全市审计机关开展“审计管理创新年”活动实施方案.docx

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1、第 1 页 全市审计机关开展“审计管理创新年”活动实施方案 特征码 VTedfhBApXYYFEQUQiKe 全市审计机关开展“审计管理创新年”活动实施方案 为全面贯彻落实党的十九大精神和习近平新时代中国特色 社会主义思想，推动全市审计工作高质量发展，根据省审计厅 关于印发全省审计机关“审计管理创新年”活动实施方案的 通知 （x 审办2018x 号）要求和六安市审计局关于全面实 施“五年创新计划”的意见 （x 审发20XXx 号）总体安排， 局党组决定，2018 年在全市审计机关开展“审计管理创新年” 活动。现结合工作实际，制定本方案。 一、指导思想 以“围绕新要求、服务高质量、实现新作为”为

2、主题，以 推动审计工作高质量发展为主线，以深化审计管理创新为抓手， 聚焦审计管理薄弱环节，创新审计管理机制方式，补齐审计工 作各项短板，向管理要质量，以质量促发展，充分发挥审计监 督在推进国家治理体系和治理能力现代化建设中的重要作用， 不断推动审计工作实现新作为。 二、总体目标 第 2 页 牢固树立质量强审意识，在规范管理的基础上，不断加大 审计管理创新力度，持续推动审计工作质量水平明显提高，审 计管理体制机制更加科学，审计行政事务管理高效运转，审计 人员政治素质与业务能力全面提升，努力为新时代六安审计工 作高质量发展提供坚实有力的保证。 三、主要任务 （一）围绕推进审计业务管理创新，着力提高

3、审计项目质 量。紧扣审计质量主线，以科学的审计理念为指引，以高质量 的审计成果为依托，以健全有效的规章制度为保障，从目标管 理、组织管理、质量管理、成果利用管理等多维度出发，创新 审计方式方法，加强审计质量控制，健全完善责任链条，加大 检查考核力度，全面提升审计业务管理能力与水平。 1.创新审计计划管理，强化源头管控。 改进审计计划编制。围绕推进供给侧结构性改革、打 好“三大攻坚战”主线，科学制定审计项目计划，坚持在突出 重点、保证质量的前提下，实现应审尽审、全面覆盖。严格规 范审计计划编制程序，加强审计需求分析，创新项目立项调研 论证方式和组织方式，强化计划编制引领，从项目源头树立高 质量目

4、标和精品意识，加大审计资源、项目管理、组织实施、 成果运用等统筹力度，加强中长期审计规划编制，推进实施滚 动计划，增强审计计划的科学性、前瞻性和可行性。 强化审计计划执行。统一项目实施，实行分类管理， 第 3 页 对同类审计项目实行统一工作方案、统一审计重点、统一交流 培训、统一处理口径、统一成果汇总。强化审计计划执行的约 束性和责任性，建立项目跟踪管理制度，实行项目执行全过程 动态监管。市、县审计机关要建立审计计划执行情况定期通报 制度，对发现问题进行督促提醒，提高计划执行效率。 责任单位:综合法规科 配合单位:市局各科室（局） ，各县区审计机关 2.创新审计现场管理，强化过程管控。 改进审

5、计现场组织管理。审计机关分管领导要靠前指 挥，部门负责人要坚守一线、掌控全局，审计组长要高度负责、 严格管理，及时解决审计现场出现的各种新情况、新问题。建 立完善审计组例会制和重大事项会议讨论制，始终关注实施方 案确定的审计目标实现情况，重点问题和疑点问题突破情况， 适时调整审计策略。严格审计现场安全保密管理和各项审计纪 律，严格考勤和考核制度，提升审计效能。 规范审计现场取证管理。坚持以审计实施方案为核心， 在建立审计人员行为规范、作业技术规范的基础上，健全证据 质量控制，避免证据冗余或过度取证，影响审计效率。坚持重 要性原则，提高取证工作的针对性，对涉及审计评价、各类违 法违规、损失浪费问

6、题以及其他重要事项，应当依照法定权限 和程序获取审计证据，并保证证据充分、适当。坚持按照“三 个区分开来”的原则，历史、全面、客观地看待发展中出现的 第 4 页 新问题，客观公允地作出审计评价和结论。 创新审计技术手段。大力推进大数据审计，创新审计 技术手段，加强大数据分析团队建设管理，拓展大数据技术运 用，促进以大数据为核心的信息技术与审计业务深度融合，全 面提高审计现场动态管理能力和水平，打造智慧审计新模式。 严格审计工作量和审计时限双重管理。改进审计项目 现场进度管理方式，严格控制审计工作量和现场审计时间。审 计组在审计项目实施前，应当根据审计项目计划确定的现场实 施时间和项目工作量，突

7、出审计重点，倒排时间进度，确保审 计项目按时完成，切实做到审结场清，提高审计工作质量和效 率。 强化审计现场人员管理。推行扁平化管理方式，在审 计现场建立分工明确、责任清晰的各专业小组，结合审计组巡 察、审计实务导师制、审计项目实施管理考核等制度，把好现 场质量关口，确保责任到人。加大对审计人员审计现场工作情 况考核力度，奖勤罚懒、奖优罚劣，着力构建靠素质立身、凭 实绩进步的良性竞争机制，充分调动审计人员的主动性、积极 性和创造性。 责任单位:市局各科室（局） ，各县区审计机关 配合单位:机关党总支 3.创新质量检查机制，强化风险防控。 强化审计项目审核、复核和审理。按照国家审计准则 第 5

8、页 规定，切实发挥逐级复核、分级负责作用。审理机构要突出审 理内容和重点，实行项目分类管理。积极发挥审计机关牵头业 务部门的牵头抓总和复核验收作用，突出审理会议、审计业务 会作用，强化业务指导和跟踪督查。创新审理工作方式，服务 现场需要。 推进审计质量检查全覆盖。修订完善质量考核、质量 检查、责任追究相关办法，健全完善责任链条，形成制度管理 闭环。创新审计质量检查模式，以质量检查为抓手，注重揭示 质量控制薄弱环节和风险隐患，总结和探索加强审计项目质量 管理的方法举措，推进审计质量检查全覆盖。强化审计质量检 查结果运用，推进将质量检查结果纳入年度考核，并与下年度 承担审计项目进行挂钩。 强化审计

9、统计数据管理。建立健全统计数据质量控制 体系，实行统计数据填报分级负责制,确保数据填报真实准确、 数据使用依法合规。坚持审计情况统计报表通报制度，定期通 报审计情况统计数据和信息。加大统计工作质量检查力度，并 适时通报检查结果。 强化优秀项目评比工作。树立创先争优目标，不断改 进优秀审计项目评选办法，致力打造审计精品，加大优秀审计 项目的讲评、宣传和推广力度，发挥好优秀审计项目的示范引 领作用。 责任单位:综合法规科、审理科 第 6 页 配合单位:市局各科室（局） 、县区审计机关 4.创新审计成果运用，加大审计公开力度。 积极推进审计结果公开。加大审计结果通报力度，切 实发挥审计的警示作用，促

10、使部门单位及早发现、自觉纠正、 主动预防问题，提高审计权威。健全完善审计结果公开工作机 制，规范结果公开范围、公开方式、公开内容、公开程序，全 面提高审计结果公告质量。 加大审计整改力度。严格落实整改责任，建立完善审 计整改跟踪检查机制，规范审计整改工作流程，落实业务部门 对被审单位审计整改进行跟踪检查和督促核实的主体责任，并 将检查核实情况纳入审计机关内部的年度考核。 强化审计成果运用。加大移送查处力度，规范审计线 索移送程序，依法及时移送有关部门和单位，定期跟踪查处结 果。加大审计信息开发力度，强化审计成果之间的综合关联分 析，深度挖掘、着力反映影响和阻碍改革、创新、发展的宏观 性问题，切

11、实提高审计成果利用的层次和水平，突出审计监督 的建设性作用。 责任单位:综合法规科、财政审计科、办公室（人事教育科） 配合单位: 市局各科室（局） 、县区审计机关 加强审计理论研究。进一步加强审计理论研究，确保 审计科研工作的正确政治方向，提升科研质量和水平。倡导依 第 7 页 托项目开展研究型审计，加强审计实践的理论总结、提炼和创 新，将行之有效的做法上升为理论或制度规范，为审计实践提 供指引。 责任单位:综合法规科、市审计学会 配合单位：市局各科室（局） 、机关党总支 5.完善审计制度体系，推进审计法制建设。 推进地方审计制度体系建设。审计机关要积极争取人 大、政府对审计制度建设的支持和指

12、导，配合人大、政府加强 审计法制工作，按照新时代审计工作要求，及时修改完善与审 计相关的规章制度，坚持依法履行审计职责。 健全完善审计业务管理制度。进一步健全完善审计机 关业务管理制度和文件，抓好规范性文件的“立改废” ，推进业 务管理制度建设，确保覆盖审计全流程的业务规范形成配套体 系，适应新形势要求。 责任单位:综合法规科 配合单位:市局各科室（局） 、县区审计机关 6.强化指导和监督，提高内审工作质量。通过业务培训、 经验交流、工作质量专项检查等方式，依法加强对被审计单位 内部审计工作的指导和监督，促进健全内部审计制度，提高内 部审计工作质量，有效利用内部审计成果，推动内部审计工作 健康

13、发展。 责任单位：市内审协会、办公室（人事教育科） 、综合法规 第 8 页 科 配合单位:市局各科室（局） 、县区审计机关 （二）围绕推进审计行政事务管理创新，着力提升审计机 关工作效能。坚持谋划从早、管理从严、服务从周、落实从细 的要求，创新审计机关行政事务管理模式，健全完善内部管理 程序，科学合理控制行政成本，优化整合办公资源，实现审计 行政事务高效运转，机关效能稳步提升。 1.推进审计行政事务高效运转。切实做好审计行政*与业务 *的拟制、办理、管理和保密审查等工作，大力推行审计管理系 统无纸化办公，提高*办理的质量和效率。加强预算经费和资产 管理，确保国有资产安全和有效使用。完善档案管理

14、制度，提 升档案管理水平。规范信访管理工作，妥善处理群众来信来访 事项。强化安全管理，建立健全网络安全管理相关机制，制定 完善应急处置预案，严格落实值班、值守应急工作制度，切实 提高后勤服务保障水平。 2.强化机关制度执行与跟踪问效。健全完善机关管理制度， 重点检查制度的落实情况和执行效果。进一步加大对局机关重 大决策、局党组会、办公会、业务会议审定事项以及局领导批 示等落实情况的督查督办力度，健全完善反馈机制，加强跟踪 调度，压实工作责任，确保政令畅通，推动工作落实，提高机 关办事效率。 3.严格遵守工作纪律。加强机关效能建设，严格办公秩序， 第 9 页 严守工作纪律，严禁迟到、早退、无故旷

15、工以及擅离岗位、擅 离职守等违反工作纪律的行为，严禁工作中出现推诿扯皮、办 事拖拉等现象。加大效能建设工作督查力度，增加明查暗访频 次，严格实行效能问责。 4.推动节约型审计机关建设。坚持厉行节约，精简会议和 文件简报，规范机关公务接待管理，严格控制“三公”经费和 审计外勤经费支出，规范招标采购行为，有效节约行政资源。 完善机关节能降耗相关办法，提高现有设施设备利用率，着力 建设节约型审计机关。 5.健全工作协作机制。加强与巡察、纪检、公安、税务、 工商、国资、金融等部门的沟通联系，在情况通报、资料查询、 调查取证、案件移送等方面建立健全相关协作机制。加强与部 门单位工作联系，动态掌握联系对象

16、存在的风险隐患，及时提 醒和制止，变事后监督为动态监督。积极邀请审计人才库专家 参与审计项目、审计理论研讨等活动。 6.加大审计政务公开及宣传工作力度。进一步推进审计政 务公开，及是发布相关信息，回应社会关切。加大审计宣传力 度，拓宽审计宣传渠道，创新审计宣传方式，注重构建着眼全 局、全员参与、全面开放的宣传工作格局，弘扬正能量，讲好 审计故事，着力为审计工作高质量发展营造良好的舆论环境和 社会环境。 责任单位: 办公室（人事教育科） 、综合法规科、审计信息 第 10 页 技术应用科、机关党总支 配合单位: 市局各科室（局） 、县区审计机关 (三) 围绕推进干部管理创新，着力建设高素质专业化审

17、计 队伍。着眼新时代对审计干部队伍建设提出的新要求，不断增 强全市审计机关和审计干部的政治素质和综合业务水平，最大 限度地激发审计干部队伍的内动力、凝聚力和创造力，努力建 设信念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化 审计干部队伍，为新时代审计工作高质量发展提供坚强保障。 1.加强领导班子建设。注重强化市县审计机关领导班子政 治建设，积极争取党委、政府重视支持，进一步选优配强领导 班子，不断优化领导班子年龄、知识、专业等结构。市县审计 机关领导班子和领导干部要大兴调查研究之风，不断提高谋全 局、带队伍的能力素质。 2.深化干部人事制度改革。坚持党管干部原则，强化党组 领导和把关作用，

18、加强综合分析研判，防止简单以票取人。认 真落实新时期好干部标准，坚持贯彻“六选六不选”用人要求， 把“政治过硬”作为第一要求。坚持人事相宜、依事择人，不 断改进完善干部选拔任用和激励机制，提高选人用人的公信力 与公认度。坚持统筹配备，充分调动各年龄段干部的积极性。 坚持严管和厚爱结合、激励和约束并重，加强干部监督管理， 完善考核评价体系，更好地发挥考核的激励和引导作用。 3.推进队伍专业化建设。着力打造专业化审计干部队伍， 第 11 页 注重培养专业能力、专业精神，不断增强审计干部队伍适应新 时代中国特色社会主义发展新要求的能力。严格审计人员准入 制度，进一步优化审计干部队伍结构。完善审计专业

19、人才培养 机制，组织开展全市审计机关审计业务骨干人才评选活动。拓 宽干部培养渠道，加强年轻干部培养和储备，实行审计实务导 师制，积极参加省厅举办的全省审计机关青年干部岗位大比武 活动。坚持引进来和走出去相结合，畅通系统内学习交流渠道， 推动横向交流，提升干部综合素质。 4.创新教育培训方式。坚持以能力建设为核心，以服务中 心工作为导向，科学制定教育培训计划，充分整合教育培训资 源，健全教育培训体系，强化教育培训效果。坚持问题导向， 建立完善审计干部继续教育和分类、分层级、分岗位培训制度， 实行案例教学和开放式教学，建立培训案例库和师资库，提高 教育培训的针对性和实效性。运用网络、视频等现代化手

20、段， 扩大培训覆盖面、提高培训效率。结合审计实践需要，开设 “审计大讲堂” ，努力提升审计干部业务水平。建立计划安排、 组织实施、考核鉴定、成果运用等审计干部教育培训“链式” 管理机制。 5.优化人力资源调配。积极适应审计全覆盖要求，坚持全 市审计“一盘棋” ，统筹整合市、县两级审计资源，充分发挥审 计机关的整体合力。认真做好审计人力资源调配和管理工作， 优化审计人才库和社会审计协审库建设，探索在信息技术、自 第 12 页 然资源、环保以及城市规划等方面建立政府购买服务平台和人 力资源库，整合好国家审计、社会审计、内部审计和专业人才 力量。 6.强化上级审计机关对下级审计机关的领导。加强上级审

21、 计机关对下级审计机关领导班子和干部队伍建设的指导和协管。 严格落实重大事项报告制度，下级审计机关的重大事项和审计 结果必须向上级审计机关报告，建立下级审计机关主要负责人 向上级审计机关党组述职报告工作制度，对“零报告”的要进 行重点核查，并与市对下相关考核挂钩。加强对下级审计机关 领导班子和领导干部的日常考核和管理。 责任单位：办公室（人事教育科） 配合单位:市局各科室（局） 、县区审计机关 （四）围绕推进机关党建工作举措创新，着力提升审计机 关全面从严治党能力和水平。全面落实新时代党的建设总要求， 坚持把党建工作与审计业务工作同部署、同落实、同检查、同 考核，着力加强审计机关党的政治建设、

22、思想建设、组织建设、 作风建设、纪律建设，把制度建设贯穿其中，不断推进全面从 严治党向纵深发展，为全面提升市局机关党建工作科学化水平、 推动新时代审计工作迈上新台阶提供坚强政治保障。 1.扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。深入学习 宣传贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义 思想为指导，按照中央要求和省委、市委统一部署，认真开展 第 13 页 “不忘初心、牢记使命”主题教育，扎实推进“两学一做”学 习教育常态化制度化，不断巩固“讲重作”专题教育和专题警 示教育成果。 2.推进基层党组织标准化建设。按期开展基层党组织换届、 党费收缴工作，严格执行“三会一课” 、民主生活会、组织

23、生活 会、谈心谈话、民主评议党员等党内生活制度。紧扣主体责任 落实，认真开展基层党组织书记述职评议考核。创新方式方法 开展党员活动日、革命传统与警示教育等活动。切实加强审计 组临时党支部规范化管理，确保党建工作与业务开展深度融合， 充分发挥临时党支部的战斗堡垒作用和党员先锋模范作用。 3.坚持不懈改作风转作风。坚持目标导向和问题导向，深 入开展“查问题、出硬招、改彻底”作风建设大排查，持之以 恒抓好中央八项规定及其实施细则精神和省、市实施细则有关 要求，盯紧重要领域、重要节点，从严查处顶风违纪行为，加 大通报曝光力度，严防“四风”问题反弹。坚持依法审计、文 明审计，深入推进机关作风建设向基层一

24、线和审计组延伸。加 大定点帮扶工作力度，持续开展与基层审计机关及社区结对共 建等活动，全面准确掌握真实情况，帮助解决实际困难。 4.深入推进党风廉政建设。准确研判审计机关党风廉政形 势和规律，全面落实党风廉政建设“一岗双责”要求，加强廉 政风险防控，严格执行各项党纪党规和审计“八不准”工作纪 律，注重教育引导，强化制度约束，充分发挥党支部纪检委员、 第 14 页 审计组廉政监督员为主体的监督作用，用好监督执纪“四种形 态” ，持之以恒正风肃纪。加大审计项目廉政回访等监督检查力 度，严肃查处违纪违规问题，确保审计干部能干事、干成事、 不出事。 责任单位:驻局纪检组、机关党总支 配合单位：市局各科

25、室（局） 、县区审计机关 五、保障措施 （一）加强组织领导。推动审计管理深刻变革、提质增效 是适应新时代审计工作高质量发展的客观要求。全市“审计管 理创新年”活动由市局“五年创新计划”领导小组统一领导， 牵头部门要会同有关职能部门共同组织实施，强化指导，严格 督查。县区审计机关要相应成立领导机构，形成分工合理、责 任明确、协调高效的工作机制，确保活动取得实效。 （二）精心谋划部署。市局“五年创新计划”领导小组办 公室要做好“审计管理创新年”活动的总体部署和协调沟通工 作。县区审计机关要按照本方案的要求，结合工作实际，找准 本地审计管理创新的薄弱环节，制定具体实施方案，全面谋划， 精心组织，强化跟踪，狠抓落实，整体推进。 （三）注意统筹协调。市县审计机关在扎实开展“审计管 理创新年”活动的同时，要统筹兼顾，科学安排。既要完成好 市局安排的“审计管理创新年”的各项工作任务，又要结合实 际，大胆实践，开拓创新，体现特色，有针对性地加以突破， 第 15 页 既相互融合又各有侧重，坚持以审计管理创新带动各项工作开 创新局面，着力推进新时代审计工作高质量发展。 （四）加强监督检查。根据本实施方案，市局将制定“审 计管理创新年”考核办法。县区审计机关要结合本地实际，加 大活动检查力度，完善检查机制，开展经常性的督促检查，定 期通报情况，提高活动成效。