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1、控股股东及其他关联方占用资金情况 审 核 报 告 大信专审字2012第 1-1214 号 中电广通股份有限公司全体股东： 中电广通股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了中电广通股份有限公司（以下简称“贵公司” ）2011 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年度的合并股 东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报 表附注 （以下简称 “财务报表” ） ,并于 2012 年 3 月 23 日出具了标准无保留意见的审计报告。 财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会
2、计师审计 准则实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。 在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的中电广通股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 （以下简称“汇总表” ）进行了审核。 按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会 关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文） 的规定，编 制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。 我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。 我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵
3、守中国注册会计师职 业道德守则， 计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。 在审核过 程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程 序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表所披露的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。 为了更好地理解贵公司 2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇 总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的
4、。我们 1 同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师： 中 国 北 京 中国注册会计师： 二一二年三月二十三日 2 上市公司 2011年度占用累计发生 金额 2011年度占用资金 的利息 占用形成 核算的会计 科目 （不含利息） （如有）原因 现大股东及其附属企业 小计 前大股东及其附属企业 小计 总计 上市公司 2011年度往来累计发生 金额 2011年度往来资金 的利息 往来形成 核算的会计 科目 （不含利息） （如有）原因 北京华大智宝电子系统有限公司同一最终控制人应收账款 2,283,918.64 7,758,99
5、4.64 8,515,437.47 1,527,475.81货款经营性占用 北京华虹集成电路设计有限责任公司同一最终控制人应收账款 13,724,185.29 62,031,466.47 60,547,137.05 15,208,514.71货款经营性占用 北京中电华大电子设计有限责任公司同一最终控制人应收账款 8,041,492.41 55,383,179.26 53,623,354.48 9,801,317.19货款经营性占用 国民技术股份有限公司同一最终控制人应收账款 20,867.60 78,273.60 93,578.20 5,563.00货款经营性占用 北京中电金峰科技有限公司同一
6、最终控制人应收账款 2,018,333.34 2,018,333.34房租经营性占用 长城计算机软件与系统有限公司同一最终控制人应收账款 - 484,214.77 484,214.77货款经营性占用 南京中电熊猫液晶显示科技有限公司同一最终控制人应收账款 2,095,000.00 1,483,500.00 611,500.00货款经营性占用 上海华虹集成电路有限责任公司同一母公司应收账款 17,567,464.58 43,253,281.41 34,143,192.84 26,677,553.15货款经营性占用 中国电子进出口总公司同一母公司预付账款 3,040,099.52 807,798.
7、20 3,843,953.89 3,943.83货款经营性占用 中国电子器材总公司同一母公司预付账款 10,016,539.24 10,016,539.24货款经营性占用 中国电子信息产业集团有限公司控股股东其他应收款 1,350,000.00 1,350,000.00往来款经营性占用 小计 58,062,900.62 171,892,208.35 - 176,119,241.28 53,835,867.69 小计 小计 其他关联人及其附属企业 中国有线电视网络有限公司控股股东的参股公司应收账款 193,353,078.75 10,557,244.75 182,795,834.00货款经营性占
8、用 中国电子财务有限责任公司联营企业银行存款 251,937,611.17 2,320,287,884.58 2,039,097.98 2,460,969,117.03 113,295,476.70存款存款 小计 445,290,689.92 2,320,287,884.58 2,039,097.98 2,471,526,361.78 296,091,310.70 合计 503,353,590.54 2,492,180,092.93 2,039,097.98 2,647,645,603.06 349,927,178.39 占用方与上市公司的 关联关系 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 大股东及其附属企业 上市公司的子公司及其附 属企业 关联自然人及其控制的法 人 2011年期初占用资金余额 2011年度偿还累计发生 金额 2011年期末占用资金余 额 其它关联资金往来资金往来方名称 资金占用方名称 占用方与上市公司的 关联关系 往来性质 2011年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 编制单位：中电广通股份有限公司 单位：人民币元 占用性质 2011年期初往来资金余额 2011年度偿还累计发生 金额 2011年期末往来资金余 额 非经营性资金占用 - 2 -