中级经济师考试 经济基础 考试要点缩印版 呕心沥血整理 临考冲刺必备.pdf

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1、1 第一部分经济学 第一章社会主义市场经济 1、狭义的资源是指自然资源；广义的资源是指经济资源或 生产要素，包括自然资源、劳动力和资 本等。 2、资源配置的方式主要有：市场方式和计划方式 3、计划经济有效运行的基本条件：信息条件、激励条件、 偏好条件 4、市场经济的规定性和构成要素：1）市场机制是推动生产 要素流动和促进资源配置的基本机制； 2）企业是自主经营、自负盈亏、自我发展和自我约束的市场主 体；3）政府不直接干预企业的生产经营活动，而主要是通过经 济政策来调节经济运行；4） ）所有的经济活动都是在一整套法律 法规体系的约束下进行的。 5、市场经济正常运行的条件：规范的市场主体；完善的市

2、 场体系；规范的市场运行规则；有效的 宏观调控体系。 6、社会主义市场经济存在的制度基础是：社会主义初级阶 段的基本经济制度 7、社会主义市场经济体制产生和存在的基础是：市场经济 与社会主义基本经济制的结合 8、我国经济体制改革的目标是：建立社会主义市场经济体 制 9、我国现阶段所有制可以分为：公有制、私有制和混合所 有制 10、公有制包括：全民所有制和劳动电话众集体所有制 11、全民所有制采取了国家所有制的实现形式 12、集体所有制的特征：1）财产所有权所包含的占有、使用、 收益和处分四项权利基本上都集中在集体单位内部；2）集体经 济单位实行自主经营、自负盈亏，劳动者收入的多少完全取决于 本

3、单位的生产经营状况；3）集体经济单位的领导人由本单位的 劳动者经过了主选举产生。 13、集体所有制的另一种存在形式：家庭联产承包责任制 14、私有制包括：劳动者个体所有制、私营经济、外资经济 15、混合所有制的重要形式：股份制 16、财产的组织形式包括：独资、合资和各类资本的相互融 合等形式，在企业形态上体现为：业主 制企业、合伙制企业、股份制企业 17、产权主要是指财产权和财产权利，是以财产所有权为主 全的一系列财产权利的总和，包括所有 权及其衍生的占有权、使用权、经营权、收益权、处置权和让渡 权等权利，包括物权（对物的所有权及其相关权利） 、债权（要 求债务人履行债务的权利） 、股权（对股

4、份、股票等财产的所有 权及其相关权利）和知识产权及其他无形财产权等。 18、产权的基本特征：独立性、排他性、流动性、可分性 19、一个完整的产权具有的特征：排他使用权、收入独享权 和自由转让权 20、现代产权制度是与社会化大生产和现代市场经济相适应 的产权制度，其主要特征：归属清晰、 权责明确、保护严格、流转顺畅 21、产权制度的作用：维护市场秩序，保障市场经济正常运 行，降低交易费用，提高资源配置效率 22、产权制度的功能：1）确立排他性的产权关系，界定交 易界区；2）确定产权主体的行为边界， 规范交易行为；3）界定财产的最终归属，保护产权主体不受侵 害；4）明确产权主体的权利和义务，使其行

5、为人具有稳定的预 期，并形成有效的激励和约束。 23、产权制度的核心是：明晰产权 24、现代企业制度的基本特征：企业的资产所有权与企业的 资产控制权、经营决策权、经济活动的 组织管理权相分离 25、建立和完善企业资产所有者和企业经营者之间委托代理 关系的核心：构建有效的控制机制和约 束机制 26、现代企业制度的核心：建立法人财产制度 27、财产的终极所有权即出资者所有权，在一定条件下表现 为出资者拥有股权，并只能运用股东权 利影响企业行为，而不能对法人财产是属于自己的部分进行支 配，也不能直接干预企业的经济活动 28、建立法人治理结构的核心内容是：企业内部构造有效的 权力制衡机制 29、现代企

6、业制度的基本形式：公司制 30、股东作为财产的终极所有者，只能运用股东权利通过股 东大会或买卖股票对公司进行控制和施 加影响，并依据股票份额的多少取得收益；而不能对法人财产是 属于自己的部分进行支配，也不能干预公司的经营管理 31、我国经济体制改革的中心环节是国有企业改革，而国有 企业改革的方向是建立现代企业制度 32、在社会主义市场经济中，国有企业应在关系国家安全和 国民经济命脉的重要行业和关键领域发 挥重要作用，这些领域包括：1）涉及国家安全的敏感性待业和 领域；2）具的战略性的高技术产业和重要的支柱产业；3）战略 性资源产业和高风险产业；4）政府管制的垄断行业和自然垄断 行业；5）提供重

7、要公共物品和服务的行业；6）公益性强的行业 和领域；7）私人不愿意经营的非盈利行业和私人不宜经营的行 业。 第二章市场需求、供给和均衡价格 1、需求是指在一定时间和一定价格条件下，消费者对某种 商品或服务愿意而且能够购买的数量 2、影响需求变动的基本因素：消费者偏好、消费者的个人 收、产品价格、替代品的价格、互补品 的价格、预期、其他因素 3、影响需求最关键的因素还是：该商品本身的价格 4、市场供给是所有生产者供给的总和 5、影响供给的因素主要有：产品价格、生产成本、生产技 术、预期、相关产品的价格、其他因素， 包括生产要素的价格以及国家政策等 6、市场上商品或服务的供给量和市场价格呈正向关系

8、变化 7、需求价格弹性指，需求量对价格变动的反应程度，是需 求量变动百分比与价格变动百分比的比 率 8、通常可以把需求价格弹性分为三种：1）当需求变量百分 数大于价格变动百分数，需求弹性大于 1 时，叫做需求富有弹性或高弹性；2）当需求变量百分数等于价 格变动百分数，需求弹性等于 1 时，叫做需求单一弹性；3）当 需求变量百分数小于价格变动百分数，需求弹性小于 1 时，叫做 需求缺乏弹性； 9、影响需求价格弹性的因素：替代品的数量和相近程度、 商品的重要性、商品用途的多少、时间 与需求价格弹性的大小至关重要 10、 影响供给价格弹性的因素： 时间是决定供给弹性的首要因素、 资金有机构成不同影响

9、供给弹性的大小、供给弹性还受生产周期 和自然条件的影响、投入品替代性大小和相似程度对供给弹性的 影响也很大 第三章生产成本和市场结构 1、机会成本是指当一种生产要素被用于生产单位某产品时 所放弃的使用相同要素在其他生产用途 中所得到的最高收入 2、生产成本分为显成本和隐成本 3、短期成本函数和长期成本函数的区别在于是否含的固定 成本 4、短期成本可分为固定成本和可变成本 5、固定成本包括厂房和设备的折旧、管理人员的工资费用 6、可变成本包括原材料、燃料、动力、生产工人的工资费 用 7、市场类型划分的标准：本行业内部的生产者数目或企业 数目、本行业内各企业生产者的产品的 差别程度、进入障碍的大小

10、 8、市场分为：完全竞争市场、垄断竞争市场、寡头垄断市 场、完全垄断市场 第四章市场失灵和政府的干预 1、整个经济的价格体系恰好使所有的商品供求都相等时， 经济就处于一般均衡状态或瓦尔拉斯均 2 衡状态 2、如果既定的资源配置状态能够在其他人福利水平不下降 的情况下，通过重新配置资源，使得至 少有一个人的福利水平有所提高，则称这种资源重新配置为“帕 累托改进” 3、资源配置达到帕累托最优状态的条件：经济主是完全理 性的、信息是完全的、市场是完全竞争 的、经济主体的行为不存在外部影响 4、导致市场失灵的原因：垄断、外部性、公共物品和信息 不对称 5、私人物品的特征：竞争性、排他性 6、公共物品的

11、特征：非竞争性、非排他性 7、纯公共物品的特征：完全的非竞争性、完全的非排他性， 如国防、治安等 8、准公共物品的特征：有限的非竞争性、非排他性，如教 育、医疗卫生、收费公路等 第五章国民收入核算和简单的宏观经济模型 1、国内生产总值有三种形态：价值形态、收入形态、产品 形态 2、国内生产总值的计算方法：生产法、收入法、支出法 3、用支出法核算国内生产总值包括：消费支出、固定投资 支出、政府购买、净出口 4、用收入法核算国内生产总值包括：生产要素收入、非生 产要素收入、 5、非生产要素包括：企业转移支付和企业间接税、资本折 旧 6、我国统计实践中，收入法计算国内生产总值包括：劳动 者报酬、生产

12、税净额、固定资产折旧、营业盈余 第六章宏观经济运行分析 1、经济发展既包括经济增长，还包括伴随经济增长过程而 出现的：技术进步、结构优化、制度变 迁、福利改善、人与自然之间关系的进一步和谐 2、决定经济增长的基本因素：劳动的投入数量、资本的投 入数量、劳动生产率、资本的效率 3、索罗余值：GA=GY-GL-GK 4、实现经济增长方式转换的核心是通过技术进步、制度创 新、改善管理来提高生产要素的效率 5、经济波动的一般大原因：投资率的变动、消费需求的波 动、技术进步状况、预期的变化、经济 体制的变动 6、价格指数就是用来反映报告期与基期相比商品价格水平 变化的趋势和变化程度的相对数 7、根据对比

13、基期的不同，价格总指数可分为：环比价格指 数、定基价格指数、年距价格指数 8、如果本国的价格总水平上涨率高于外国的价格总水平上 涨率，本国货币就会贬值，以本币表示 的汇率就一定会上升。反之，如果本国的价格总水平上涨率低于 外国的价格总水平上涨率，本币就会升值，以本币表示的汇率就 会下降。当外国价格总水平稳定或上升，而本国价格总水平下降 时，本币也会升值，以本币表示的汇率就会下降。 9、按照国际劳工组织的统计标准，凡是在规定年龄内在一 定期间内的失业人口情况：没有工作、 当前可以工作、正在寻找工作 10、自愿失业包括：摩擦性失业和结构性失业。由于市场信息不 完全和工作交换而引起的失业属于摩擦性失

14、业；由于产业结构调 整所造成的失业属于结构性失业。 11、需求不足型失业，也叫非自愿失业，或者叫周期性失业。由 于经济衰退导致需求不足而引起的失业属于周期性失业。 第七章宏观经济调控目标和手段 1、在社会主义市场经济体制中，政府的经济职能主要有： 经济调节、市场监管、社会管理、公共服务 2、经济调节职能包括：对社会总需求和总供给进行总量调 控、对收入分配的调节、对经济结构的 调节、对进出口贸易、国际收支等国际经济关系的调节和控制等 方面 3、经济调节主要运用：经济手段和法律手段 4、宏观调控的基本目标包括：促进经济增长、增加就业、 稳定价格总水平、保持国际收支平衡 5、当经济运行处于过热状态并

15、导致严重的通货膨胀时，政 府应当把稳定物价目标作为宏观调控的 主要目标，实行适度从紧的财政政策和货币政策。而当经济运行 处于在衰退阶段，出现经济停滞或滑坡、失业率高时，则应把增 长目标或增长就业目标作为主要调控目标，实行扩张性的，财政 政策和货币政策 6、在西方国家，宏观经济调控的基本手段就是财政政策和 货币政策。而在我国，宏观经济调控的 基本手段除财政政策和货币政策，还有国家计划和规划 7、我国目前的货币政策的主要工具包括：法定准备金率、 公开市场业务、贴现率、利率、汇率、 窗口指导 8、我国目前实行的是以市场供求为基础的、单一的、有管 理的浮动汇率制 9、从 2005 年 7 月 1 日起

16、实施了完善人民币汇率形成机制改 革 第八章国际贸易和国际资本流动 1、根据货物移动方向，国际贸易可分为：出口贸易、进口 贸易、过境贸易 2、按照商品形式，国际贸易可分为：货物贸易和服务贸易 3、影响一国出口贸易的因素主要有：自然资源的丰裕程度、 生产能力和技术水平的高低、汇率水 平的高低、一国出口贸易水平的高低 4、影响一国进口贸易的因素主要有：一国的经济总量或总 产出水平、汇率水平、一国进口贸易水 平的高低同国际市场商品的供给情况和价格水平的高低也有直 接的联系 5、政府对进口贸易的干预主要采取关税限制和非关税限制 两种方式，即关税壁垒和非关税壁垒 6、非关税壁垒包括：进口配额制、进口许可证

17、制、 “自动” 出口限制、进口押金制、最低限价制等等 7、政府干预出口贸易以刺激出口增加的主要措施是：出口 补贴 8、资本流动的内在动力则是：资本流动给流出国和流入国 都能带来收益 9、外国直接投资的方式有：在东道国开办独资企业、收购 或合并国外企业、与东道国企业合资开 办企业、对国外企业进行一定比例以上的股权投资、利润再投资 第二部分财政 第九章公共财政职能 1、我国计划经济条件下的财政明显地具有“生产建设性” 特点 2、公共财政的基本特征：1）弥补市场失灵；2）满足社会 公共需要；3）为市场提供一视同仁的服 务；4）非市场盈利性的性质；5）法治化的财政； 3、在社会主义市场经济条件下，公共

18、财政具有：资源配置、 收入分配、经济稳定和发展职能 4、收入分配职能的目标是：实现公平分配 5、财政实现收入分配职能的机制和手段主要有：1）根据市 场和政府的职能分工，明确市场和财政 对社会收入分配的范围和界限；2）加强税收调节；3）发挥财政 转移支付作用；4）发挥公共支出的作用； 6、财政经济稳定职能主要包括：实现充分就业、稳定物价 水平和国际收支平衡 第十章财政支出概述 1、财政支出的原则：公平分配原则、效益原则、稳定和发 展原则 2、财政支出坚持公平分配原则，就是通过再分配纠正市场 机制导致的财富分配不公平状况，实现 社会分配公平，缩小贫富差距。 3、在社会总供给与社会总需求两方面中，总

19、需求是决定就 业和价格水平的关键因素。财政支出规 模和结构是影响社会总需求规模和结构的重要因素。 4、在财政支出分类中，按政府职能分类是各国最常用的一 种分类方法。 5、财政社会管理支出包括国防支出、社会文教支出、行政 3 支出和其他支出等，财政经济管理支出 主要是经济建设支出。 6、根据新的政府收支分类体系，我国财政预算支出经济分 类，包括工资福利支出、商品和服务支 出、对个人和家庭的补助、对企事业单位的补贴、赠予、债务利 息支出、债务还本支出、基本建设支出、其他资本性支出、贷款 转贷及产权参股、其他支出等共 12 类，相应设置了 12 个“类” 级科目。 7、公众可以容忍的税收负担是财政支

20、出的最高限度。 8、财政支出“缺位”主要表现在：1）社会保障支出水平偏 低，影响了人们消费水平和生活水平的 提高；2）是基础性科研和义务教育保障力度不够，影响了国家 创新能力提高和国家长远发展；3）是对农村公共服务的保障水 平严重短缺，制约了农村发展和农民生活水平的提高，拉大了城 乡发展差距；4）是财政对城市公共设施和各种社区基础设施建 设的投入偏少，影响了城市整体功能的发挥。 9、满足公共需要、提供公共服务是公共财政的重要特征。 10、实施部门预算支出绩效考评的目的，主要是通过对部门绩效 目标的综合考评，合理配置资源，优化支出结构，规范预算资金 分配，提高资金使用效益和效率。 11、实施部门

21、预算支出绩效考评的原则：统一领导原则、分类管 理原则、客观公共原则、科学规范原则。 12、实施部门预算支出绩效考评的主要内容包括： 制定明确、 合理的财政支出绩效目标；建立科学、 规范的绩效考评指标体系；部门为完成绩效目标采取的管理措 施；对绩效目标的实现程度及效果实施考核与评价；运用考评结 果提高预算编制、执行和管理水平。 13、部门预算支出绩效考评方法：比较法、因素分析法、公 众评价法、成本效益评价法 14、根据西方一些国家绩效考评实践经验，绩效考评指标的 选择要遵循的原则：相关性原则、可比 性原则、重要性原则、经济性原则 15、绩效考评一般分为准备、实施和撰写与提交绩效考评报 告三个阶段

22、。 第十一章财政收入概述 1、财政收入的原则：1）发展经济，扩大财政收入来源的原 则；2）兼顾国家、企业和个人三者利益关系的原则；3）规范政 府间收入与分配关系的原则。 2、制约财政收入规模的根本性因素是：经济发展水平 3、按取得财政收入的形式分类，通常将财政收入分为：税 收收入、国有资产收益、国债收入和收费收入 4、税收收入按征税对象的不同可分为：流转税、所得税和 财产税；税收按计量标准划分，可分为： 从价税和从量税；按税负能否转嫁可划分为：直接税和间接税； 按税收管理权限和使用权限可划分为：中央税、地方税和中央和 地方共享税。 5、直接税：个人所得税、企业所得税、财产税 6、中央税：消费税

23、、关税 7、地方税：契税、房产税、耕地占有税、土地增值税、城 镇土地使用税等 8、中央和地方共享税：增值税、个人所得税、企业所得税、 证券交易印花税 9、影响财政收入规模的因素主要有：经济发展水平、收入 分配政策和价格等因素 10、税收具有强制性、无偿性和固定性三大基本特征。强制性是 实现税收无偿征收的强有力的保证，无偿性是税收本质的体现， 因定性是强制性和无偿性的必然要求。 11、威廉配弟提出税收四原则：公平、确定、简便、节省 12、亚当斯密提出税收原则：平等、确实、便利、最少征收费 13、瓦格纳粹课税原则：财政政策原则、国民经济原则、社会公 正原则、税务行政原则 14、效率和公平是现代财政

24、理论中强调的两大重要的税收原则 15、如何衡量征税和纳税是否公平，一般有两种主张，一种主张 应遵循受益原则，谁受益谁纳税；别一种主张应遵循能力原则， 即按能力纳税。 16、税收负担转嫁的最后结果形成税负归宿 17、税收资本化也称“资本还原” ，是现在承担未来的税收， 最典型的就是对土地交易的课税。 18、影响税负转嫁的因素：应税商品供给与需求的弹性、课 税商品的性质、课税与经济交易的关系、 课税范围的大小 19、商品的供给与需求弹性是决定税负转嫁状况的关键因 素。如果需求弹性较大，供给弹性较小， 则税负将主要由纳税人自己承担；如果需求弹性较小，供给弹性 较大，税负将主要由其他人负担。 20、国

25、债的特征：自愿性、有偿性、灵活性 21、国债功能：弥补财政赤字、筹集建设资金、调节货币供 应量和利率、调控宏观经济 22、国债发行方式主要有：公募招标方式、承购包销方式、 直接发售方式、 “随买”方式 23、自 1981 年我国恢复发行国债以来，国债发行方式经历 了：行政摊派、承购包销、投标发行三种发行方式 24、我国国债选用的偿还方式主要有：抽签分次偿还、到期 一次偿还、转期偿还、提前偿还和市场购销法等方式 25、根据国债交易的层次，国债市场分为国债发行市场和国 债流通市场两大部分 26、在证券交易所进行的国债交易按国债成交订约和清算的 期限划分， 可分为现货交易方式、 回购交易方式、 期货

26、交易方式、 期权交易方式 27、现货交易方式是证券交易中最古老的交易方式，也是国 债交易方式中最普通、最常用的交易方式 第十二章政府预和财政管理体制 1、政府预算的职能：反映政府部门活动或工作状况、监督 政府部门收支运作情况、控制政府部门支出 2、政府预算的原则：完整性原则、统一性原则、真实性原 则、年度性原则、公开性原则 3、按预算编制形式分为：单式预算和复式预算；按预算编 制依据的内容和方法分为：增量（基数） 预算和零基预算；按预算运作时间长短分为：年度预算和多年预 算；按预算收支平衡状况分为：平衡预算和差额预算；按预算项 目是否直接反映经济效益分为：投入预算、绩效预算和规划项目 预算；按

27、预算管理层级分为：中央预算和地方预算。 4、我国财政改革的目标是：构建与社会主义市场经济相适 应的公共财政 5、构建我国公共财政框架的关键性和基础性环节是进行： 以建立部门预算制度、实行国库集中收 付制度、实行政府采购制度为主要内容的政府预算制度改革 6、我国公共财政改革的核心内容是：政府预算制度改革 7、政府预算制度改革的总体目标是：公开透明、科学规范、 廉洁高效、完整统一 8、我国政府预算制度改革的主要内容是：建立科学规范的 部门预算制度、推行国库单一账户体系、 实行政府采购制度、建立先进完备的预算技术保障体系 9、广义的财政管理体制包括：预算管理体制、税收管理体 制、公共部门财务管理体制

28、等 10、政府预算管理体制是财政管理体制的中心环节 11、政府间财政收支划分是财政管理体制的核心内容 12、分税制财政管理体制改革的指导思想有：正确处理中央与地 方的分配关系，调动两个积极性，促进财政收入的合理增长；合 理调节地区间财力分配；坚持统一政策与分级管理相结合的原 则；坚持整体设计与逐步推进相结合的原则 13、 中央固定收入主要包括： 关税、 海关代征的消费税和增值税、 消费税、中央企业所得税、非银行金融企业所得税、铁道、各银 行总行、保险总公司等部门集中缴纳的收入（包括营业税、所得 税、利润和城市维护建设税） 、中央企业上缴利润等收入。 14、地方固定收入主要包括：营业税（不含各银

29、行总行、铁 道、各保险公司集中缴纳的营业税） 、 地方企业所得税（不含上述地方银行和外资银行及非银行金融企 业所得税） 、地方企业上缴利润、个人所得税、城镇土地使用税、 固定资产投资方向调节税、城市维护建设税（不含铁道、各银行 总行、各保险总公司集中缴纳的部分） 、 ）房产税、车船税、印花 税、屠宰税、农牧业税、农业特产税、耕地占用税、契税、国有 土地有偿使用收入等。 第十三章财政政策 4 1、财政政策由预算政策、税收政策、支出政策、国债政策 等组成 2、在现代市场经济中，财政政策的功能：导向功能、协调 功能、控制功能、稳定功能 3、当经济过热、存在通货膨胀时，政府要通过减少财政支 出、增加税

30、收等，控制总需求，抑制通 仙膨胀；当经济萧条、存在通货紧缩时，政府要通过增加财政支 出、减少税收，扩大总需求，拉动经济增长。 4、财政政策的目标是：促进充分就业、物价基本稳定、国 际收支平衡、经济稳定增长 5、财政政策的工具有：预算政策、税收政策、公债政策、 投资政策、补贴政策 6、货币政策是由信贷政策、利率政策、汇率政策构成 7、我国货币政策和基本目标是稳定货币 8、货币政策工具主要有：货币供应量、存款准备金、利率、 再贴现率、公开市场业务等 第三部分货币与金融 第十四章货币供求与货币均衡 1、经济学意义上的需求是指：有效需求、经济需求、客观 货币需求、派生需求 2、凯恩斯的流动性偏好理论认

31、即货币需求由三个动机决定： 交易动机、预防动机、投机动机 3、弗里德曼的现代货币数量说，影响人们持有实际货币的 因素来自四个方面：财富总额（恒久性收入） 、财富构成（人力 财富） 、金融资产的预期收益率、其他因素 4、我国目前货币层次的划分基本是：M0=流通中现金； M1=M0+银行活期存款；M2=M1+定期存款+储蓄存款+证券公司 客户保证金 5、货币供应量包括现金和存款两个部分，其中现金是中央 银行负债，存款是商业银行负债 6、信用创造货币是当代不况现信用货币制度下货币供给机 制的重要内容，而且信用创造货币的功 能为中央银行所掌握 7、银行体系扩张信用、创造派生存款的能力受到三类因素 的制

32、约：受到缴存中央银行存款准备金 的限制、受到提取现金数量的限制、受到企事业单位及社会公众 缴付税款的限制 8、通货膨胀的状态：有效需求大于有效供给、物价持续上 涨 9、通货膨胀的类型：需求拉上型通货膨胀（因社会总需求 过度增长，超过了社会总供给的增长幅 度，导致商品和劳务供给不足、物价持续上涨的通货膨胀类型， 其特点：自发性、诱发性、支持性） 、成本推进型通货膨胀（因 成本自发性增加而导致物价上涨的通货膨胀类型） 、输入型通货 膨胀、结构型通货膨胀 10、过度的信贷供给是造成通货膨胀的直接原因 第十五章中央银行与货币政策 1、中央银行的任务：制定和实施货币政策，调控宏观金融、 实施金融监管，维

33、护银行业的稳健运行 2、建立中央银行的必要性：集中货币发行权的需要、代理 国库和为政府筹措资金的需要、管理金 融业的需要、国家对社会经济发展干预的需要 3、专门设置中央银行较典型的是美国联邦储备体系 4、中央银行业务活动的特征：不发盈利为目的、不经营普 通银行业务、在制定和执行货币政策时， 中央银行具有相对独立性，不应受到其他部门或机构的行政干预 和牵制 5、中央银行的主要业务：货币发行、对银行业务（集中准 备金、最后贷款人、全国清算） 、对政府 业务（代理国库、代理国家债券发行、对国家给予信贷支持、保 管外汇和黄金储备、制定并监督执行有关金融管理法规） 6、中国的支付结算体系由四部分组成：银

34、行账户体系、支 付结算工具体系、支付清算系统、支付 结算管理体系 7、货币政策包括三个方面内容：政策目标、实现目标所运 用的政策工具、预期达到的政策效果 8、货币政策目标体系由四项构成：稳定物价、经济增长、 充分就业、平衡国际收支 9、货币政策的一般性政策工具：法定存款准备金率、再贴 现、公开市场业务 10、货币政策的选择性货币政策工作：消费者信用控制、证券市 场信用控制、优惠利率、预缴进口保证金 11、 货币政策的直接信用控制手段包括： 利率最高限、 信用配额、 流动比率、直接干预 12、货币政策的间接信用指导包括：道义劝告、窗口指导 13、 中央银行选择货币政策的中介目标的原则： 可控性、

35、 可测性、 相关性 第十六章存款货币银行与金融市场 1、金融机构体系中最为核心的部分是：存款货币银行（商 业银行） 2、存款货币银行是最典型的银行，是以盈利为目的的，主 要以吸收存款和发放贷款形式为工商企 业提供融资服务并办理结算业务的金融企业 3、存款货币银行的主要职能：信用中介（最基本职能） 、支 付中介、信用创造 4、存款货币银行的主要业务：负债业务、资产业务、中间 业务 5、存款货币银行负债业务中的借款业务主要有：再贴现或 向中央银行借款、同业拆借、发行金融 债券、国际货币市场借款、结算过程中的短期资金占用等 6、存款货币银行的中间业务包括：结算业务、信托业务、 租赁业务、代理业务、咨

36、询业务 7、存款货币银行经营管理的基本原则：盈利性原则、流动 性原则、安全性原则 8、负债管理的主要内容包括：1）改变经营方针，调整负债 结构，如发行可转让大额定期存单；2） 规避金融监管，创新金融工具，如提供“自动转账服务” 、开设 “货币市场账户”和“NOW 账户”等；3）到国际金融市场筹措 资金，如借入欧洲美元市场资金等；4）在同业拆借市场拆入资 金后向客户放款。 9、金融市场效率，是指金融市场实现金融资源优化配置功 能的程序，包括两方面内容：金融市场 以最低交易成本为资金需求者提供金融资源的能力、金融市场的 资金需求者使用金融资源向社会提供有效产出的能力 10、金融市场结构主要包括：同

37、业拆借市场、票据市场、债券市 场、股票市场、投资基金市场、金融期货市场（金融期权市场） 、 外汇市场等组成 第十七章金融监管 1、金融监管的的学理论基础是：市场失灵理论和信息不对 称理论 2、市场失灵理论的主要观点是：整个金融体系存在着负外 部性、金融体系具有公共产品的特性、金融机构是经营货币的特 殊性企业 3、以中央银行为重心的监管体制：美国是其中的典型代表 4、独立于中央银行的综合监管体制：德国是其中典型的代 表 5、综合监管体制：英国是其中的典型代表 6、自 20 世纪 80 年代以来，我国的金融监管体制逐渐由单 一全能制转向独立于中央银行的分业监管体制 7、巴塞尔协议是迄今为止对国际银

38、行业发展影响最大的国 际公约之一 8、巴塞尔报告的内容包括：资本组成、风险资产权重、资 本标准、过渡期安排 9、巴塞尔报告的资本组成，将银行资本分为核心资本和附 属资本，核心资本又称一级资本，包括 实收股本（普通股）和公开储备，这部分资本至少占全部资本的 50%。附属资本又称二级资本，包括未公开储备、资产重估储备、 普通准备金和呆帐准备金、混合资本工具和长期次级债券。 10、巴塞尔报告的风险资产权重，根据不同类型的资产和表外业 务的相对风险大小，赋予它们不同的权重，即 0%、10%、20%、 50%、100% 11、巴塞尔报告的资本标准，资本充足率，即资本与风险加权资 产的比率不得低于 8%，

39、其中核心资本比率不得低于 4% 12、2003 新巴塞尔资本协议， 最引人注目的是该该协议所推 5 出的最低资本要求、监管当局的监督 检查、市场约束的内容，被称之为巴塞尔协议的“三大支柱” 13、巴塞尔委员会继承了过去以资本充足率为核心的监管思 想，将资本金要求视为最重要的支柱 14、巴塞尔委员会希望监管当局担当起三大职责：全面监管 银行资本充足状况、培育银行的内部信 用评估系统、加快制度化进程 第十八章对外金融关系与政策 1、购买力平价是指两国货币的购买力之比，货币的购买力 与一般物价水平成反比，是一般物价水平的倒数 2、购买力平价分为绝对购买力平价和相对购买力平价 3、绝对购买力平价和相对

40、购买力平价的关系：如果绝对购 买力平价成立，相对购买力平价一定成 立，因为物价指数就是两个时点物价绝对水平之比；反过来，如 果相对购买力平价成立，绝对购买力平价不一定成立 4、利率平价理论分为抛补利率平价和未抛补利率平价，抛 补利率平价理论讨论的是远期汇率的决 定，远期汇率由即期汇率和国内外利差决定 5、影响汇率变动的因素：国际收支（逆差时外汇需求大于 供给，从而外汇升值、本币贬值；顺差 时相反） 、相对通货膨胀率（按购买力平价理论，国内外通货膨 胀率差异是决定汇率长期趋势中的主导因素。若通货膨胀率高于 他国，则该国货币趋于贬值；反之趋于升值） 、相对利率（利率 对汇率的影响尤其在短期级为显著

41、。高利率使货币升值，反之贬 值）总需求与总供给（当一国总需求增长快于总供给时，本币一 般呈贬值趋势） 、市场预期（预期因素是短期内影响汇率变动的 主要因素之一。如果市场预期本币贬值，人们纷纷抛售本币，最 终会导致本币实际贬值） 6、汇率变动的经济影响：贬值的进出口效应、贬值的国际 资本流动效应、贬值的产出效应、贬值 的物价效应、贬值的资源配置效应 7、贬值的物价的影响有两条途径：一是通过贸易收支改善 的乘数效应，引起需求拉上的物价上涨； 二是通过提高国内生产成本推动物价上涨。 8、国际收支平衡表：指根据经济分析的需要，将国际收支 按照复式记帐原理和特定帐户分类编制 出来的一种统计报表。它集中反

42、映了一国国际收支的结构和总体 状况。 9、国际收支平衡表的帐户分类标准：经常帐户、资本与金 融帐户 10、经常账户记录实际资源的流动，包括货物和服务、收益（职 工报酬和投资收益） 、经常转移（侨汇、无偿捐赠和赔偿）等三 项 11、金融帐户：记录经济体对外资产负债变更的交易，包括直接 投资、证券投资、其他投资和储备资产四类 12、我国国际收支平衡表：将储备资产单独列项，从而包括 四大项：经常帐户、资本与金融帐户、 储备资产、净误差与遗漏 13、通常用于衡量国际收支状况的局部差额有：贸易差额、 经常差额、综合差额 14、国际收支调节政策主要有：外汇缓冲政策、货币财政政 策、汇率政策、直接管制措施

43、15、国际收支调整的基本原则：正确使用并搭配各种调节政 策，以最小的经济和社会代价恢复国际收支均衡 第四部分统计 第十九章统计与统计数据 1、统计一词包含三种含义：统计工作、统计数据、统计学 2、统计数据的计量尺度： 定类尺度 （将人口分为男女两类） 、 定序尺度（将学生成绩分成优、良、 中、及格和不及格五类） 、定距尺度（某物长 10 米，重 100 千克 等、定比尺度（相对数或平均数，可以进行加、减、乘、除等数 学运算） 3、统计数据的类型：分类数据、顺序数据、数值型数据（分 类数据和顺序数据是定性数据或品质 数据，数值型数据是定量数据或数量数据） 4、统计中把说明现象某种特征的概念称为变

44、量，变量的具 体表现为变量值，统计数据就是统计变 量的具体表现。可分为：分类变量、顺序变量、数值型变量 5、数值型变量分为：离散变量和连续变量 6、统计指标按其所反映的内容或其数值表现形式，可分为： 总量指标、相对指标和平均指标 7、总量指标按其所反映的时间状况不同可分为：时期指标 和时点指标 8、统计数据的来源：直接来源，称之为第一手或直接的统 计数据；间接来源，称第二手或间接的统计数据 9、统计数据的直接来源主要有两个渠道：专门组织的调查、 科学试验 10、实际中常用的统计调查方式主要有：普查、抽样调查、统计 报表 11、普查：为某一特定目的而专门组织的一次性全面调查。普查 的特点：通常是

45、一次性的或周期性的；一般需要规定统一的标准 调查时间；数据一般比较准确，规范化程度也较高；使用范围比 较狭窄 12、抽样调查的特点：经济性、实效性强、适应面广、准确 性高，它是实际中应用最广泛的一种调查方式和方法 13、统计报表可分为：全面报表和非全面报表 14、第二手统计数据的主要来源有：公开的出版物、未公开 的内部调查等 15、统计数据的误差有：登记性误差和代表性误差 16、统计数据的质量评价标准：精度、准确性、关联性、及 时性、一致性、最低成本 第二十章统计数据的整理和显示 1、品质数据的整理与显示指标：频数与频数分布、比例、 百分比、比率 2、分类数据的图示方法包括：条形图和圆形图；条

46、形图有 单式和复式等形式 3、顺序数据的整理与显示：累积频数和累计频率 4、数值型数据的整理与显示：组距分组的步骤： （1）确定分组组数，经验公式：K= 1+ log10N / log102 （2）对原始资料进行排序 （3）求极差：最大观察值减去最小观察值 （4） 确定各组组距： 组距=极差/组数=某组的上限值-该组的下限 值 （5）确定组限：组中值=（上限+下限）/ 2 （6）确定各组观察值出现的频数：组距分组遵循“不重不漏” 的原则；分组时“上组限不在内”以防止重复 （7）制作频数分布表 5、显示分组数据频数分布特征的图形有：直方图、折线图 6、统计表一般由四个主要部分组成：表头、行标题、

47、列标 题和数字资料，必要时可以在统计表的下方加上表外附加 7、统计表的设计要求：科学、实用、简练、美观 8、设计统计表时要注意以下几点：要合理安排统计表的结 构；表头一般应包括表号、总标题和表 中数据的单位等内容；表中的上下两条横线一般用粗线，中间的 其他线要用细线， 这样使人看起来清楚、 醒目； 在使用统计表时， 必要时可在表的下方加上注释，特别要注意注明资料的来源，以 示对他人劳动成果的尊重，并备读者查阅使用。 第二十一章数据特征的测度 1、集中趋势的测度，主要包括位置平均数和数值平均数 2、位置平均数主要有：众数、中位数 3、数值平均数主要有：算术平均数、几何平均数 4、离散程度的测度主

48、要包括：极差、标准差和方差、离散 系数 第二十二章项式 时间序列 1、时间序列按照其构成要素中统计指标值的表现形式，分 为：绝对数时间序列、相对数时间序列和平均数时间序列 2、依据指标值的时间特点，绝对数时间序列又可分为：时 期序列和时点序列 3、增长量：时间序列中的报告期水平与基期水平之差，用 于描述现象在观察期内增长的绝对数量。 按照采用基期的不同，增长量有逐期增长量、累积增长量之分 4、逐期增长量是报告期水平与前一时期水平之差，表示本 期比前一时期增长的绝对数量；累计增 长量是报告期水平与某一固定时期水平之差，说明报告期与某一 6 固定时期相比增长的绝对数量。整个观察期内各逐期增长量之和

49、 等于最末期的累积增长量 5、发展速度：报告期发展水平与基期发展水平之比，用于 描述现象在观察期内的发展变化程度。 分 为定基发展速兜缁巴环比发展速度 6、增长速度：也称增长率，是增长量与基期水平之比，用 于描述现象的相对增长程度。按照采用 基期的不同，增长速度可分为定基增长速度与环比增长速度，两 者之间没有直接的换算关系，在由环比增长速度推算定基增长速 度时，可先将各环比增长速度加 1 后连乘，再将结果减 1，即得 定基增长速度 7、平均发展速度：各个时期环比发展速度的平均数，用于 描述现象在整个观察期内平均发展变化 的程度 8、平均增长速度（平均增长率） ：用于描述现象在整个观察 期内平均增长变化的程度，它通常用平 均发展速度减 1 来求得 9、增长 1%绝对值：表示每增长一个百分点而增加的绝对数 量。等于逐期增长量/环比增长速度。 第二十三章统计指数 1、义地讲，指数是用于测定多个项目在不同场合下综合变 动的一种特殊相对数 2、基期加权综合指数：又称拉氏指数，它是把作为权数的 各变量值固定在基期的一种计算方法。 拉氏数量指数在实际中用得较多，而质量指数用得较少。 3、报告期加权综合指数：又称帕氏指数，它是把作为权数 的各变量值固定在报告期的一种计算方 法。帕氏质量指数在实际中用得较多，而数量指数用得较少 4、总量指数与各因素指数之间构成的数量关系式称为指数 体系。实际