财务部门职责分配表()V1.0-201413要点.pdf

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1、1公司投融资管理 1.1根据集团公司年度资金计划，编制年度融资计划； 1.2完成投融资专业化职能目标；完成投融资制度的建立和完善。 1.3 测算各种投融资方式对公司资产负债率和现金流的影响，监控资本运营过程中的风 险。通过对企业资产和负债进行全面分析，针对不同银行的特点设计融资项目和方 式。1.4负责编制公司投融资项目的成本预算，组织协调实施融资预算，设计融资方案。 1.5负责编制集团公司年度资金筹集使用计划表。 1.6 参与集团授信的方案设计与谈判，积极开拓金融市场，与国内外融资机构沟通，建 立多元化的企业融资渠道，与各金融机构建立和保持良好的合作关系。 1.7办理投融资系列基础资料收集整理

2、及集团成员企业的信息收集与档案管理。 1.8负责办理借贷资金的相关手续，办理信贷抵押物的评估、保险的工作。 1.9进行资金分析和调配，监督各项资金的运作，优化资金结构，提高资金使用效率。 1.10 对拟投资项目进行分析和尽职调查，判断投资的可实施性，负责编制公司投资BOT 项目财务指标分析及可行性报告。 1.11 根据负责人已经审定的报表，编制银行贷款及融资单位需要的专项报表，提供给各 商业银行等金融机构。 1.12配合各债券、保理业务、理财产品等融资单位完善各种经营指标数据分析表。 1.13 负责实施执行公司投融资方案的管理控制流程及对外投资的股权具体管理工作。 2财务预决算管理 2.1组织

3、编制公司年度、季度、月度财务预算，指导和监督各项目部编制财务预算。 2.2参与项目前期的投资分析和项目论证。 2.3 参与项目前期可行性研究报告的编制评估，进行经济指标测算、现金流分析、资金 方案分析；负责编制公司投资BOT项目财务指标分析及可行性报告。 2.4参与编制项目运营目标书和项目开发专项计划（项目资金计划等）。 2.5参与施工准备阶段项目目标成本的评审。 2.6监督预算执行结果，提出合理化建议。 2.7编制项目决算分析报告, 参与项目后评估，对项目进行经济评价。 3项目财务监管 3.1 根据财经法规，结合公司实际，负责对所监管项目会计基础工作、成本费用、发 票合法性、资金使用与管理、

4、财务管理问责制的规定等进行检查监督。 *部部门职责分配表 序号职责 3.2负责督促项目按规定做好项目预决算，并进行审核，完成项目预决算报表。 3.3审核监管项目资金计划，完成监管项目的绩效评价及信用评价。 3.4 审核监管项目工程拨款、审核监管项目的资金调配或拆借，并对资金使用过程进行 监管。 3.5 及时和监管组的其他部门核对成本，保持工程、机料、财务成本一致。查所检查项 目财务信息数据与工程WBS 信息平台数据是否一致。 3.6 负责催缴监管项目管理费与垫支款，监管项目借款的缴纳归还情况，与集团公司核 对往来账目，出现不一致需附调节表。 3.7 适时监控项目债权债务状况；对债权债务进行适时

5、监控，在资金拨付正常且准时的 情况下，查债务支付是否合理；分析项目债务支付绝对支付率及相对支付率( 考虑 业主及公司拨款) 。 3.8 对所检查项目计价单或所开具发票进行检查，看其有无处理与真实业务不合理、不 合规、不相关情况。 3.9 负责对所监管项目会计人员的业务指导、促使分管项目信息平台的数据真实、准确 、及时、完整。 3.10负责项目借款流程审批。 3.11负责每月将集团公司所列代垫款、借款在金蝶系统中录入所监管项目部并催缴。 3.12 负责统计提供各在建项目经营费缴纳情况、业主拨款情况并汇总呈报部门负责人审 阅。 3.13 协助党群办监督检查项目三重一大、三公经费公示执行情况，检查项

6、目是否在金蝶 党群工作模块准时、完整、真实填报。 3.14 按月归纳总结上报监管检查结果，对检查中发现项目不规范、不完善、不真实的情 况按公司规章制度给予处罚并按要求整改落实，并对公司管理中存在不足提出合理 化建议。 3.15负责监督各公司（包括项目）财务章的管理，并按规定使用。 4会计核算 4.1编制会计凭证、会计帐簿，汇总记帐凭证，建立并登记总帐。 4.2 负责银行贷款、担保、保函等组织工作，筹措和有效使用资金，进行资金分析和调 配，监督各项资金的运作，优化资金结构，提高资金使用效率；根据集团公司资金 状况进行分析，拟定贷款、归还贷款、办理担保、银行保函等计划. 4.3 按月及时根据机料部

7、、人力资源部、行政部提供的固定资料折旧、职工五险一金等 原始单据编制会计凭证并列转各项目部。 4.4负责财务决算及利润分配的核算。 4.5 参与并监督公司重大经济合同或协议的签订过程，审核各类经济合同，维护公司经 济利益。 4.6编制、上报公司机关年度、季度、月份财务报表。 4.7负责配合向集团公司工程部、经营部等提供相关的统计报表及其他财务信息资料 4.8负责审核各项目工程成本收入结转，对成本、收入的真实性、准确性进行分析。 4.9按季度复核工会经费并进行缴纳。 4.10 负责公司经营部投标保证金和履约保证金核算，每月与经营部核对投标及履约保证 金数据。 4.11 负责集团与各二级单位内部往

8、来（项目往来款）核对清理工作，并编制相关会计凭 证，每年至少核对两次，时限为每年6月 30 日和12 月 31 日。在对账工作中应由集团 本部调整账务的部分，需及时调账，并在“内部往来调节表”中注明处理日期。 4.12 编报公司季度、年度集团合并会计报表，保证账表相符。经部门负责人审批后上报 省、市、区地税局、省交建集团省财政厅、省交通厅。 4.13 按月编制企业快报；负责编制工程部的统计报表及其他财务报表。经部门负责人审 批后上报省、市、区地税局、省交建集团省财政厅、省交通厅。 4.14 负责审核集团公司季度、年度会计报表，审核集团公司季度、年度合并报表；组织 年度财务报表审计工作、审核企业

9、快报及审核集团公司年度资金筹集使用计划表。 审核各类帐表是否符合制度规定和编制要求，各种会计报表中的数据是否与会计帐 簿中的数据相衔接，勾稽关系是否正确。 4.15 按季度汇总集团公司三重一大报表，填报集团本部三重一大报表，并提供给党群部 备案。负责收集和编制厂务公开的有关财务资料，经部门负责人审核后报送集团公 司厂务公开办公室。 4.16 负责组织配合上级单位或相关部门的财务审核检查工作，包括集团年度汇总报表审 核、合并报表审核、国有资本收益审核、清产核资审核等等 4.17负责网上银行支付复核工作。 4.18 根据人力资源部每月提供的薪酬标准，负责集团本部职工及退休人员工资册的编制 复核、计

10、算个人所得税及集团本部电子申报表编制，编制网银批量代发表。 4.19 负责电话费、物管费等费用扣除清理工作，对职工个人借支根据工资核算岗位人员 提供的月份扣款名单进行扣除清理。并对当月工资进行准确分配 4.20 负责编制薪酬福利发放相关会计凭证，二级单位的工资列转，二级单位个所税电子 申报表收集汇总。 4.21 负责收取和核对集团公司借调人员或外单位垫付款项，保证公司垫付款项及时收回 。 4.22 负责向业主单位拨回由集团本部收取的工程款；负责到业主单位催收各种款项工作 。 4.23 负责对集团总部单位债权债务进行清理，每半年进行一次，清理结果报部长审批后 交责任部门进行处理。 4.24负责公

11、司每月社保款明细表、每月公积金增量明细表编制工作。 4.25负责报表审计、清产核资相关业务的资料提供 4.26负责每月或每季与银行客服联系统计利息费用工作。 4.27负责银行业务在金碟系内的流程提起及审核工作。 4.28 负责按时办理集团公司对外单位借调人员垫支款的复核、统计，并按年度进行催收 。 4.29负责对集团本部无形资产的增加、变动、摊销的核算工作。 4.30 负责每月集团本部各银行账户的对账工作，保证账单相符，如有不符必须编制“银 行存款余额调节表”。 4.31负责核对银行基本户每日明细账、负责每天和出纳盘库核对。 4.32负责对集团本部在建工程、专项工程、长期待摊费用核算工作。 5

12、财务统计与分析 5.1 组织开展各项目公司经济指标分析与经济效益测算，分析和预测各类经济指标完成 情况，监控企业运营风险，为公司战略决策提供依据。 5.2将公司各项财务数据信息上报分管副总并在月生产例会上作总结汇报。 5.3统计汇总桥梁集团本部及所属子公司、BOT项目贷款明细月报，并呈报分管领导。 6税务管理 6.1收集、研究各类税法及调整变化情况，制定公司税务筹划方案，并跟进实施。 6.2 按地方税务局、国家税务局的要求填报各类税务报表（包括税收月报表和重点税源 调查表）。根据地方税务局规定的各种税款申报和缴纳日期，负责完成各类地方税 种的计算、申报和缴纳工作，主要包括营业税、房产税、土地使

13、用税、资源税、城 市维护建设税、印花税等。负责国税局各种税费的计算、申报和缴纳工作，主要是 现代服务业增值税业务；负责集团公司企业所得税的申报和缴纳，根据税务机关规 定的企业所得税的申报和缴纳日期，按时申报和缴纳企业所得税。 6.3 负责涉税业务的征收检查、税务稽查、税务督察等工作的资料编制报送等工作，并 配合税务部门涉税检查等相关工作 6.4负责全公司个人所得税的汇总工作，并对汇总结果进行缴纳。 6.5 负责办理外出经营税收活动证明。按地税局要求，根据公司中标情况以及已办 理外经证的有效期限，收集相关资料及时办理。根据税务机关规定的外经证办 理时间，按时收集相关资料及时办理。 7出纳管理 7

14、.1 负责现金和银行存款的收付工作，保证现金和银行存款账实相符，每天下班前盘点 库存现金，做到日清月结。 7.2负责定期与会计岗位人员核对银行存款账户余额。 7.3 负责保管和开具银行结算票据，做好银行结算票据的领用登记工作，不准签发空头 支票，保证银行票据的安全和完整，保管银行印鉴之法人章。 7.4 负责保管和开具发票和收据，做好发票和收据的领用登记工作。发票开具后，须由 办税岗位人员或负责人审核后，方能交付给付款单位或经办人员。 7.5定期或不定期接受部门负责人、会计人员对现金、银行存款的抽查。 7.6负责网上银行支付制单工作。 7.7负责公司各项目到上级单位办理拨款等相关工作。 7.8负

15、责贵州兴桥检测公司、贵州饭店客房改造装修工程项目经理部出纳工作； 7.9负责各项审计业务银行函证工作。 7.10 负责归还到期的银行贷款、信用证、商业承兑汇票、银行承兑汇票、贷款利息等相 关工作。 7.11负责集团本部各银行帐户的开立及销户业务的工作； 7.12负责每月职工、退休人员工资的发放工作、社保、增量和公积金的缴纳工作； 7.13负责公司各处、项目部工程款的拨付及代付材料款等业务的支付工作； 8财务合同与档案管理 8.1收集、整理、归档财务合同及会计档案。 8.2 负责集团本部会计档案管理工作，保证会计档案的安全和完整。主要工作为：会计 凭证装订、账簿装订、会计档案的归档、整理、移交、

16、销毁、借阅登记；订购、印 刷、保管和发放空白会计凭证、账簿、借条、收据、列帐通知单、差旅费报销单、 银行转账支票领用表等单据。并按档案管理办法编制移交清册，移交集团公司 档案室统一保管。 8.3定期检查会计档案的保存情况。 8.4 负责按旬打印现金日记账和银行存款日记账；负责按年度打印各类三栏式明细账、 多栏账，并按规定存档。 8.5 负责对统计资料信息保密并做好统计原始凭证、统计手册、台账、报表、文件的装 订及归档管理工作。 9财务信息、财务审计 9.1建设并维护财务信息系统，指导项目公司相关应用。 9.2对接外部财务审计相关的中介或评估机构，协助外部审计工作的开展。 9.3 负责公司财务部

17、门非日常工作，如清产核资、资产评估、配合上级部门检查审计、 税务检查、综合项目管理信息系统建设等。 9.4负责配合相关部门完成资质评审等有关事宜。 9.5配合集团公司审计部对机关费用支出及原始凭证完整性的审核评定。 9.6负责各项审计债权债务函证工作。 9.7负责银行（商业）承总汇票的系统录入工作 10固定资产管理 10.1配合机料部建立完整各项目公司的固定资产购臵、保管、处臵等制度和核算方法。 10.2配合机料部定期组织公司固定资产的盘点。 10.3完成公司固定资产的账务处理，建议资产盘活、优化方案。 11金蝶财务日常维护 11.1 负责财务集中核算软件金蝶的建账、建档工作，负责基本档案的维

18、护工作等公司统 一管控的基本档案；负责金蝶EAS软件会计科目的分配、银行账户等维护工作。 12财务部代管项目 12.1兴桥检测公司财务会计核算 12.2兴桥检测公司出纳管理员 12.3贵州饭店客房改造工程财务核算 12.4贵州饭店客房改造工程代理出纳员 13通用职责 13.1编制和完善与本部门职能相关的管理制度、管理流程、成果标准和使用模板等。 13.2 负责草拟集团公司半年、年度财务工作总结。负责编制部门年度工作计划并组织实 施，有重点、有步骤地解决总公司财务管理方面的具体问题，并针对国家最新财务 管理方面有关政策法规及时发布相应通知予以解决。每年度计划月份15 个工作日 完成当年总结及次年

19、工作计划，并督促计划及时完成率达100% 。 13.3建立本部门与各项目的业务衔接和工作协调机制。 13.4协助开展本部门员工的绩效管理工作。 13.5 负责会计（审计）人员继续教育培训以及会计从业资格证书年检工作。负责公司财 务人员档案的管理。包括公司财务人员会计从业资格证书（原件）、专业技术职称 （复印件），建立健全总公司会计人员信息档案。 13.6组织开展本部门员工的培养。 13.7 保管公司财务部银行账户预留印鉴之“财务专用章”；保管总公司“发票专用章 ”；保管财务部“部门行政章”，保证印章安全，按用途规范使用。 13.8管理和维护本部门所使用的办公设施、设备及办公用品。 13.9 负

20、责收集和编制环境与职业健康、安全生产费用及技术开发经费支出统计并按要求 上报。 13.10负责贷款卡年审工作。 13.11负责到上级单位、业主单位办理签字审批、盖章手续。 13.12完成工作日志、每月工作计划及上月完成情况说明、考勤信息说明。 13.13完成领导交办的其它任务。 填写说明： 1.同一岗位名称的不同员工承担不同工作分列分别填写； 2. 岗位动词仅限为“组织”、“执行”、“参与”； 3. “关联部门”指集团范围内某项职责执行时所涉及到的其他部门； 4. “问题说明”指某项职责不清如职责交叉、职责空白等具体情况的描述； 5. 如有建议设立的岗位或需要补充的部门职责（现状没有），请标注

21、； 分管领导部门经理 部门副经理 （日常） 部门副经理 （建议分管投 融资） 组织组织、执行参与执行 组织组织、执行参与执行 组织组织、执行参与执行 组织组织、执行参与执行 组织组织、执行参与执行 组织组织、执行参与执行 组织组织、执行参与执行 组织组织、执行参与执行 组织组织、执行参与执行 组织组织、执行参与执行 组织组织、执行参与执行 组织组织、执行参与执行 组织组织、执行参与执行 组织组织、执行执行 组织组织、执行执行参与 组织组织、执行执行参与 组织组织、执行执行参与 组织组织、执行执行参与 组织、执行执行执行执行执行执行 组织、执行执行参与 组织执行执行执行执行 监管会计 组织执行执

22、行执行执行 组织执行执行执行执行 组织执行执行执行执行 执行执行执行执行 组织执行执行执行执行 执行执行执行执行 执行执行执行执行 组织执行执行执行执行 组织执行执行执行执行 执行执行执行执行 组织执行执行执行执行 组织执行执行执行执行 组织执行执行执行执行 组织、执行执行执行执行执行 组织执行 执行参与参与 组织执行 组织执行 组织、执行参与参与 组织执行 组织执行参与参与参与参与 组织参与 组织 组织 组织参与参与参与参与 组织执行 组织执行 执行参与参与 组织执行参与参与参与参与 组织、执行参与参与参与参与参与参与 组织、执行执行 组织 组织 组织 组织 组织 组织 组织 组织 组织 组

23、织 组织 组织 组织 组织 组织 组织参与参与参与参与参与 组织、执行参与参与参与参与 组织、执行执行参与参与参与参与 组织、执行执行 组织 组织、执行参与 组织 组织 组织 组织 组织 组织 组织 组织 组织 组织 组织参与参与参与参与参与 组织 组织 组织 组织 组织参与 组织参与参与参与参与参与 组织执行 组织 组织执行 组织执行参与参与参与参与 组织、执行执行参与参与参与参与 组织、执行执行参与参与参与参与 组织、执行执行 组织参与参与参与参与参与 组织参与参与参与参与 组织 组织参与参与 组织参与参与参与参与 组织、执行执行 组织执行执行 组织 组织 组织执行 组织 组织组织、执行组

24、织、执行 组织、执行参与参与 组织、执行组织、执行组织、执行执行执行执行执行 组织、执行参与参与参与参与参与参与 组织参与参与参与参与参与参与 组织、执行参与参与参与参与参与参与 执行 参与参与参与参与参与参与参与 组织 组织 组织 执行执行执行执行执行执行执行 组织、执行组织、执行组织、执行执行执行执行执行 述； 决算会计出纳财务会计 执行执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行执行 执行 执行 执行 参与参与 执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行执行 执行执行 执行 参与 参与 执行、参与 执行 执行 执行 执行 执行 执行执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行执行执行 执行执行执行 执行 执行执行 执行 参与参与 参与参与参与 执行执行执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行 执行执行执行 参与参与参与 参与参与执行参与 参与参与参与 参与参与参与 执行 执行 执行 执行执行执行执行 执行执行执行执行 关联部门问题说明 工程、机料 工程、机料 党群部 机料部、人力资源部、行政部 行政部、经营部、机料部 工程部、经营部 工作内容有交集 经营部 党群部 与财务会计工作有交集 与财务会计工作有交集 与财务会计工作有交集 行政部 行政部 行政部 行政部 行政部 机料部 机料部 机料部 信息中心