分享集团预算方案.pdf

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1、可达 0 ksksk 国一集团 预算项目蓝图设计 文档作者： 当前版本： 1.0 第 2 页 共 11 页 蓝图设计完成确认单 公司领导签字： _ 签字日期：_ 项目组组长签字：_ 签字日期：_ 项目组副组长签字：_ 签字日期： _ 第 3 页 共 11 页 1.一集团预算管理的目标 1.1预算管理的现状 下属公司使用手工制作EXECL 报表编制预算， 报集团预算委员会，集团预算委员会使用 excel 报表进行汇总、审核、调整，并及时编制预算执行情况和预算执行进度分析。 手工处理的预算报表及数据汇总，不管从工作效率的角度，还是从数据的准确性方面，都存 在着诸多问题， 且部门之间配合起来的协作成

2、本太高，不容易管理， 实际的预算执行已经难 以达到集团所期望的程度。 即使 excel 表的操作灵活方便，但是不能进行审批流程的控制、记录、不能进行执行跟踪和 实时控制、并且无法实现预算编制的过程管理。 1.2预算管理需求 1.2.1全面预算组织 国一集团预算编制体系分为集团、子集团、公司、部门四个层面。集团按各个子集团进 行汇总、子集团按所属公司汇总，编制的层次包括集团、子集团、公司、部门四级。 国一集团的预算组织如图所示： 1.2.2全面预算流程 国一集团的预算体系是自下而上，逐级向上汇总的方式进行编制，各子集团也是同样以 自下而上的方式汇总各公司的预算。 国一集团全面预算的编制流程如下所

3、示： 第一步：部门进行预算编制 第二步：公司对下属部门的预算进行组织汇总 第三步：国一集团的下属公司进行预算组织汇总 第四步：国一集团预算编制 1.2.3建立全面预算体系 1.2.3.1国一集团 国一集团全面预算体系的编码规如下图所示： 一级单位二级单位模板编码 国一集团0000.XX 安徽国一集团股份有限公 司 1000. XX 国一环保1001. XX 第 4 页 共 11 页 水务运营1001.5X 安徽国一环保节能科技股份有限公司 EPC事业部 4003. XX 安徽国一环保节能科技股份有限公司 设备制造厂 4002. XX 合肥诚鑫水质检测有限公司2013. XX 国一生物质电厂10

4、04. XX 安徽国一生物质发电有限责任公司2981. XX 国一房地产1002. XX 健康产业1005. XX 会所2601.04.XX 国一燃气1003.XX 广告2901.07.XX 液化气3601.06.XX 天然气3601.08.XX 国一集团预算汇总表 编码预算主表报表类型预算期间集团编制公司编制 0000.00 经营预算汇总表固定表年 国一集团的全面预算体系由十一张主表组成 编码预算主表报表类型预算期间集团编制公司编制 0000.01 经营目标预算汇总表固定表年 0000.02 销售费用预算表固定表年 0000.03 管理费用预算表固定表年 0000.04 财务费用预算表固定表

5、年 0000.05 税金预算表固定表年 0000.06 资本性支出预算表罗列表年 0000.07 人力资源预算表固定表年 0000.08 损益预算表固定表年 0000.09 资产负债预算表固定表年 0000.10 现金流量预算表固定表年 0000.11 福利费预算表罗列表年 1.2.3.2安徽国一集团股份有限公司 单位编码预算表 报表类 型 预算期 间 安徽国一集团股份有限公 司 1000.01集团本部管理费用预算表罗列年 1000.02集团本部财务费用预算表固定年 1000.03工会经费预算表罗列年 1000.04职教经费预算表罗列年 1000.05培训计划预算表罗列年 第 5 页 共 11

6、 页 1.2.3.3国一环保 国一环保集团的预算组织如图所示： 国一环保集团的全面预算体系有八张主表组成，如下图所示： 国一环保集团的全面预算体系的三大汇总表，如下图所示： 单位编码预算表报表类型预算期间 集团编制 国一环保 4001.01合同预算表固定年 4001.02生产销售量表固定年 4001.03主营业务收支预算表固定年 1.2.3.3.1安徽国一环保节能科技有限公司本部 国一环保集团本部的预算体系如下： 单位编码预算表报表类型预算期间 本部编制 环保本部 4001.11部门资本性支出固定年 4001.12制造二厂项目支出预算明细表固定年 4001.13 制造二厂项目部管理费用预算 表

7、 固定 年 1.2.3.3.2水务运营 水务运营的全面预算体系有八张主表组成，如下图所示： 单位编码预算表 报 表 类 型 预算期间 集 团 编 制 公司编制 国一环保 1001.01销售成本预算表固定年 1001.02其他业务收支预算表罗列年 1001.03修理费预算表罗列年 1001.04营业外收支预算表罗列年 1001.05应收账款预算表固定年 1001.06 制造费用预算表固定年 单位编码预算表 报 表 类 型 预算期 间 公 司 编制 国一环保 （水务运营） 1001.51 市场拓展预算表罗列年 1001.52 深度处理收入明细固定年 1001.53 深度处理成本明细固定年 1001

8、.54 销售收入预算表固定年 1001.55 污水处理收费明细表固定年 1001.56 其他项目收支预算表罗列年 第 6 页 共 11 页 1.2.3.3.3EPC EPC的全面预算体系有六张主表组成，如下图所示： 1.2.3.3.4制造厂 制造厂的全面预算体系有七张主表组成，如下图所示： 1.2.3.3.5诚鑫 诚鑫的全面预算体系有一张主表组成，如下图所示： 1.2.3.4生物质电厂 国一生物质电厂预算组织架构如下图所示： 国一生物质电厂全面预算体系有十张主表组成，如下图所示： 1001.57 直接材料燃料动力及污泥处置费预算表固定年 1001.58 直接人工预算表固定年 单位编码预算表报表

9、类型预算期间 EPC 4003.01 销售预算表罗列年 4003.02 工程施工成本预算表固定年 4003.03 工程间接费固定年 4003.04 设备销售成本预算表罗列年 4003.05 劳务成本预算表固定年 4003.06 生产成本预算表罗列年 4003.07 工程业务销售预算表罗列年 4003.08 集成业务销售预算罗列年 4003.09 调试业务销售预算表罗列年 4003.10 设计业务销售预算表罗列年 4003.11 现金流量分析表2 罗列年 单位编码预算表报表类型预算期间 制造厂 4002.01 生产量预算表固定年 4002.02 制造厂销售预算表固定年 4002.03 直接材料预

10、算表固定年 4002.04 直接人工预算表固定年 4002.05 研发费用预算表罗列年 4002.06 销售合同预算表罗列年 4002.07 当年回款预算表罗列年 单位编码预算表报表类型预算期间 诚鑫2013.01 诚鑫销售预算表固定年 第 7 页 共 11 页 单位编码预算表报表类型预算期间 电厂 2981.01 销售预算表固定年 2981.02 生产量预算表固定年 2981.03 直接材料消耗预算表固定年 2981.04 直接人工预算表固定年 2981.05 生产成本预算表固定年 2981.06 材料采购预算表固定年 2981.07 存货预算表固定年 2981.08 生产指标分析（大指标）

11、固定年 2981.09 发电供热月表固定年 2981.10 制造费用预算表固定年 1.2.3.5国一房地产 国一房地产全面预算组织架构如下图所示： 国一房地产全面预算体系有二大主表组成，如下图所示： 单位编码预算表报表类型 预 算 期 间 国一房地产 1002.01 主营业务收入与回笼资金预算 表 罗列 年 1002.02主营业务成本预算表罗列年 1.2.3.6健康产业 健康产业全面预算组织架构，如下图所示: 健康产业全面预算体系主要有二张主表组成，如下图所示： 单位编码预算表报表类型 预 算 期 间 会所 2601.04.01销售收入汇总表固定年 2601.04.02营业成本汇总表固定年 1

12、.2.3.7国一燃气 国一燃气的全面预算组织架构如下图所示： 国一燃气全面预算体系，其中销售量汇总表需要下发给各子公司，销售预算表的预算模 版只需要发给油品、开发、广告。 单位编码预算表报表类型预算期间 国一燃气1003.01 销售量汇总表罗列年 第 8 页 共 11 页 1.2.3.7.1液化气 液化气的销售预算表体系如下图所示： 1.2.3.7.2天然气 天然气的销售预算表体系如下图所示： 其中每张表的项目内容及具体格式参见预算报表模版 1.3国一集团预算管理实施目标 1.实现国一集团全面预算数据统一管理 利用软件，快捷、准备汇总国一集团全面预算数、实际数据、通过建立集中的预算 数据平台，

13、为公司通过预算对公司业务进行分析、监控提供必要的保障。 2.满足国一集团对预算执行情况过程监督和控制 通过对预算实际完成情况的检查，关注公司风险业务，督促责任单位落实解决，防 范经营风险。 3.利用全面预算对公司经营情况分析 预算与实际执行对比分析; 可以基于组织纬度、时间纬度进行业务综合分析; 为考核提供数据依据； 预算余额分析，等等。 4.实施目标 在 2011 年 8 月 31 日完成国一集团预算管理上线，实现国一环保、国一房地产、健 康产业、国一能源、国一生物质电厂的预算编制和控制。 1003.21 销售预算表（油品、开发、广 告） 固定 年 单位编码预算表报表类型预算期间 液化气36

14、01.06.01液化气销售预算表罗列年 单位编码预算表报表类型预算期间 天然气 3601.08.01 天然气销售预算表固定年 第 9 页 共 11 页 2.预算编制流程 流程说明： 3.国一集团预算管理基础资料建立相关设置 3.1预算组织建立 预算使用的组织类型为责任中心，在EAS中组织必须选择成本中心。 预算组织成本中心实体 /虚体 国一集团是虚体 安徽国一集团股份有限公司是虚体 董事局 . 投资发展中心 是实体 3.2业务期间设置 3.3预算项目设置 具体的预算项目请见各单位确定的EXECEL 。 第 10 页 共 11 页 3.4预算要素 3.5勾稽关系 3.6预算模板 3.7预算方案

15、3.8预算控制 4.预算分析 4.1预算表列分析 预算数据分析 2010 年读书节活动方案 一、活动目的： 书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会 读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！ 二、活动目标： 1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。 2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。 4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。 三、活动实施的计划 1、做好读书登记簿 （1） 每个学生结合个人实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、 心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。