《关于商业银行风险管理的若干问题.ppt》由会员分享，可在线阅读，更多相关《关于商业银行风险管理的若干问题.ppt（22页珍藏版）》请在三一文库上搜索。
1、专题三 关于商业银行风险管理的若干问题,1、银行是经营风险的金融企业吗？ 2、银行竞争的核心是什么？ 商业银行高管人员的核心职责： 谋战略 建队伍 控风险 创文化 3、风险在金融市场上可以交易吗？ 4、风险文化的内涵是什么？,国际经验表明，银行风险管理的失败往往不是由于缺乏政策、程序和技术，即使设置了非常科学的政策、程序、检查、报告等控制手段，如果缺少一个好的风险管理文化，所有这些都将流于形式。 风险管理文化是一种融合现代商业银行经营思想、管理理念、风险控制行为、风险道德标准与风险管理环境等要素于一体的企业文化，是风险管理长效机制建设的一项重要内容。,对商业银行而言，其风险文化建设的核心，在于
2、是否形成了基于个人负责制基础之上的集体决策制。 强调全面风险管理，就必须意识到，一般员工的照章办事也好，高管人员的集体决策也好，都必须基于个人对其行为负责的微观基础之上，风险管理框架本身，必须能够甄别和奖励那些善于应对风险获得收益的高管和员工，惩罚那些过度冒险或者厌恶风险的人，惟其如此，金融机构内的风险文化才是良性的。,操作风险的可控性与危害性,风险可分为可控风险和不可控风险。由此，案件防控通常分为可控案件和不可控案件两种情况。一般认为，银行业操作风险引发的案件应视为可防控性案件；道德风险、市场风险引发的案件，就银行自身的能力和手段防控是有限的，可视为不可防控案件。 当前银行业特别强调对操作风
3、险引发的可控性案件作为重点来防控。,2008年，法国兴业银行交易员在未经授权情况下从事交易，大量购买欧洲股指期货，造成巨额亏损，导致该行损失48.3亿欧元。 法兴银行的风险管理水平一直享誉业界，2007年相继获得世界权威风险管理杂志的“证券衍生品年度最佳银行”和英国银行家杂志的“资产负债管理年度金融机构”称号。内部控制最为严密、风险防范最为科学的银行集团突然暴露出如此巨大的风险问题，对国际财经界都是一个很大的震惊。,国际金融违规交易案件排行,巴塞尔委员会于2002年6月在全球范围内进行一次关于操作风险问题的调查，调查对象分布于欧洲、南北美洲、亚洲、大洋洲的19个家国的89家银行。调查给出了20
4、01年发生的所有损失金额超过1万欧元以上的操作风险损失事件47269件，损失资金779551万欧元。,调查的结果和结论有： 从业务线看，发生操作风险损失事件最多的业务线是零售银行业务、交易和销售、商业银行业务和零售经纪业务，分别为占总体损失的61.10%、10.86%、7.22%、6.91%。；在总损失额中占比例最高的前两位业务线是零售银行业务和商业银行业务，损失金额为22.89亿欧元和22.56亿欧元。与零售银行业务相比，发生于商业银行业务的操作风险，虽然只发生3414件，但是却造成了22.5亿欧元的损失，单笔损失金额是最高的。,从操作风险的类型看，发生次数较多的是外部欺诈、执行、交割和流程
5、管理、就业政策和工作场所安全性，客户、产品及业务操作，所占比例分别为42.39%、35.07%、8.52%和7.17%；在总的损失额最高的类型是执行、交割和流程管理，金额为22.92亿欧元，所占比例韦.41%。其次是实体资产的损失，金额为18.93亿欧元，占比为24.29%。,从业务线和损失类型看交叉看，全部损失事件中占比最高的是零售银行中发生的外部欺诈，发生次数为17107次，占全部次数的36.19%，其次是零售银行中执行、交割和流程管理。在损失金额中，商业银行中发生的实体资产损失是最高的，金额为10.72亿欧元，所占比例为13.76%，其次是零售银行中发生的外部欺诈。 可以看出国外零售银行
6、是操作风险高发的领域，同时发生损失也相对较高。,5、风险与收益都能匹配吗？ 6、你有多大的风险承受力？ 7、信息能决定风险吗？ 德累斯顿银行风险经理和客户经理的职责分工： 客户经理：市场拓展、收集信息、银企关系维护，和风险经理共同承担贷款的风险责任 风险经理：审查资料、信用评级、贷款审查、审批、贷后管理，承担主要的贷款的风险责任 8、风险越小越好吗？,9、风险都能有效识别和度量吗？ 10、业务扩张和风险控制能取得平衡吗 ？ 11、风险离我们遥远吗？ 12、“小概率事件”会发生吗？,13、不同类型的机构其风险偏好有很大差异吗？ 14、预防永远是第一位的吗？ 美国JP摩根银行的研究表明，信用风险在
7、暴露之前180天采取预控措施，平均风险损失率仅为12%；提前90天采取措施，平均风险损失率为3 6%，提前30天损失率为1020%，在没有任何预控措施的极端情况下，风险损失率可能高达50%以上。由此可见，风险预警和预控是成功风险管理的一个重要环节。,重视操作风险管理中的防微杜渐,根据法兴银行特别委员会向法兴董事会提交的名为绿色任务的针对交易员欺诈事件中期调查报告披露，第75次警报拉响之后才让交易员的行径败露。报告显示，从2006年6月到2008年1月，法兴银行的大多数风控系统自动针对该交易员的各种交易发出了75次警报，其中2007年发现的可疑交易就达到了67次。这些警报涉及经纪、交易、流量、传
8、输、授权、授以数据分析、市场风险等风险控制流程和方面。但可惜的是，法兴的风险监控和管理部门并没有深究下去或开展像样的内部调查。2007年11月，欧洲期货交易所曾针对巨额交易向法兴发出警告，但同样没有引起银行管理层的足够重视。而法兴银行的巨额亏损也在这些拉响警报的交易中不断的累积。,操作风险与市场风险和信用风险比较，一般具有覆盖范围广、成险概率高、人为因素大的特征。而从实务上讲，信用风险和市场风险可以用先进的方法进行量化和评估，但操作风险却很难用量化的方法去估测和监管。而由于操作风险贯穿于业务的整个过程，且业务链条上的每个环节都有可能成为风险的爆发点，所以也要求操作风险的管理必须是全程式的，对每
9、一个细节都必须要给予足够的关注和重视。以银行中金融投资部门的交易员来说，应当确认每个交易员允许的交易类型，对每一位交易员的每笔交易进行合理的审计跟踪，对异常的交易，程序出错和交易删除应当认真识别和分析等等。,慎重对待不相容岗位之间的人员流动问题,金融机构为了有效地控制风险，往往会把投资银行或资金部门分离成清算、风险监控、财务管理及交易执行等相互制约的后、中、前台单位。如果资金交易部门比较小，无法独立成为多个单位，银行也往往会通过其他办法来加强内部控制，包括上收权限、分离相关岗位、构造相互制约关系等。类似的不相容岗位分离的原则同样适用于密押与印章的管理、系统维护和设计与系统操作、投资决策和交易执
10、行等诸多业务岗位。对待不相容的岗位，金融机构以前的方法主要是将其有效区隔开来；但对待不相容业务岗位之间的员工流动却一直缺乏严格的规定。,法兴银行凯维埃尔的违规交易能累积至惊人的规模，重要原因之一就是他曾经在中后台工作过5年，熟知后台结算及中台风险控制的细节，而且一度担当过期货交易系统的编制和维护工作。熟悉中后台及电脑系统的优势使得科维尔在买入金融产品时，懂得如何刻意去选择那些没有保证金补充警示的产品，以使风险经理难以发现交易的异常情况。无独有偶，1995年巴林银行倒闭案中的违规交易员利森同样也曾经在监管交易的内勤部门工作，因解决清算问题的出色能力受到上级提拔而开始负责交易业务。在接下来的两年时
11、间里，他利用在内勤工作中积累的经验，成功地躲过了监管系统的法眼，越权违规投资日经225股指期货，导致巴林银行遭受14亿美元的损失而倒闭。,15、没有不还款的客户，只有做不好的银行？ 16、没有不良贷款的客户经理一定是好客户经理吗？ 17、给好的企业提供无担保贷款，给差的企业提供担保贷款 ？ 18、借款人的第一还款来源真的非常重要吗？ 19、资产负债表、损益表、现金流量表哪个更重要？ 20、财务因素与非财务因素哪个更重要？,21、信贷：亲周期？逆周期？ 22、关注行业还是关注企业？ 23、1：10：100理论？ 24、盈利需要控制吗？,25、贷款不赚钱还能放吗？ 26、 “愚笨”的问题要问吗？ 27、“傍大款”是理性选择吗？ “傍大款”是有条件的： “门当户对” “美若天仙” “傍大款”是有风险的： “移情别恋” “代价高昂” 28、信贷业务是要“钱”还是要“命”？ 信贷业务是以本博利的经营行为，追求高额利息收入虽然充满着诱惑，但收息是“钱”，收本是“命”，商业银行应当要“钱”更要“命”，任何收益都很难弥补本金的损失。 29、激励为主？还是约束为主？,