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1、 大华会计师事务所大华会计师事务所( (特殊普通合伙特殊普通合伙) ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 大连橡胶塑料机械股份有限公司大连橡胶塑料机械股份有限公司 内部控制内部控制审计报告审计报告 大华内字大华内字2013000028 号号 大连橡胶塑料机械大连橡胶塑料机械股份有限公司股份有限公司 内部控制审计报告内部控制审计报告 （截止 2012 年 12 月 31 日） 目目 录录 页页 次次 一、一、 内部控制审计报告内部控制审计报告 1-2 二、二、 大连橡胶塑料机械大连橡胶塑料机械股份有限
2、公司内部控制自股份有限公司内部控制自 我评价报告我评价报告 3- 三、三、 事务所及注册会计师执业资质证明事务所及注册会计师执业资质证明 内部控制审计报告 第 1 页 内 部 控 制 审 计 报 告内 部 控 制 审 计 报 告 大华内大华内字字20132013000028000028 号号 大连橡胶塑料机械大连橡胶塑料机械股份有限公司全体股东：股份有限公司全体股东： 按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了大连橡胶塑料机械股份有限公司（以下简称大橡 塑公司）2012 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任一、企业对内部控制
3、的责任 按照企业内部控制基本规范 、 企业内部控制应用指引 、 企 业内部控制评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上， 对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 内部控制审计报告 第 2 页 有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，大连橡胶塑料机械股份有限公司于 2012 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了 有效的财务报告内部控制。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国北京 中国注册会计师: 二一三年三月二十八日