益绩效 5 .公共效益绩效,实施内容绩效下设四个二级指标： 项目立项 实施内容完成任务量 实施内容完成质量 实施内容完成进度和及时性,（1.1）项目立项 指标内涵：该指标主要考核项目的立项目的和依据是否充分、清晰，比如：该项目是否体现在在时期的相关规划中；指标还考核项目的实施是为解决

29、哪些特定的事情、问题或需求。 三级参考指标：项目立项的目的和依据,（1.2）实施内容完成任务量 指标内涵：从收费公路实施完成任务量来考虑，最核心是两方面的内容，一是公路里程，二是公路技术等级和服务水平能力；在评价中，主要是比较项目实际完成的里程、技术等级和服务水平能力与项目可研阶段的批复数相比较。 三级参考指标：公路线路里程比例、公路线路技术等级完成程度,（1.3）实施内容完成质量 指标内涵：考核工程实际质量状况与国家、行业有关质量标准等比较的实现程度。主要从工程质量、工程技术等方面考虑，而项目操作规范性指标的设置，主要从项目实施管理的角度考虑，评价项目实施各个环节操作的合规性，包括项目立项环

30、节、项目招投标环节以及项目建设监理环节等。 三级参考指标：工程质量合格率、工程质量优良品率、工程技术达标率、项目获取情况、项目操作规范性,（1.4）实施内容完成进度和及时性 指标内涵：考核工程进度进展情况和及时性，设置的参考指标是：工程提前（延期）完成时间，其反映的是项目的整体进展情况和及时性。 三级参考指标：工程提前（延期）完成时间,功能绩效下设三个二级指标： 项目用途 项目配套 项目达标（产）,（2.1）项目用途 指标内涵：考核项目完成后实用性和功能用途的满足程度。主要评价项目实现了哪些功能，其实用性如何，功能用途是否达到了预期的目标。 三级参考指标：项目实现功能,（2.2）项目配套 指标

31、内涵：考核项目完成后的配套能力，目前以配套项目数和配套资金额来进行衡量。 三级参考指标：配套项目个数、配套资金比重,（2.3）项目达标（产） 指标内涵：考核项目完成后的实际达标能力，从交通量和通行能力两方面进行衡量。 三级参考指标：公路平均日交通量、通行能力完成比例、通行能力提前（延迟）达到的年限,资金管理绩效下设三个二级指标： 资金管理的规范性 资金使用的有效性 配套资金筹措能力,（3.1）资金管理的规范性 指标内涵：考核项目经费管理制度是否健全、执行是否有效，是否符合国家和有关部门的规定，以及资金违纪的大小等。 三级参考指标：预算执行与计划的相符程度、管理制度的健全性和有效性、项目违规资金

32、比重,（3.2）资金使用的有效性 指标内涵：重点考核项目经费使用效率。 三级参考指标：资金到位率、配套资金到位率、资金提前（延期）到位时间、资金按照工程进度及时到位比例、资金使用成本比例、采购费用及成本节约（超支）比例 、项目成本节约（超支）比例,（3.3）配套资金筹措能力 指标内涵：考核项目实施单位对财政资金的配套能力、筹措能力等。 三级参考指标：配套资金比重、筹措资金比重,经济效益绩效下设四个二级指标： 投入产出效益 直接经济效益 持续经济效益 间接经济效益,（4.1）投入产出效益（成本费用效益） 指标内涵：考核项目成本费用效益的高低，投入产出等经济合理性，并与立项目标相比考核其实现程度

33、三级参考指标：单位里程造价、现金净流量 、财务净现值率 、实际财务内部收益率 、投资回收期 、运营成本收入比率 、债务覆盖率,（4.2）直接经济效益 指标内涵：指标是考核项目实施所产生的直接经济效益，并与立项目标的直接经济效益相比较，考核其实现程度。 对收费公路项目不设置直接经济效益指标,（4.3）持续经济效益（使用价值） 指标内涵：考核项目实施后在未来年度里持续性发挥作用产生经济效益的能力，对于一些项目可考核其建成后的使用价值，及考核其未来实现的潜力。 三级参考指标：缩短的行车里程、节省的行车时间 、行车速度提高比例 、车辆行驶费用降低额,（4.4）间接经济效益 指标内涵：考核项目实施所产生

34、的间接经济效益，主要是指对经济发展的拉动作用，并与立项的预测数相比较。 三级参考指标：对运输业的影响、里程事故发生死亡人数 、里程事故发生次数,公共效益绩效下设四个二级指标： 社会效益 环境效益 扶贫减灾效益/劳动就业效益/协调发展效益等 可持续影响,（5.1）社会效益 指标内涵：考核项目实施所产生的社会综合效益。 三级参考指标：公众满意度 、对地区经济的贡献 、对其他行业的影响情况、单位投资占用耕地,（5.2）环境效益 指标内涵：考核项目实施对环境所产生的积极或消极影响， 参考指标：公路线路沿途环境污染情况 、公路线路绿化情况 、土壤改良情况,（5.3）扶贫减灾效益/劳动就业效益/协调发展效

35、益等 指标内涵：该指标是根据不同类型经济建设项目的特点,考核其实施后在扶贫减灾、劳动就业或协调发展等方面的效益，并与立项目标相对比，考核其实现程度。 参考指标：扶贫效益情况 、协调发展效益 、单位投资就业人数,（5.4）可持续性影响 指标内涵：考评项目实施后，对人、自然、资源等方面的可持续影响。 三级参考指标：可持续影响 、单位里程平均占用耕地 、单位里程资源能耗,第四步 根据项目绩效自评要求收集项目的相关材料,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,1)项目立项申报材料； 2)项目可行性研究报告； 3)项目预算批复文件和工程项目概预算批复文件； 4)项目验收报告、验收材料和工程竣工资料等

36、； 5)工程质检材料； 6)项目决算报告材料；,7)预算执行情况审计报告； 8)项目问卷调查材料； 9)项目统计资料； 10)实地调查和和向其他部门收集的信息材料； 11)工程项目后评价报告材料； 12)其他相关材料。,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,第四步 根据项目绩效自评要求收集项目的相关材料,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,（1）确定评价指标,评价指标包括：一级指标、二级指标、三级指标 一级指标原则上不得自行调整 二级指标可根据试点项目的具体情况进行调整 三级指标（参考指标）可以根据项目的特征灵活掌握，并结合项目的实际情况进行选取和适度调整 项目绩效自评小组对调整

37、后的评价指标给予确定,第五步 开展项目绩效自评,（2）确定指标分值,指标分值体现了每个指标的重要程度，也是评价打分的参考依据，每一级指标均应有相应的指标分值 一级指标分值原则上不得自行调整 二级指标分值的调整应与二级指标的调整相结合进行，并给予确定，调整的原因在自评报告中进行说明 三级指标分值由项目绩效自评单位根据选定和修改后所明确的三级指标给予确定,（3）确定指标标准,对一级指标和二级指标不需要确定标准值，指标标准是针对三级指标提出的标准值。 指标标准是衡量三级指标打分结果优劣的尺度，主要为行业建立同类项目指标标准值提供参考。 指标标准的确定就是要明确三级指标计算结果处在什么样一个值的范围为

38、优秀，什么样一个值的范围为良好，在本次试点中，主要是要明确三级指标计算结果处在什么样一个值的范围，是同类项目的平均水平（平均值）。确定标准值的理由在自评报告中进行说明。 指标标准由项目绩效自评人员根据项目和评价指标的实际情况确定。,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,指标计算是指对三级指标中的定量指标进行计算，对三级指标中的定性指标采取评价的方式 根据通知指标表给出的计算公式和收集的项目资料，对定量指标进行计算 定量指标计算所需要的数据以2007年6月30日以前实际发生的数据为基础,（4）对评价指标进行计算,第五步 开展项目绩效自评,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,（5）指

39、标打分和评价,第五步 开展项目绩效自评,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,（5）指标打分和评价,第五步 开展项目绩效自评,项目绩效自评人员在给每个评价指标打分时，应按照上表的格式进行填写。本表附在自评报告中。 填写的内容包括：一级指标、一级指标分值、二级指标、二级指标分值、三级指标、三级指标分值、三级指标标准、三级指标计算公式及计算结果、自评打分值。 对每一个评价指标的打分值进行加总，得到项目自评总分，根据自评总分确定项目所对应的等级（优、良、中、差）。,第六步 编写绩效自评报告,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,1）由项目单位自评人员编写； 2）自评报告内容详见通知附件3

40、，报告内容包括： 项目及其承担单位基本情况 项目实施内容绩效 项目功能绩效 项目资金管理绩效 项目经济效益绩效 项目社会效益绩效 主要经验 改进建议 其他需要补充说明的情况,反映指标体系的绩效评价情况,在本次试点中，自评报告由两种不同的形式体现，即文字版形式和范本格式版形式，两种形式的报告内容一致，但范本格式的内容相对于文字版则更加简单明了。,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,第六步 编写绩效自评报告,项目实施内容绩效 重点包括绩效目标完成情况、实施内容完成任务量、实施内容完成质量、实施内容完成进度和及时性等。,项目功能绩效 重点包括对项目的用途、项目配套以及项目达标（产）等情况进行

41、评价分析，行政事业类项目和科技类项目侧重对项目用途绩效的评价分析。,资金管理绩效 重点包括对项目实施过程中资金管理的规范性、资金使用的安全性以及配套资金的筹措能力等情况的评价分析。,经济效益绩效 重点包括对项目的投入产出效益(成本费用效益)、直接经济效益、持续经济效益(使用价值)、间接经济效益（对经济发展的推动作用）等情况进行评价分析（根据项目具体情况可选择不同评价重点）。,项目公共效益绩效 重点包括项目实施所带来的社会效益、环境效益、扶贫减灾效益、劳动就业效益、协调发展效益以及可持续影响等情况评价分析（根据项目具体情况可选择不同评价重点）。,主要经验 重点包括在项目实施过程中,为提高项目绩效

42、,改进资金管理、提高项目的经济效益和社会效益等方面所采取的重要措施、成效及经验。,改进建议 重点从项目管理和行业管理两个层面，对改进和完善项目绩效管理提出建设性的建议措施。,其他情况 重点包括项目实施环境变化情况（包括政策因素和其他不可抗力因素影响）、项目实施存在问题（包括技术问题、管理问题和经费问题等）、项目实施内容调整及改进措施、对项目绩效自评方法和依据（包括有关文件、资料和报表等）、绩效考评指标及分值调整、指标标准值的确定及理由、项目自评中如何评分等。,项目绩效自评中用到的相关文件和资料应作为附件附在绩效自评报告后。,项目实施单位（即绩效自评单位）将编写完成的绩效自评报告，向上级交通主管

43、部门或绩效考评单位提交。,第七步 提交绩效自评报告,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效考评,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效考评的流程与任务,第一步,明确项目绩效考评单位或机构,第二步,成立项目绩效考评专家小组,第三步,审阅项目绩效自评报告和材料,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效考评,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效考评的流程与任务,第五步,第六步,编写绩效考评报告,组织和编写工作总结,项目绩效考评工作要求在11月底完成,第四步,进行专家绩效考评,第一步 明确项目绩效考评单位或机构,绩效考评,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩

44、效考评工作由各省厅或部属一级单位自行组织开展 绩效考评工作也可委托专业机构进行,第二步 成立项目绩效考评专家小组,绩效考评,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效考评专家小组由绩效考评单位或中介机构成立。 绩效考评专家小组成员，可由绩效考评单位人员组成，也可聘请外单位的专家加入，考评小组应确定一名组长。 绩效考评专家的选择原则上应从经济、技术等方面综合考虑，在试点阶段，对绩效考评专家的选择，暂不做具体要求。,第三步 审阅项目绩效自评报告和材料,1）考评小组组长组织考评专家认真审阅项目单位提交的项目绩效自评报告和相关材料； 2）通过项目材料审核或现场调研等方式，分析数据、资料的真实性，对项目绩效

45、自评结果进行评价。,绩效考评,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,第四步 进行专家绩效考评,绩效考评,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,考评方式： 现场考评 非现场考评,第四步 进行专家绩效考评,绩效考评,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,（1）对评价指标提出修改意见，并给予确定,对项目绩效自评确定的评价指标，可直接确定使用，也可提出修改和调整意见，再给予确定。 修改和调整意见在绩效考评报告中进行说明。,第四步 进行专家绩效考评,绩效考评,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,（2）对指标分值提出修改意见，并给予确定,指标分值应根据绩效考评中调整的评价指标进行相应的修改和调整，并给予确定。 修改和调

46、整意见在绩效考评中进行说明。,第四步 进行专家绩效考评,绩效考评,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,（3）对指标标准提出修改意见，并给予确定,对项目绩效自评确定的三级指标标准，有不同意见的，可进行修改和调整，并给予确定。 修改和调整意见在绩效考评中进行说明。,第四步 进行专家绩效考评,绩效考评,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,（4）进行绩效考评打分和评价,分析绩效自评的数据和资料，适当修改三级指标的计算结果。 对绩效考评过程中修改确定的评价指标，给出相应的计算公式，并进行计算或评价。 给每一个评价指标进行评价打分，并进行加总，得出项目考评总分，根据考评总分确定项目所对应的等级（优、良、中、差

47、）。,第五步 编写绩效考评报告,1）由项目绩效考评小组组织编写； 2）考评报告内容详见通知附件4，报告内容包括： 综合考评意见 绩效目标考评意见 效益考评意见 财务考评意见 对主要经验的评价 对改进意见的评价 其他需要说明的问题,三、绩效考评工作要点的讲解,（二）绩效考评,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,在本次试点中，考评报告由两种不同的形式体现，即文字版形式和范本格式版形式，两种形式的报告内容一致，但范本格式的内容更加简单明了。,第五步 编写绩效考评报告,以下是对绩效考评报告编写的详细介绍。,综合考评意见 主要包括对项目自评报告的真实性和科学性进行考核；对项目涉及的主要技术、经济

48、指标，项目建设完成情况及目标、计划调整情况，绩效总目标和阶段性绩效目标的完成情况，项目总投入，财政拨款、自筹资金落实情况，实际支出情况（包括人、财、物等），主要社会经济效益、环境影响、持续影响，财务管理情况，项目管理制度及执行情况等进行考核，给出考评意见。,绩效目标考评意见 主要包括对项目绩效总目标和阶段目标执行情况提出考评意见。,效益考评意见 主要包括对项目经济和社会效益情况提出考评意见。,绩效目标考评意见 主要包括对项目绩效总目标和阶段目标执行情况提出考评意见,效益考评意见 主要包括对项目经济和社会效益情况提出考评意见。,财务考评意见 主要包括对预算执行情况、财务管理情况、资产管理等情况提

49、出考评意见。,对主要经验的评价 主要包括对项目自评报告中总结的具体经验的客观性及其是否具有借鉴意义等提出考评意见。,对改进建议的评价 主要包括对项目自评报告中提出的具体建议措施的可行性等方面提出考评意见。,其他需要说明的问题 主要包括对绩效考评中发现的问题，进行详细的分析与说明，并提出相应的改进意见或建议，以及对考评报告需进一步解释和说明的内容。,考评小组专家签名表,绩效考评报告将与绩效考评工作总结一并提交。,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,绩效自评,第六步 提交绩效考评报告,部属一级单位 省交通主管部门,绩效自评报告 绩效考评报告 工作总结,交通部财务司,提交,项目实施单位,反馈绩考评结果和意见,总结与反馈,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,总结与反馈,提交：绩效自评报告,反馈,1. 编写项目绩效考评工作总结,（1）各省级交通主管部门以及部属一级单位对项目绩效自评和项目绩效考评的情况进行综合分析、总结，编写绩效考评工作总结。,二、绩效考评试点工作的布置和讲解,总结与反馈,（2）工作总结内容包括：系统总结试点工作主要经验、存在问题；结合