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1、. . XX保险股份有限公司 流动性风险管理半年度报告（模板） 201X年 X月 . . 一、流动性风险管理的基本情况 （一） 流动性风险管理的组织架构与履职情况 参考示例： 流动性风险是指公司无法及时获得充足资金或无法及时以合理成本获得 充足资金，以支付到期债务或履行其他支付义务的风险。公司目前主要面 临等流动性风险。 公司按照分工明确、 相互制衡原则， 已建立由董事会承担最终责任，董事 会风险管理委员会、总裁室、计划财务部、投资管理部、产品精算部、战略企 划部等相关部门构成的流动性风险管理体系。其中，计划财务部负责定期评估 公司流动性风险水平及管理状况， 向董事会风险管理委员会定期汇报公司
2、流动 性风险状况， 及时汇报流动性风险的重大变化或潜在转变。计划财务部与产品 精算部负责执行公司的相关政策、 策略和程序，组织实施压力测试和情景分析， 并定期将测试结果向总裁室、 风险管理委员会及董事会汇报， 推动压力测试成 果在战略决策和风险管理中的应用。 （二） 流动性风险管理制度建设与改进情况 参考示例： . . 公司于 201X年 X月至 X月期间，拟定了 XX保险股份有限公司流动性风 险管理办法和 XX保险股份有限公司流动性风险应急预案，明确了流动性 管理总体目标和管理原则，并制定了流动性风险管理机制。 流动性风险管理的基本目标，是在满足客户支付结算、 公司日常经营、 偿 还债务的前
3、提下， 保持合理的流动性水平， 科学配置资产负债， 最大限度地减 少因流动性原因产生的支付风险及突发事件给公司造成经济损失，维护广大客 户的利益，确保公司稳健发展。公司根据业务规模、产品结构、风险状况及场 环境等因素，在充分考虑其他风险对流动性风险的影响和公司的整体风险偏好 的基础上，确定了201X年度流动性风险偏好和容忍度。 （三） 当期的重大流动性风险事件描述、成因分析与应对措施（如有） 参考示例： 公司目前处于快速发展时期， 新业务保费每年流入较多， 即使不考虑存量 资产的到期现金流以及通过回购融入现金的能力，也足以支持保险赔付支出， 面临的流动性风险较小。 在基本情景下的压力情景测试结
4、果显示，公司的净现 金流无论现在或未来都为正值，公司可以保证现金的流动性， 满足业务量的持 续上升。 公司根据保监会要求对未来三年的现金流入和流出情况进行预测（仅包含 业务现金流），根据基本情景的测试情况，公司总体流动性充裕，未出现现金 . . 流入小于现金流出的情况，融资回购比例X% 、流动性比率 X% ，流动性指标正 常，暂无流动性风险事件。 公司根据业务规模、 产品结构、风险状况及市场环境等因素，在充分考虑 其他风险对流动性风险的影响和公司的整体风险偏好的基础上，确定其流动性 风险偏好和容忍度。 公司的流动性风险偏好承担中等偏低风险的基础上，保持 整体风险与收益的相对平衡，实现公司长期健
5、康稳定发展。 二、流动性风险管理现状 （一） 流动性风险的整体监测情况 参考示例： 公司根据相关文件的规定， 对流动性风险关键风险指标设定了相对谨慎的 预警值，根据公司 X半年执行的整体情况来看， 公司 X季度流动性风险的限额 管理均未超过预警值，流动性风险在控范围内。 公司 201X年 X半年末流动性比率为XX% ，流动性风险非常低。在基本情 景下的压力情景测试结果显示，公司的净现金流无论现在或未来都为正值，公 司可以保证现金的流动性，满足业务量的持续上升。 公司根据保监会要求对未来三年的现金流入和流出情况进行预测（仅包含 业务现金流），根据基本情景的测试情况，公司总体流动性充裕，未出现现金
6、 流入小于现金流出的情况。 . . 未来三年现金流预测 （二） 关键风险指标监控（ KRI）执行情况 参考示例：根据公司实际KRI指标及监测值 公司 X半年监测的流动性风险关键风险指标情况如下： 关键指标变动（示例） 风险名称 / 指标上期本期安全区间 资产变现能力XX XX XX 流动资产集中度指标XX XX XX 融资回购比率XX% XX% XX% 银行间质押式回购月平均利率XX% XX% XX% 累计退保率XX% XX% XX% 未来一季度净现金流XX XX XX 高现价产品保单现金价值/ 净现金流XX XX XX 现金头寸占比XX% XX% XX% 0 2000 4000 6000 8
7、000 10000 12000 14000 T+1 T+2 T+3 预测现金流入 预测现金流出 . . （三） 流动性风险具体指标状况分析 参考示例： 通过流动性风险关键风险限额指标情况的计量与监测发现，本半年度流动 性风险限额指标均处于安全区间内。 资产变现能力相比上期增加X% ，表明公司拥有优质流动资产，可充分满 足业务给付需要。流动资产集中度为X% ，是预警值的 X.X 倍，流动性资产存 量充足。综合流动比率下半年内的现有资产的现金流入也超过现有负债预计的 现金流出。 说明公司 X半年流动性好的资产配置充足，抵押融资能力好， 具有 很好的短期抵御流动性风险事件的能力。 融资回购的比率处于
8、较低水平，截至X月末公司持有 XXX.XX亿元企业债 等可抵押资产，融资资源充足。 高现价产品保单现金价值本期为XXXX.XX ，较上期增长 X% ，一定程度上提 供公司流动性充足水平。 也可分析实际监测值与预期的偏差情况及影响流动性风险的主要原因分 析 三、其他流动性风险管理模块 （一） 日常现金流管理 （二） 业务管理 （三） 投资管理 . . （四） 融资管理 （五） 再保险管理 （六） 应急计划 四、现金流压力测试 参考示例：（情景假设，现金流压力测试结果及分析） 公司根据保监会要求， 在多个情景下， 对现金流进行压力测试。 除综合压 力情景的个别时期外， 其他所有情景， 公司未来三年
9、的整体业务净现金流均为 正值，公司总体流动性充裕。 综合压力情景是比较极端的情景， 各种风险同时发生的可能性较低。 另外， 公司还持有大量的可变现资产，可以根据实际现金流需要进行灵活安排和处 置。 现金流压力测试表可做附件 ( 一) 流动性风险分帐户压力测试结果 ( 二) 流动性风险整体压力测试结果 五、流动性风险管理的应对策略 参考示例： . . 根据保监会要求， 公司每季度进行现金流预测工作，进行现金流风险预警 并及时做好资金头寸安排， 及时监控、 防范和化解可能存在的流动性风险。主 要体现在以下几个方面： 在日常现金流管理中， 公司计划财务部部负责监测日间整体现金流入和流 出情况、各类账
10、户余额情况， 确保合理调配资金， 按时与投资管理部等部门对 接，确保履行各项支付义务。 公司已建立了现金流压力测试模型，定期进行现金压力测试， 在正常情景 和压力情景下进行前瞻性分析，对流动性风险指标按照监管要求进行监测。公 司已对传统账户、 分红产品账户、 万能产品账的流动性水平进行计量和监 测，及时识别和控制流动性风险。 公司严格管理融资渠道， 合理分散融资对手集中度， 以降低融资交易风险。 公司加强对可抵押资产的管理，定期评估通过抵押资产融资的能力。 公司投资管理部及风险管理部风控人员定期对可质押的债券进行评估管 理，随时关注其估值变化、 债项主体评级变化、 发行主体有无发生重大事项等
11、对债券资质和短期融资能力构成影响，并定期向相关部门负责人汇报。公司固 定收益类人员、 风控人员紧密关注市场行情动向，对于宏观经济政策变化、 市 场交易情绪、 货币市场流动性开展进一步跟踪研究，定期向有关部门提交分析 报告，以保证我司外部融资的安全性。 六、下一半年度流动性风险管理的工作计划 . . 参考示例： 目前，公司通过事前预防、事中控制、事后治理，对流动性风险进行预防 与管控。迄今为止，公司未出现过流动性风险事件，下一半年度工作计划，将 从以下几方面开展： ( 一) 进一步完善流动性风险相关管理制度，优化流动性风险管理流程。 公司已建立了流动性风险管理机制， 流动性风险相关的投资融资相关
12、管理制度 有待完善。 所以，公司将尽快通过基本制度的健全与完善，进一步明确流动性 风险限额管理、日常管理、投资管理、融资管理、风险监测、现金流动压力测 试及流动性应急机制等内容， 同时尽快建立流动性风险限额管理制度、流动性 应急管理制度以及问责管理制度，确保制度执行的有效性； ( 二) 完善流动性风险管理系统。目前，公司管理信息系统暂时没有支持 流动性风险的识别、计量、监测及控制等相关功能。所以，公司将组织相关部 门，根据流动性风险管理要求尽快完善管理信息系统，实现系统监控流动性风 险，提高流动性风险防范能力； ( 三) 加强投资业务、再保业务与流动性风险管理的结合度。公司不仅在 制定投资策略时需要对流动资产情况进行分析，而且在资产负债匹配管理过程 中也需要考虑流动性风险。 同时，公司进一步加强再保险业务对流动性风险影 响和再保险业务现金流的分析。通过加强投资业务、 再保业务与流动性风险管 理的结合度，降低投资和再保对流动性风险的影响度。 ( 四)