《学院国有资产常规管理工作手册.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《学院国有资产常规管理工作手册.doc（85页珍藏版）》请在三一文库上搜索。
1、目录1.关于组建学校国有资产管理工作领导小组的通知 4-52.关于细化学校各部门、单位国有资产管理工作分工、职能的通知 6-123.关于公布校内二级资产管理单位分管领导和管理员的通知 13-144.关于调整固定资产内部管理相关工作事项的通知 15-185.关于调整固定资产入库标准的通知 19-206.关于原应用软件类固定资产改用无形资产管理系统登记的通知 21-227.关于高值耐用易耗及零配件、原材料作非固定资产界定的通知 23-258.关于规范仪器设备类固定资产原始资料归档工作的通知 26-279.学院物资设备统一采购工作规程 28-3010.学院物资设备统一验收、报账工作规程 31-421
2、1.学院仪器设备类固定资产报废、调拨管理规范及实施细则 43-4512.学院大型贵重仪器设备年度综合管理考评暂行办法 46-5513.学院二级国资占有使用单位实物固定资产年度内部普查工作实施方案 56-6314.学院二级管理单位年度目标管理考核国有资产管理工作主要测评指标 64-6715国有资产常规管理工作部分参考表格、数据 68-82固定资产领用单 固定资产借用登记表固定资产归还记录 设备/家具调拨单 固定资产丢失报告表 行政事业单位常用固定资产使用年限参考表国家科技部统管23种大型精密仪器设备参照表大型精密贵重仪器设备年度管理使用综合考核计分表仪器设备、大宗物质等类固定资产验收纪要 学 院
3、关于组建学校国有资产管理工作领导小组的通知各单位、部门：为更好的贯彻执行有关国有资产管理法律法规和政策，切实加强和规范校内各二级单位、部门国有资产的管理，提高国有资产的使用效益，确保国有资产保值增值，特组建学院国有资产管理工作领导小组，通知如下：小组组成人员如下：组 长： 党委书记 校长副组长： 副校长（常务） 副校长 纪检书记 副校长 副校长 校长助理成 员：由党政办公室、纪委监察室、审计处、计划计财处、国资处、总务处、基建处、教务处、科技处、保卫处、网络中心、图书馆等相关主管部门负责人组成。领导小组下设办公室，办公室设在国资处。、为办公室成员。2014年9月1日学院国有资产管理委员会国资委
4、20141号关于细化学校各部门、单位国有资产管理工作分工、职能的通知各单位、部门：为进一步理顺管理关系，明确管理职责，经研究并报经主管校领导同意，我校国有资产常规管理实行国有资产管理领导小组领导；国有资产管理处主管；归口主管部门负责；各二级占有与使用学校国有资产的单位、部门具体保管，使用，维护的管理体制。现将校内国有资产管理体系建设及部门、单位初步工作分工、职能通知如下：一、学校国有资产管理领导小组学校设立以校级领导为负责人的国有资产管理领导小组，统一领导全校资产管理工作，其主要职责如下：1、审定学校国有资产管理制度；2、负责审批学校国有资产配置、出租、对外投资、处置、清查等事项，审定国有资产
5、管理年度考评考核结果；3、负责校办企业规范化管理重大事项审核和决策，研究审核校办企业改制方案；4、负责校内国有资产共享共用的建设、管理、发展等重大事项审查和决策；5、国有资产管理其他重大事项审议。二、学校国有资产管理处国有资产管理处是学校国有资产管理的主管机构，在主管校长的领导下，代表学校行使国有资产管理者、使用者的责任，其主要职责如下： 1、贯彻执行国家、省有关国有资产管理的政策、法规，结合实际情况，起草学校国有资产管理的规章制度，并组织实施和监督检查；2、参与研究制定学校国有资产配置标准、资产配置预算等工作，负责组织学校国有资产的产权登记、资产清查、资产评估、统计报告等工作，协调有关职能部
6、门对其业务范围内的国有资产进行归口管理，并对运行情况进行监督；3、按照国家、省有关法规，组织全校教学、科研、行政等仪器设备、家具、教材图书、大宗低值易耗品及大宗服务等的采购、供应、验收、结算和登记入账工作；4、会同计划财务处负责全校国有资产总账的管理，建立健全全校总账和各部门、单位明细账，落实专人管理，管好盘活国有资产；5、负责办理国有资产的调拨、转让、报损、报废等报批手续，并按国家、省有关政策进行相关处置。定期与各校内二级国有资产管理部门、单位进行帐账、账实核对工作，做好学校国有资产账目增减、调整工作；6、负责全校长期闲置、低效运转和超标准配置国有资产的调剂工作，优化国有资产配置，推动全校国
7、有资产的共享、共用；7、负责校内各二级国有资产管理部门、使用单位固定资产及低值耐用品存货的核对、监督管理；8、负责办理学校国有资产对外投资、出租、出借、担保的有关报批手续，按照规定督促各单位及时、足额收缴国有资产收益；9、联合校内各国有资产归口管理部门对全校所属各二级国有资产使用管理单位的国有资产管理和使用情况的评价考核； 10、组织培训、考核固定资产管理人员，运用现代信息技术管理固定资产。11、建立使用学院固定资产管理系统，确保系统的安全运行。12、向学校及上级国有资产管理部门报告工作。三、学校国有资产归口主管部门 根据学校国有资产管理工作类别，党政办公室、计划财务处、总务处、基建处、教务处
8、、科技处、研究生与学科建设处、网络中心、图书馆、保卫处等部门，为学校国有资产归口主管部门，负责管理其职责范围的各类国有资产。1.党政办公室：负责校名、校徽和校荣誉类（非经营）等无形资产及交通工具、通讯工具等的管理；考核监督校内各单位、部门交通工具、通讯工具等国有资产的利用、使用、维护、维修情况。2.计划财务处：负责全校国有资产价值的核算管理；按照国家有关政策、制度担负学校货币资金、应收款项、债权等流动资产的管理。3.总务处：负责全校行政办公、后勤生产生活服务、房屋修缮等所需物质设备的计划配置，审批验收；归口管理全校土地、公有房屋等国有资产，做好全校土地资源和公有房屋基本资料的建档和管理；负责公
9、有房产分配、调整并办理有关使用手续；负责公有房屋、土地等资产的租赁管理工作；考核监督校内各单位、部门、中心等上述国有资产的利用、使用、维护、保养情况。 4.基建处：负责全校基建物质设备的计划配置、审批验收；负责学校建设发展所需土地的征用、利用，公有房屋建设，旧建筑拆除等相关手续的报批与办理；负责在建工程管理，及时办理工程竣工验收、竣工财务决算，并按相关规定办理资产移交和产权登记。5.教务处：负责全校本（专科）教育等，所需教学、实验、实践物质设备的计划、配置、审批、验收、登记、建账、出借等工作，推动教学资源的共享共用及相关平台建设；考核监督校内各教学单位教学设备和设施等国有资产的利用、使用、保养
10、、维护、维修情况。 6.科技处：负责全校科学研究等所需物质设备的计划、配置、审批、验收、登记、建账、出借等工作；推动科学研究资源的共享共用及相关平台建设；负责专利权、著作权、版权、科研成果等无形资产管理；考核监督校内单位及个体，所属科研项目，已购科研设备和设施等国有资产的利用、使用、保养、维护、维修情况。 7.研究生与学科建设处：负责全校研究生教育等，所需教学、实验、实践物质设备的计划、配置、审批、验收、登记、建账、出借等工作；推动学科相关资源的共享共用及相关平台建设；考核监督校内研究生与学科建设所购设备和设施等国有资产的利用、使用、保养、维护、维修情况。8.网络中心：负责全校校园网络建设、管
11、理等，所需物质、设备的计划、配置、审批、验收、登记、建账等工作；推动网络资源的共享共用及相关平台建设；考核监督校内各单位、部门所购网络设备、设施等国有资产的利用、使用、保养、维护、维修情况。9.图书馆：负责全校各类纸质图书、电子图书、图书设备等所需物质、设备的计划、配置、审批、验收、登记、建账、出借等工作；负责全校图书资料、电子出版物等物质的管理；考核监督校内各单位、部门所购图书资料、设施等国有资产的利用、使用、保养、维护情况。10.保卫处：负责全校消防、安保等所需物质、设备的计划、配置、审批、验收、登记、建账、维护、出借等管理工作；考核监督校内各单位、部门所购消防设备、设施等国有资产的利用、
12、使用、保养、维护、维修情况。11.纪委监察室、审计处：按照国家、省国有资产管理的有关法规、法律和政策，对全校各单位、部门国有资产的各项管理情况进行全面审计、监督。四、学校二级占有与使用学校国有资产的单位、部门校内各系、部、处、中心、所、馆等为学校国有资产的二级占有、使用单位，对所占用使用的国有资产负直接管理和保管维护职责。各单位必须确定一位行政领导全面负责本单位的国有资产管理工作，并明确一至二名专职或兼职资产管理员，对本单位的国有资产进行具体管理。各二级管理单位主要职责如下：1、执行上级及学校国有资产管理的规章制度，制定本单位内部国有资产管理具体办法；2、负责申报物质、设备年度购建计划，组织可
13、行性论证及新增物质、设备到货验收、资产标签粘贴等有关工作；3、建立本单位物质、设备日常管理台账，使用台账，领用、借用登记；负责物质、设备的账、物、卡管理，办理物质、设备入库、出库手续等；4、负责保管、养护本单位占有使用的资产；负责整理、装订、归档本单位占有使用物质、设备的原始档案材料；5、负责本单位物质、设备的清查、登记、统计报告工作，对本单位占有使用的物质、设备进行监督检查，并按要求向学校各归口主管部门和国有资产管理处报告相关工作；6、负责办理本单位物质、设备的调拨、报修、报损、报废等报批手续，协助学校做好清产核资工作；7、负责本单位易耗材料、低值耐用品等流动资产的入账，领、借用登记管理。（
14、五） 学校各占有和使用学校国有资产的单位须建立相对稳定的资产管理队伍。人员调动时，要实行接替人先到，交班人后走的原则，并做到交接及时，手续完备，账实相符。（六） 学校国有资产管理处和计划财务处数据管理员，每年12月份须与校内各归口管理部门和各占有与使用单位对账一次，保证账账相符、账物相符。 2014年9月1日学院国有资产管理委员会国资委20142号关于公布校内二级资产管理单位分管领导和管理员的通知各单位、部门：为建立健全我校国有资产管理机制，明确各级管理人员职责，准确掌握各类国有资产的运行状态，及时办理各类资产变动手续，提高资产的完好率和使用效率。经单位推荐，学校审定了各单位、部门上报的分管资
15、产管理工作的领导和资产管理员名单，现公布如下：单位名称分管领导联系电话管理员联系电话管理员联系电话经管系政法系体育系中文系外语系音乐系艺术系理学系生化系城建系机械系信息系电气系会计系魏源国际思政课部网络中心图书馆成教学院培训中心后勤服务中心医院保卫处教务处2014年9月1日国有资产管理处国资20141号关于调整固定资产内部管理相关工作事项的通知各单位、部门：根据事业单位国有资产管理暂行办法（财政部令第36号）、事业单位财务规则(财政部令第68号)、湖南省行政事业单位国有资产管理实施暂行办法（湖南省人民政府办公厅2008）、湖南省省级行政事业单位国有资产处置管理办法的通知（湘财资（20095号）
16、的有关规定，结合我校固定资产管理实际，现将我校固定资产管理工作中需着重调整的相关事项如下：一、固定资产入库建账1、经由学校财务部门管理，统一纳入学校经费管理体系的经费支出（含：教育事业费、科研专项及基金、基建设备费、自筹经费、世界银行贷款、捐赠、其他、修购专项、基建经费、行政、研究生等）所购置的固定资产必须入库建帐，统一纳入学校固定资产管理系统中。具体要求是：由国有资产管理处数据管理员负责。以“入库单”为依据，按占有使用单位和个人（如科研资产）为管理单元建立国有资产管理明细账。由占有使用单位、部门资产管理员负责。以新增固定资产“验收入库日期和物资设备相关构成要素”为内容建立单位内部固定资产管理
17、台账；以“领用人、借用人”为对象办理固定资产领用、借用登记手续。使用科研经费购置的固定资产。各主管部门负责人在审批支付凭证时，还须注明是由纵向科研经费还是横向科研经费购买，谁领用保管；国有资产管理处数据管理员在办理入账手续和建立明细账时，应根据主管部门审批标识加以区分，并进行专账管理。从而避免该固定资产因放置地点填写不详细、领用人不明确而发生有帐无物或管理职责不落实等问题。2、经由各系（部、中心、处室）内部经费（如办公经费、自筹经费、捐款等）自行采购或实物捐赠形成的固定资产。由所在部门资产管理员登录学校将新建的固定资产管理系统，办理新增固定资产的入库手续。为确保无差错，各单位、部门资产管理员每
18、学期应与国有资产管理处数据管理员对账一次。3、对于基建项目、维修项目决算前，设备购置上账问题：基本建设项目、维修项目在办理购置设备报销时：先由基本建设项目、维修项目主持人或经办人填写基建设备或维维设备“临时入库通知单”一式叁联，各送一联给计划财务处、国资处数据管理员，进行预登记入账；待基建或维修项目决算后，再由计划财务处、国资处数据管理员根据决算单在固定资产管理系统中正式录入上账。 二、固定资产报废、报失1、固定资产申请报损或报废的，必须上报、上交实物。根据新的国有资产处置办法，学校各系（部、中心、处室）等二级国有资产占有、使用单位均无权自行处置报废国有资产。必须先将待处理实物固定资产按规定上
19、报归口主管部门、国有资产管理处、校领导审批同意；然后由国有资产管理处按省教育厅、财政厅规定要求，联合审计、监察、财务等相关部门统一处置，残值上缴省财政“非税收入汇缴专户”（上级文件见附件）。2、固定资产出现被盗、丢失的。占有使用单位、部门当事人应及时向校保卫处报告；金额较大的，应向当地派出所报案。校“国有资产管理委员会”按照保卫处、当地派出所作出的结论，参照上级国有资产管理文件相关规定进行处理。三、固定资产领用、借用、归还交接手续办理1、教职工调离学校或正常退休的。必须在原单位国有资产管理员处办理固定资产领用、借用、归还交接手续，并开具由原单位国有资产主管负责人和国有资产管理员签字确认的纸质证
20、明，经国有资产管理处、计划财务处等部门审核签字后，方能到人事处办理离校或退休手续；否则造成的损失按国有资产管理规定，由原单位国有资产分管负责人和国有资产管理员负主要监管责任。 2、教职工因病去世的。由原单位国有资产管理员协助其子女、直接亲属办理所借固定资产归还手续，并开具由原单位国有资产主管负责人和国有资产管理员签字确认的纸质证明，经国有资产处、计划财务处等部门审核签字后，其子女、直接亲属方能到人事处办理相关补助手续。3、因实际工作需要须以个人名义领用、借用固定资产（如：仪器设备）的。领用、借用期限最长不得超过一年，领用、借用期限超过一年的须由本人报国有资产管理处审批同意，并到本单位国有资产管
21、理员处办理延期手续。四、固定资产内部自查、数据统计上报为确保国有资产完整、保值、增值，校内各二级国有资产占有使用单位资产管理员，须按“校内二级国有资产占有使用单位年度实物固定资产普查工作方案”和“校内二级国有资产占有使用单位年度常规管理工作目标考核办法”的相关要求，准时完成本学年度国有资产的内部自查、数据统计上报工作，并及时向本单位分管领导和国有资产管理处反映国有资产管理过程中的有关情况。上述归定执行时间起点：2014年9月1日。本通知内容如与原制定的相关管理文件相不一致的，以本通知为准。附： 湖南省省级行政事业单位国有资产处置管理办法（湘财资20095号）第三章处置权限及审批程序：行政事业单
22、位处置专项资产以外的单项账面价值20万元以下（不含20万元）、批量账面价值100万元以下（不含100万元）的固定资产，一级预算单位由本单位审批，二级及以下预算单位审批权限由其主管部门确定，审批结果报省财政厅备案；教育、卫生、交通、水利、工商、地税、质监、药监、监狱、劳教系统所属行政事业单位处置单项账面价值20万元以下（不含20万元）、批量账面价值200万元以下（不含200万元）的固定资产，按照逐级上报的原则，由其主管部门审批，报省财政厅备案。行政事业单位处置规定限额以上的固定资产报省财政厅审批。国有资产管理处国资20142号关于调整固定资产入库标准的通知各单位、部门：根据“中华人民共和国财政部
23、令（第68号）”规定，新修订的事业单位财务规则已于2012年4月1日起施行。修订后的财务规则对于事业单位固定资产的界定标准做出了新的规定，规定指出：（1）固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在1000元以上（其中：专用设备单位价值在1500元以上），并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产；单位价值虽未达到规定标准，但是耐用时间在一年以上的大批同类物资，同样作为固定资产管理。（2）固定资产一般分为六类：通用设备；专用设备；家具、用具、装具及动植物；房屋及构筑物；文物和陈列品；图书、档案。根据新的财务规则，我校对固定资产的入库标准作如下调整：1、一般设备类：入库金额由单价500元调整为单价10
24、00元；（一般设备包括：计算机、打印机、传真机、复印机、速印机、投影仪、摄像摄影机、空气调节设备等）；2、专用设备类：入库金额由单价800元调整为单价1500元。（专用设备包括：通信设备、网络设备、应用软件、监控设备、保安设备、档案保密设备、灯光音响设备、文艺设备、电梯等）；3、家具、用具、装具及动植物类：入库金额由单价100元调整为单价200元；4、 房屋及构筑物类；文物和陈列品类；图书、档案类物质：暂继续按原入库金额标准界定。六、此标准执行时间起点：2013年9月1日。2014年9月1日国有资产管理处国资20143号关于原应用软件类固定资产改用无形资产管理系统登记的通知 各单位、部门： 修
25、订后的高等学校会计制度(财会201330号)对原作为固定资产核算的应用软件类资产核算办法进行了调整，新制度规定：高校购入的应用软件，如果其构成相关硬件不可缺少的组成部分，应当将该软件价值包括在所属硬件价值中，一并作为固定资产进行核算；如果其不构成相关硬件不可缺少的组成部分，应该作为无形资产核算。根据新制度要求，我校在国有资产管理数据库和管理平台中增加了无形资产(软件)管理专项，从2013年9月1日起，各单位新购入的应用软件（如杀毒软件、办公软件、音视频制作软件、统计软件、各学科数据分析软件等），计划财务处、国资处数据管理员需按以下要求在国有资产管理数据库和系统中进行登记、入账。现将相关事项通知
26、如下：一、计价方法1、外购应用软件，其成本包括购买价格、相关税费以及可归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。委托软件公司开发的软件视同外购进行处理。2、为增加应用软件使用效能而发生的后续支出，如对软件进行升级改造或扩展其功能等所发生的费用，应当计入软件的成本，需在资产管理系统中对该软件进行增值。3、为维护应用软件的正常作用而发生的后续支出，如对软件进行漏洞修补、技术维护等所发生的费用，不计入此软件成本。二、登记方法1、所购应用软件，如果其构成相关硬件不可缺少的组成部分，应当将该软件价值包括在所属硬件价值中，跟随硬件在仪器设备管理系统中进行登记，不需单独登记，在备注栏中进行说明即可。2、所
27、购应用软件，如果其不构成相关硬件不可缺少的组成部分，需在无形资产(软件)管理系统中进行登记。校内应用软件登记审核部门为国资产管理处，地址：国资处（校综合办公楼608），联系方式：肖老师，13973585721（6597）。三、原仪器设备管理系统中的外购应用软件类资产（购置金额1500元的独立功能软件），我处将于近期进行数据整理，按照固定资产入库标准，转录入无形资产管理数据库中。四、上述归定执行时间起点：2013年9月1日。2014年9月1日国有资产管理处国资20144号关于高值耐用易耗及零配件、原材料作非固定资产界定的通知各单位、部门：随着科技水平的不断提高和仪器设备的更新换代，高值、易耗（单
28、价1000元以上），不能独立使用的仪器设备的零配件、器件、控制单元、模块、大规模集成件、行政办公设备配件等辅助性器材大量地进入学校，这些产品原则上不属于固定资产管理范畴。国有资产管理处根据多年掌握的情况，编制了界定高值耐用易耗品及零配件等非固定资产目录参考标准。国资处、计财处等各归口主管部门相关工作人员可参考本高值耐用易耗品及零配件非固定资产目录办理此类物资的审批、建账、报销手续。校内各二级资产使用保管单位主管领导和资产管理员要全面加强对下述产品的监督管理，建立好内部耐用易耗品管理台账和领用记录，学校将定期或不定期进行抽查，一经发现管理不到位等引发的国有资产流失现象，将按国资管理规定对责任人和
29、当事人进行处罚。未尽事宜可到计财处、国资处等主管部门协商解决。附：高值耐用易耗及零配件原材料参考目录设备类别品 名备 注计算机1. 计算机主板；2. CPU中央处理器；3. 内存条；4. 光软驱、刻录机5. 网卡；6. 主机电源；7. 硬盘：移动硬盘；8. 专业控制板9. 数据采集卡10. 控制单元采购的部件已构成一套计算机，要按固定资产建账。仪器仪表易耗品1. 传感器、热电偶2. 元件器件3. 大规模集成件4. 晶体、晶体偏振器5. 模块6. AD、DA转换器7. 编码器8. 阻尼器9. 加速度计10.其他配件机电设备1. 各种轴承2. 中托板3. 机床过滤器4. 导轨、导轨防护罩5. 丝杆
30、6. 丝母7. 刻度环8. 手柄9. 刀架总成10.车刀、铣刀、钻头11.磨具、磨料12.其他机床配件激光与光学仪器1. 镜头2. 镜片3. 棱镜4. 光栅5. 削减片6. 眩光器7. 氘灯8. 光纤9. 光纤衰减器、分路器、耦合器、隔离器10. 光电倍增管11. 光电探测器12. 其他配件照相机镜头除外复印机打印机1. 硒鼓、墨盒2. 彩色墨盒实验器材1. 加工部件2. 配件3. 磨具4. 铸件5. 壳体6. 支架7. 线缆8. 实验材料投影机1. 灯泡软件1. 国内研发软件试验平台1. 试验架2. 风机3. 手盆4. 滴定仪5. 各种原材料6. 玻璃器皿及制品、其他类1. 展架2. 箱包3
31、. 教学摸具（模型）家具类1. 门、隔断2014年9月1日国有资产管理处国资20145号关于规范仪器设备类固定资产原始资料归档工作的通知各单位、部门：固定资产原始档案管理是学校国有资产管理的重要一环，也是学校校内单位年度目标管理考核的一个重要参考指标，为规范我校仪器设备固定资产管理，现将有关事项通知如下：一、归档的职责划分1、一般仪器设备固定资产：原绐档案材料由占用使用单位资产管理员统一负责归档，使用人需要时到资产管理员处复制。2、大型贵重仪器设备固定资产（单位价值10万元）：原始档案材料由占用使用单位资产管理员统一负责整理装订，于最终验收结束后10个工作日内送学校档案馆归档，本单位保存复制件
32、。二、归档的主要内容包括：综合管理材料、仪器设备项目依据性材料、开箱验收材料、安装调试材料、使用维护材料、随机图样等六项资料。见下表：1、综合管理材料：序号类目名称保管期限1单位内部仪器设备管理的规章制度长期2单位内部仪器设备资产管理台账，使用台账，报废、调拨报告等批复材料长期3单位内部仪器设备资产管理年度工作计划、总结等材料长期4单位内部仪器设备资产年度资产常规普查或核对材料长期5单位内部仪器设备资产年度数据统计和上报材料长期2、仪器设备项目依据材料、开箱验收、安装调试、使用维护、随机图样材料序号类目名称保管期限1申请报告计划、论证报告（文件、记录等）长期2上级或主管领导批复和准购批示长期3
33、订购合同（复印件）和会谈纪要、记录等长期4进口设备过程中有关的技术商务文件长期5开箱记录及装箱单长期6安装、调试记录和双方签字移交文件长期7验收报告及文件材料长期8索赔来往函件及结果文件长期9设备说明书及全套随机文件材料与设备共存10使用、检修、故障事故记录等与设备共存11重大事故的调查分析及处理意见与设备共存12技术改造和开发过程中形成的技术文件材料与设备共存仪器设备项目材料归档重点包括：仪器设备项目的申购报告、论证报告、上级或领导的批复批示、订购合同、设备进口免税证明，开箱记录和装箱单、安装调试记录和双方签字移交文件，验收报告、索赔往来函件、设备说明书及全套随机文件材料等。2014年9月1
34、日学院物资设备统一采购工作规程为规范学校物资设备采购管理工作，提高学校办学资源配置的科学性，根据新修订的事业单位财务规则、湖南省行政事业单位国有资产管理实施暂行办法等文件精神，制定本工作规程。1、购置计划提交（1）购置计划由各使用单位按学校建设规划、经费来源渠道、年度预算、性质、用途向学校相关经费主管部门提出，经费主管部门汇总、平衡、校审，提请校领导批准后转交国资处执行。没有批准的购置计划，国资处不受理。（2）各部门、单位在制定物资设备购置计划时，须按学校“国资处物质设备采购科”统一设定的模式使用电脑打印文本（一式三份）并向资产处报盘。其中大型精密贵重仪器设备的购置在提交购置计划的同时，一并提
35、交学院大型精密贵重仪器设备论证报告一式三份。（3）经审批的购置计划原则上应于当年5月份前上交至“国资处物质设备采购科”。未能按时上交购置计划产生的年度采购、验收、付款等工作延误，由购置计划单位、部门负责。（4）特殊情况急需要购置的物资设备，购置单位应及时按上述要求将购置计划送交相关经费主管部门和校领导审批后，提交国资处组织执行。没有批准的计划，国资处同样不受理。2、采购方案和技术标书制定（1）根据上级和学校新的文件规定和要求，全校物资设备采购统一由国资处组织安排。采购形式分为：政府集中采购、公开招标、单一来源、竞争性谈判、协议供货等。采购前必须进行市场调研，并确保优质优价。（）技术标书是学校执
36、行物资设备采购时，对物资设备质量把关的依据。技术标书要求如下：物资设备名称，型号规格、数量等应与已审定的物资采购计划一致；提出的技术性能参数要符合选购物资的档次和精度；要求要合理，强调主要技术性能参数，以满足实验教学、科研、办公、生活服务为准；不得以强调针对性指标性能为理由指定供货商；技术标书应注明制作人。物资设备使用部门主管领导须对技术标书进行审核并签字。经签字审核后的技术标书上交“国资处物质设备采购科”，由“国资处物质设备采购科”组织制定采购文件参与采购。技术标书作为合同的有效部份，参与物资设备的质量验收，验收完成后由“国资处物质设备采购科”负责整理归档。3、合同签订（）单价金额在5000
37、元或总金额在20000元以上的物质设备的购置原则上须签订购置合同。（）已签订的物资设备购置合同应清晰规范、整洁、字迹清楚，内容包括：买卖双方全称，设备名称、型号规格、单价、数量、金额、运输、费用、包装、付款方式、售后服务，合同附件，技术资料，其它约定事项等。（）合同签署审批程序为：使用部门负责人，主管部门负责人,纪委监察室负责人，审计处负人,计划财务处负责人等分别在学院合同会签单上签字后，交资产处处长审查并呈报校领导批准。（）合同须打印纸质文档一式共十份。资产处、计划财务处、审计处、纪委监察室、资产处、主管部门、使用单位等部门和供货商等各一份，并配备有电子文本。（）合同是物资设备验收入账的依据
38、，合同完成后由“国资处设备采购科”编号整理归档。本工作规程自2014年9月1日起执行。凡原有关规定与本规程不符的，按本规程执行；本规程与上级国有资产管理有关规定不符的，按上级规定执行，具体事宜由国资处负责解释。学院物资设备统一验收、报账工作规程为规范学校物资设备验收、报账管理工作，维护学校国有资产的安全、完整，根据新修订的事业单位财务规则、湖南省行政事业单位国有资产管理实施暂行办法等文件的相关规定，制定本工作规程。一、物资设备统一验收、采购的物资设备到校后，由“国资处资产管理科”协同使用单位及时进行验收，验收共分为外观数量验收、技术验收和最终入账验收三个阶段。其中10万元以上（含10万元）大型
39、或成套设备验收须按国资处统一要求填写“学院大型或成套仪器设备技术验收报告”一式三份，并分别各送一份至“国资处资产管理科和学校档案馆”存档。2.验收流程如下：（1）外观、数量验收由项目承建或项目供应单位经办人和使用保管单位、部门资产管理员负责，严格按照采购合同所规定的采购物质设备名称、数量、型号、规格等进行外观、数量验收。外观数量验收要求：依照项目的立项申请报告、采购合同原件等文件所列科目, 进行物资设备外观、数量验收，并认真填写到货“清点核对清单”(一式二份)。（合同原件由国资处提供）。占有使用单位、部门资产管理员，对已到库物质设备的“技术资料、产品检测报告、合格证、说明书”等有关资料进行整理
40、归档。外观、数量验收合格后，使用保管单位资产管理员配合项目承建或项目供应单位填写学院物资设备质量验收申请表一式二份，经使用单位负责人签字认可后，由项目承建或项目供应单位经办人送一份至“国资处资产管理科”，证明本合同所设物质设备已通过占有使用单位初验。（2）技术验收：“国资处资产管理科”在收到学院物资设备质量验收申请表后，同占有使用单位协商共同组建“学院物资设备质量验收工作小组”开展技术验收。一般物资设备技术验收小组成员要求技术人员3人以上，大批量物资和大型贵重仪器设备技术验收小组成员要求技术人员5人以上，具体参与验收的技术人员名册由国资处负责人同占有使用单位负责人协商确定。技术验收要求：开机通
41、电运行机器。进入操作程序，看、听、摸、闻有无异常现象。各种功能检测，包括：机械动作，电气性能，外型尺寸等是否符合要求。质量检测，包括：材质强度、加工精度、结构稳固、表面光洁、做工精美、立体形状、结实耐用等是否符合要求。技术资料，包括：使用说明书及装箱单等随机文件是否齐全。试运行观察：一般设备试运行30分钟左右，计算机考机24小时。性能检测，包括：参数、图表、曲线、波形、运动轨迹，测量范围、加工尺寸、深度、宽度、测量精度等是否符合要求。（3）最终入账验收：“国资处资产管理科”在收到项目承建或项目供应单位经办人，送达的技术验收工作完成书面通知（其中10万元的大型或成套设备验收还须送交“学院大型或成
42、套仪器设备技术验收报告”一式三份）后，组织主管部门、纪委监察室、审计处等单位进行最终入账验收。最终入账验收要求：对照设备名称、型号规格、数量、单价、出厂号、国别、生产厂家等与合同无误后，分别填写清楚入账。对照合同和装箱单，清点随机附件的规格型号、配置、数量并逐件核实。检查随机资料如说明书、操作手册、产品检验合格证书等。设备验收小组成员做出最终验收结论并进行验收会签。二、物资设备统一报账，入账、制做条形码1、报账物资设备最终验收完成后，“国资处采购科”专人负责对发票进行审核，核对购置计划，物资设备名称、参数、型号规格、数量是否与合同和计划相符；单价、总价是否与中标单价和中标金额相符。并验证发票真
43、假，登记发票签收日期（对于分期付款的合同项，要认真登记备案，便于查询，付款完成后及时注销）；并根据经费来源将发票连同验收单、合同一起送审报批。2、入账、制做条形码物资设备最终验收完成后，“国资处资产管理科”数据管理员负责统一入账、统一制做条形码。填写入库单。主要包括：购置日期（以发票日期为准）物资设备号、卡片号（科研号），经费科目使用方向，入库时间，领用人。电脑输机确定物资设备编号、分类号、条形码。通知使用单位资产管理员，建立内部管理台账、使用台账、粘贴条形码等。本工作规程自2014年9月1日起执行。凡原有关规定与本规程不符的，按本规程执行;本规程与上级国有资产管理有关规定不符的，按上级规定执行，由国资处负责解释。附件1 学院物资设备质量验收申请表国有资产验收工作小组办公室：兹有 等（物质）设备，已在我单位 （地点）安装调试完毕，设备数量和技术指标达到合同要求，验收记录附后，请予以最终验收。特此申请。合同负责人签名:申请单位：（盖章）年 月 日 附注：设备经费来源：合同金额：合同编号：供货商：验收联系人及联系方式（请写上手机号）：（一式四份原件）附件2 等物资设备质量验收信息登记表设备经费来源：合同金额：合同编号：供货商：一实物清单及技术指标产品名称型号需达到的技术指标数量备注设备A5套设备B10台设备C3个