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1、云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公司 文件编号XY-CW-01(01) 第 A 版 文件名称审批权限管理规定第 1 页共 8 页 文件审批记录 文件等级二级文件类别CW_财务管理类 修改内容： 新发行。 修改原因： 编制徐 成编制部门财务部 审校审校部门 文件控制印章职位姓名签名日期 生效日期： 云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公司 文件编号XY-CW-01(01) 第 A 版 文件名称审批权限管理规定第 2 页共 8 页 文件修改记录 版次修改内容编制人签发日期 A 新发行。徐成 云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公司 文件编号XY-CW-01(01) 第 A 版 文件名称审批权限管理规定第 3 页
2、共 8 页 1.0 目的 明确、规范各级审批权限，提高审批效率，控制经营风险。 2.0 范围 本规定参照云南黄金矿业集团审批权限管理制度，适用于沧源金腊 云矿锌业有限公司 3.0 职责 3.1 集团各级领导、 锌业公司总经理负责规定权限范围内的投资立项、采购 与招标、资金、资产处置、付款与费用报销的审批。 3.2 财务负责人负责复核所有合同、请购单、付款凭证，对其真实性、准确 性、合法性、合规性，以及是否通过授权人士审批，是否超过费用预算 负责。 按会计准则和公司相关财务管理制度真实列帐。严禁利用劳务费、 办公费、差旅费、会务费等名目报销招待费或分发津贴和奖金。如确有 需要，必须报主管财务运营
3、副总裁同意后方可调整科目，并备案。 3.3 各部门负责人负责审核权限范围内的相关单据真实性、完整性及必要 性。 4.0 内容 4.1 审批要求 4.1.1 预算内且在本规定审批权限以内的业务，由各授权人审批；超出预算 10%以内部分，报集团执行董事审批。 4.1.2 按照事前控制原则，各审批人应着重注意控制和审批业务发生前各类合 同、请购单、专项请示报告。这些合同、请购单和专项请示报告经相关 审批人最终审批后， 各单位财务负责人根据审批意见直接审批付款，无 须再经最终审批人审批。 4.1.3 本规定确定的审批权限是指审批人在权限范围内的最终审批权，但在最 终审批人审批前，必须经过该业务流程的相
4、关部门及主管副总逐级审 核，并承担审核责任。 4.1.4 最终审批人出差或休假的， 对于紧急事项，可以先电话请示， 事后补签， 并在相关单据上注明请示日期、请示结果及请示人。 4.1.5 本规定确定的审批权限，如无特别说明，指每笔业务、每个合同、每个 项目的审批权限，单位为“万元” ；审批权限表中列明数额，如无“” 符号，表示审批权限小于或等于该项数额；审批权限表中确定审批权限 为“审批”的，表示审批权限不受数额大小限制。严禁以规避上级审批 为目的，将超过审批权限标准的经济事项作拆单处理。 云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公司 文件编号XY-CW-01(01) 第 A 版 文件名称审批权限管理规
5、定第 4 页共 8 页 4.2 业务发生审批权限 4.2.1 投资立项审批权限 云南黄金矿业集团经营事业部 董事长 执行 董事 总裁 锌业公司 主管领导 部长 锌业公司 总经理 勘查项目投资 500 500 建设项目投资1000 1000 零星工程 300 300 100 30 10 5 技改投资1000 1000 500 30 10 5 股权投资 500 500 200 注：投资变更金额不超过原审定金额10% 的，由原最终审批人审批；累计超过10% 的，必须重新执行投资 立项审批程序。 4.2.2 采购与招标（请购单、合同）审批权限 云南黄金矿业集团经营事业部 董事长 执行 董事 总裁 锌业
6、公司 主管领导 部长 锌业公司 总经理 生产物资200 200 100 50 建设物资200 200 100 50 设备及零配件500 500 200 50 20 行政后勤物资 10 10 5 2 工程 500 500 200 100 30 工程变更 200 200 100 10 3 设计、监理100 100 20 技术服务 200 200 100 20 注：“行政后勤物资”指生活用品、办公用品、车辆、劳保用品、生产中的低值易耗品等； “工程”指勘查施工、建设施工、生产采（掘）剥工程、零星工程、技改工程等； 3 “工程变更”指工程发生设计变更，需要追加投资的事项，当变更金额累计超过投资立项审批
7、权限 之规定时，必须重新执行投资立项审批程序； 4 合同约定的预付款金额超过30% ，且预付款金额超过2万元的，必须由上一级领导审批。 5 由于矿石采购的特殊性，可以由锌业公司供销部及主管副总制定采购合同标准格式，报集团领导批 准后，日常按照此格式签订的合同，由总经理审批。 云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公司 文件编号XY-CW-01(01) 第 A 版 文件名称审批权限管理规定第 5 页共 8 页 4.2.3 资金审批权限 云南黄金矿业集团经营事业部 董事长 执行 董事 总裁 锌业公司 主管领导 部长 锌业公司 总经理 个人因公借款10 10 5 2 对外融资5000 5000 融资借款的还
8、款审批 资金计划（月）5000 5000 1000 500 4.2.4 资产处置审批权限 云南黄金矿业集团经营事业部 董事长 执行 董事 总裁 锌业公司 主管领导 部长 锌业公司 总经理 投资处置 300 300 100 固定资产处置（净值） 200 200 50 5 2 存货处置（净值） 100 100 50 5 2 4.3 财务付款审批权限 4.3.1 付款审批权限 1) 发生物资、设备、工程、服务采购业务，必须按照合同管理规定签 订合同，合同经过规定审批人审批后， 总经理直接审批按照合同约定的 付款事项。 2) 特殊情况下，按照合同管理规定可以不签合同的，总经理可审批低 于 5 万元的事
9、项。 3) 按照合同管理规定 应该签合同而未签合同的，任何人无权审批相应 的付款事项。 云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公司 文件编号XY-CW-01(01) 第 A 版 文件名称审批权限管理规定第 6 页共 8 页 4.3.2 费用报销审批权限 1) 招聘费、职工教育费、职工福利费、社保费、员工奖励 云南黄金矿业集团经营事业部 董事长 执行 董事 总裁 人力资源 主管领导 人力资源 总监 锌业公司 主管领导 部长 锌业公司 总经理 招聘费5 2 1 职工教育培训经费5 5 2 1 0.5 职工福利费5 5 2 1 0.5 社保费审批 员工奖励50 50 20 2 0.5 注：员工参加无计划的外
10、部培训，必须事先向最终审批人请示，事后方可报销费用。 2) 招待费、差旅费、会务费 云南黄金矿业集团经营事业部 董事长 执行 董事 总裁 锌业公司 主管领导 部长 锌业公司 总经理 招待费5 5 1 0.5 差旅费10 10 3 1 会务费10 10 2 1 3) 劳动保护费、安全费用、劳务费、设备修理费 云南黄金矿业集团经营事业部 董事长 执行 董事 总裁 锌业公司 主管领导 部长 锌业公司 总经理 劳动保护费5 5 1 安全费用 200 200 100 10 2 劳务费 100 100 50 10 3 设备修理费50 50 20 5 云金集团 沧源金腊云矿锌业有限公司 文件编号XY-CW-
11、01(01) 第 A 版 文件名称审批权限管理规定第 7 页共 8 页 4) 办公费用、宣传费用、房租水电费、车辆行车费、车辆修理费、房屋 修理费、食堂周转金 云南黄金矿业集团经营事业部 董事长 执行 董事 总裁 锌业公司 主管领导 部长 锌业公司 总经理 办公费用、 宣传费用5 5 3 0.3 房租水电费（机关）审批 车辆行车费 0.5 0.5 车辆修理费5 5 3 2 房屋修理费10 10 3 2 食堂周转金审批 5) 税费、财务费用 云南黄金矿业集团经营事业部 董事长 执行 董事 总裁 锌业公司 主管领导 部长 锌业公司 总经理 税费审批 财务费用审批 6) 其它 以上未明确的审批权限， 金额不超过 2 万元的，由相关财务部门负责人 参照相近项目审批权限处理； 超过 2 万元的，请示集团财务部临时确定 审批权限后处理。 4.4 费用标准 4.4.1 差旅费开支标准 1) 交通费标准 级别 费用类别 经营班子成员 部门主任、 副主任 及主管 其他正式职工临时聘用人员 长途交通费飞机飞机汽车或火车硬卧汽车或火车硬卧 市内交通费50 元日30 元日30 元日20 元日