旅游项目投资效益评价与衡量.pdf

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1、实用标准文案 文档大全 附件 投资估算与经济评价 实用标准文案 文档大全 目录 第一部分投资估算 . 2 一、投资估算依据 2 二、建设投资确定 2 （一）建筑工程费 2 （二）设备购置及安装费用 2 （三）建设工程其他费用 2 （四）预备费 2 （五）总投资（注本项目未计算土地费用） . 2 第二部分经济评价 . 4 一、项目产品分类投资构成 4 二、旅游经营型项目 4 三、地产项目（保守原则） 4 三、财务效益分析 4 四、分析结论 . 4 第三部分附表 . 5 1、第一期投资估算表 . 5 2、第二期投资估算表 . 6 3、第三期投资估算表 .7 4、投资估算汇总表 9 5、项目投资计划

2、与资金筹措表.9 6、项目固定资产折旧表 10 7、物业项目收入表 10 8、物业项目损益表 11 9、经营项目收入表 12 10、经营项目经营损益表 13 11、现金流量表 14 12、借款还本付息表 16 实用标准文案 文档大全 第一部分投资估算 一、投资估算依据 本项目依照国浙江省建设工程计价办法和浙江省市政、园林工程定额中的有关要求 和委托方提供的有关资料进行编制。 项目总投资包括：建设投资（建筑安装工程费用、其他费用、预备费用三部分组成），流动资 金。本方案对建设方案进行了投资估算，并进行了汇总。详见附表。 二、建设投资确定 （一）建筑工程费 建设投资中的建筑工程估算指标应按浙江省建

3、筑造价指标及有关规定进行估算。 （二）设备购置及安装费用 设备购置费用估算以国内设备现行出厂价为依据，该项费用包含设备运输费并计算安装费用。 （三）建设工程其他费用 包括前期咨询编制费、工程勘察费、工程设计费、竣工图编制费、工程建设监理费、招标代 理服务费、 招投标交易服务费、 建设单位管理费、 工程环境影响报告表费等， 参照相应标准计取。 （1）工程项目勘察设计费根据国家计委、建设部关于发布工程勘察设计收费管理规定 的通知 (计价格 200210 号规定计算。 （2） 前期咨询报告编制费按计价格 1999 第 1283 号及有关的行业咨询费标准计算。 （3）工程监理费按发改价 2007 价费

4、字 670 号文计取。 （4）工程招标代理服务费参照计价格20021980 号文计取。 （5）环保评估费按计价格 2002125 号计取。 （6）工程保险费按照工程建设估算资金千分之三计取。 （7）建设单位管理费按财政部颁发的财建2002394号财政部关于印发基本建设财务管 理规定的通知计算。 （四）预备费 基本预备费为按建筑安装工程费用、设备购置费和工程建设其他费用的8% 。 （五）总投资（注本项目未计算土地费用） 第一期投资 第一期工程总投资为68092.1 万元。详见下表。 表项目投资估算汇总表 序号费用名称投资额所占比例 一建设总投资66092.1 97.1% 1 工程建设投资5656

5、9.6 83.1% 1.1 一、东西小镇13313.0 19.6% 1.2 二、乡村硅谷24553.8 36.1% 1.3 三、草堂月园12242.0 18.0% 1.4 基础设施6460.8 9.5% 2 工程建设其他费用4626.8 6.8% 3 基本预备费4895.7 7.2% 二建设其利息1000.0 1.5% 三流动资金1000.0 1.5% 五项目总投资68092.1 100.0% 第二期投资 第二期工程总投资为93553.8 万元。详见下表。 表项目投资估算汇总表 序号费用名称投资额所占比例 一建设总投资81253.0 86.9% 实用标准文案 文档大全 1 工程建设投资6993

6、2.7 74.8% 1.1 一、东西小镇板块7788.6 8.3% 1.2 二、乡村硅谷38623.3 41.3% 1.3 六、英伦水园17060.0 18.2% 1.4 基础设施6460.8 6.9% 2 工程建设其他费用5301.6 5.7% 3 基本预备费6018.7 6.4% 二建设其利息11100.8 11.9% 三流动资金1200.0 1.3% 五项目总投资93553.8 100.0% 第三期投资 第三期工程总投资为139392.7 万元。详见下表。 表项目投资估算汇总表 序号费用名称投资额所占比例 一建设总投资134371.9 96.4% 1 工程建设投资116752.4 83.

7、8% 1.1 三、怡乐情园32979.0 23.7% 1.2 四、生态净园65400.8 46.9% 1.3 五、溪谷花园15142.2 10.9% 1.4 基础设施3230.4 2.3% 2 工程建设其他费用7666.0 5.5% 3 基本预备费9953.5 7.1% 二建设其利息4220.8 3.0% 三流动资金800.0 0.6% 四项目总投资139392.7 100.0% 三期投资合计 三期合计工程总投资为301038.5 万元。详见下表。 三期合计投资估算汇总表 序号费用名称投资额所占比例 一建设总投资281716.9 93.6% 1 工程建设投资243254.7 80.8% 2 工

8、程建设其他费用17594.4 5.8% 3 基本预备费20867.9 6.9% 二建设其利息16321.6 5.4% 三流动资金3000.0 1.0% 五项目总投资301038.5 100.0% 2、资金筹措 本项目总投资301038.5 万元， 旅游开发有限公司出资58038.5 万元作为资本金，银行贷款 55000 万元，销售回款 188000 万元。 实用标准文案 文档大全 第二部分经济评价 一、项目产品分类投资构成 根据主要建设项目的功能和经营方式，主要分为开发企业自主经营旅游项目或需对外招商 合作经营的经营型休闲类项目及地产项目。项目收益因而由经营型项目经营收益类及地产销售 构成。

9、二、旅游经营型项目 本项目旅游业的收入主要是是游客量消费带来收入，参照当地 2013 年消费额， 游客购物及 其它游乐活动按照游客量人均100 元/人次起计算，租金按照0.8 元/天*平方米起步；详见见附 表 本项目参照浙江同类项目， 项目各项经营成本约占营业收入之40% 计算， 租金按照 10% 计算， 年折旧按照经营性固定资产的1/25 计算。 营业税及附加按收入的5.5%计；应纳所得税利润的25% 计。详见附表旅游收入及收益估算 表 三、地产项目（保守原则） 本项目商业地产项目按照平均按照12500 元/平方米逐步升高到第6 年 15500 元/平方米； 住宅地产项目按照平均按照7000

10、 元/平方米逐步升高到第6 年 8500 元/平方米。详见附表 三、财务效益分析 根据建设项目方法与参数第三版，本项目的折现率取12% ，具体计算过程详见附表7。 1、本项目按照全投资计算 （1）财务内部收益率：所得税后48.7%，大于国家规定的税前12% 。 （2）财务净现值（折现率12% ） ：所得税税后￥ 71426万元。 （3）投资回收期： 本项目投资回收期为： 所得税后 2.97 年，以后投资随时收回并能盈利。 2、销售地产指标 经计算，地产项目销售收入为478877.8 万元，地产税后利润189516.9万元。 3、旅游经营指标 本项目计算期总计经营期平均每年营业收入13411 万

11、元；经营期平均每年税后利润为3111 万元。 四、分析结论 分析表明，项目的方案财务内部收益率大于12，都具有较强的盈利能力和抗风险能力； 方案总体都有较大的可能获得较好的经济效益。项目从财务角度看是可行的，项目经济效益方 面是较好的。 实用标准文案 文档大全 第三部分附表 1、第一期投资估算表 板块序号产品名称 占地面积 （） 建筑面积 （） 投资（万元）备注说明 一建设工程56569.6 一、东西小镇板块3.8 37930 13313 一、东西小 镇 1 华夏礼堂3100 11000 9350 4 层 2 方圆广场3250 227.5 3 巡礼大道5600 448 4 知礼门 24850

12、400 140 5 行礼门 6 毛皮巷3100 1085 2-4 层 7 劝农巷3150 1102.5 8 廊桥群960 12 座 二、乡村硅谷3.8 37930 24553.8 二、乡村硅 谷 1 乡村互联网大会永久 会址 4800 3600 4320 3 层、含前广场、停 车场 2 E 乡村信息中心 3 华夏礼 e 城营销中心 4 E 乡村未来馆 E 乡村国际会展公寓46552 14533.2 公寓 400 套 35200 别墅 30 栋 11352 9 E 乡村体验街3550 10650 3195 3 层、商街 10 游客服务中心2140 2600 1170 3 层、含前广场 11 自驾

13、服务基地7500 3150 1335.6 3 层汽车旅馆2500 、70 间；车友城 650 ；室外停车场 6300 三、草堂月园3.8 37930 12242 三、草堂月 园 1 汤公月堂64500 31920 11172 3 层独栋 300 平/47 栋； 3 层套院 330 平 /36 套 2 月色荷塘5800 145 荷塘公园 2250 855 3 层、配套会所 3 东方养生馆3600 200 70 2 层现有会所约1600 平；2 层 200 平/2 栋 陶艺吧 4 陶艺村9200 基础设施0.0 6460.8 实用标准文案 文档大全 基础设施基础设施（公顷）21.536 6460.

14、8 二、其它费用4626.8 1 编制项目建议书、可研、评估报告125.0 2 工程勘察费169.7 3 工程设计费1357.7 4 工程监理费848.5 5 建设单位管理费367.7 6 环境影响评价费60.0 7 招投标代理费85.0 8 工程保险费113.1 9 其他费用1500.0 三、预备费4895.7 四、总计66092.1 2、第二期投资估算表 板块序号产品名称占地面积（）建筑面积（）投资（万元）备注说明 一建设工程69932.7 一、东西小镇板块3.8 37930 7788.6 一、东西小镇1 福德巷3300 1056 板块2 十番巷3050 976 3 勋爵巷3080 985

15、.6 4 仙令巷 3300 1056 2850 1083 5 楼阁巷 6 合院巷2900 1102 7 凯恩大剧场1200 1800 1530 2 层，影剧院 二、乡村硅谷3.8 37930 38623.25 二、乡村硅谷 5 E乡村国际会 展酒店 65500 61552 11775 5 层，会展中 心 2100 客房 200 间及 配套 12000 6 E乡村培训中 心 378 900 7 E乡村孵化器26500 36945 9236.25 5 层、联排 19 栋、 152 套 8 E乡村总部基 地 35800 61550 17234 8 层、洋房 20 栋、 480 套 实用标准文案 文档

16、大全 六、英伦水园3.8 37930 17060 六、英伦水园 1 半岛艺术馆2050 2050 512.5 3 层、配套会 所 2 莎翁水郡84000 49450 16318.5 3 层独栋 300 平/72 栋； 3 层独栋 450 平 /5 栋； 四层叠 拼 20 栋、 80 套 3 水影船榭7400 148 绿地公园 180 81 20 米高观景 廊架4 浪漫梦境900 基础设施0.0 6460.8 基础设施基础设施（公顷）21.536 6460.8 二、其它费用5301.6 1 编制项目建议书、可研、评估报告125.0 2 工程勘察费209.8 3 工程设计费1678.4 4 工程监

17、理费1049.0 5 建设单位管理费454.6 6 环境影响评价费60.0 7 招投标代理费85.0 8 工程保险费139.9 9 其他费用1500.0 三、预备费6018.7 四、总计81253.0 3、第三期投资估算表 板块 序 号 产品名称占地面积（ ）建筑面积（ ）投资（万元）备注说明 一建设工程116752.4 三、怡乐情园3.8 37930 32979 三、 怡 乐情 园 1 e 居亲子公寓15000 64800 13608 18 层养老住 宅、 6 栋、 972 套 2 诗情 e 居（养老公寓）24500 75600 15876 18 层养老住 宅、7 栋、1134 套 3 国际

18、幼儿园2700 2280 638.4 3 层，社区配套 4 健康管理中心1900 2025 972 3 层、配套会所 5 “老友记”老年大学4000 4980 1344.6 3 层、社区配套 6 奇妙椅世界18000 540 绿地公园 实用标准文案 文档大全 四、生态净园3.8 37930 65400.8 四、生 态净 园 1 凯恩商业广场16500 174000 48720 30 层商住楼带 1 层底商、4 栋、 1550 套 2 竹炭生活街3400 4410 1234.8 3 层、商业街 3 有机会所1000 260 2 层，配套会所 4 仙镇尚居21000 64800 14904 18

19、层普通住 宅、 6 栋、 972 套 5 彩林苑囿 13000 120 282 绿地公园 6 活水公园 五、溪谷花园3.8 37930 15142.2 五、溪 谷花 园 1 “山泉谷” 精品度假酒店12800 16000 750 3-4 层度假酒 店、温泉中心 1000 7500 50 间度假客房 及配套 10000 2250 100 间度假客 房 5000 11790 4244.4 3 层会所 780 平 /1 栋； 3 层2 花溪汤墅24000 小套院 110 平 /16套；3 层中 套院 325 平 /10套；3 层大 套院 600 平 /10 套 3 水车花溪6200 186 绿地公园

20、 4 香草湖畔6500 30 211.8 湖畔公园含亭 子 基础设施0.0 3230.4 基础 设施 基础设施（公顷）10.768 3230.4 二、其它费用7666.0 1 编制项目建议书、可研、评估报告125.0 2 工程勘察费350.3 3 工程设计费2802.1 4 工程监理费1751.3 5 建设单位管理费758.9 6 环境影响评价费60.0 7 招投标代理费85.0 8 工程保险费233.5 实用标准文案 文档大全 9 其他费用1500.0 三、预备费9953.5 四、总计134371.9 4、投资估算汇总表 序号费用名称投资额所占比例 一建设总投资281716.9 93.6%

21、1 工程建设投资243254.7 80.8% 2 工程建设其他费用17594.4 5.8% 3 基本预备费20867.9 6.9% 二建设其利息16321.6 5.4% 三流动资金3000.0 1.0% 五项目总投资301038.5 100.0% 5、项目投资计划与资金筹措表 序号 年份 项目 1 2 3 4 5 6 7 合计 一总投资33646.0 34446.0 30364.3 31794.7 31394.7 70296.3 69096.3 301038.5 1 静态资产投资33046.0 33046.0 27084.3 27084.3 27084.3 67185.9 67185.9 28

22、1716.9 2 土地费用0.0 0.0 3 建设期利息0.0 1000.0 2880.0 4310.4 3910.4 2710.4 1510.4 16321.6 4 流动资产600.0 400.0 400.0 400.0 400.0 400.0 400.0 3000.0 二资金筹措33646.0 34446.0 30364.3 31794.7 31394.7 70296.3 69096.3 301038.5 1 资本金33646.0 9446.0 364.3 1794.7 3394.7 5296.3 4096.3 58038.5 其中：流动资金600.0 400.0 400.0 400.0

23、400.0 400.0 400.0 3000.0 1.1 政府财政拨款0.0 0.0 0.0 1.2 企业自有资金或招商 资金 33646.0 9446.0 364.3 1794.7 3394.7 5296.3 4096.3 58038.5 2 借款0.0 25000.0 20000.0 10000.0 0.0 0.0 0.0 55000.0 2.1 政府长期借款0.0 0.0 0.0 2.2 客商投资贷款0.0 0.0 0.0 2.3 企业贷款0.0 25000.0 20000.0 10000.0 0.0 0.0 0.0 55000.0 2.4 流动资金借款0.0 0.0 0.0 2.5 国

24、债资金0.0 0.0 0.0 2.6 建筑商垫资0.0 0.0 0.0 3 销售回款及其它资金10000.0 20000.0 28000.0 65000.0 65000.0 188000.0 实用标准文案 文档大全 6、项目固定资产折旧表 序 号 项目 年份 原值 折 旧 年 限 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 固定资产 原值 136497. 6 25. 0 0.0 17062. 2 33441. 9 49166. 4 64262. 0 78753. 7 92665.8 106021. 4 117623. 7 112163. 7 106703. 8 101243

25、. 9 95784. 0 折旧费0.0 682.5 1337.7 1966.7 2570.5 3150.1 3706.6 5459.9 5459.9 5459.9 5459.9 5459.9 5459.9 净值 17062. 2 33441. 9 49166. 4 64262. 0 78753. 7 92665. 8 106021. 4 117623. 7 112163. 7 106703. 8 101243. 9 95784.0 90324. 1 7、物业项目收入表 序 号 项目年 份 第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6 年第 7 年第 8 年合计 一销售收入（万元）61410

26、63743 66077 68411 70745 73079 75413 478878 1 商业地产销售收入（万元）32824 34137 35450 36763 38076 39389 40702 257340 销售面积26259 26259 26259 26259 26259 26259 26259 183814 平均价格12500 13000 13500 14000 14500 15000 15500 实用标准文案 文档大全 2 公寓地产销售收入（万元）28586 29606 30627 31648 32669 33690 34711 221538 销售面积40836 40836 4083

27、6 40836 40836 40836 40836 285855 平均价格7000 7250 7500 7750 8000 8250 8500 二税费及附加3378 3506 3634 3763 3891 4019 4148 26338 1 营业税3070 3187 3304 3421 3537 3654 3771 23944 2 城建费及教育费附加307 319 330 342 354 365 377 2394 三净收入58032 60237 62443 64649 66854 69060 71265 452540 8、物业项目损益表 序号项目第 2 年第 3 年第 4 年第 5 年第 6

28、年第 7 年第 8 年合计 1 地产收入61409.5 63743.4 66077.2 68411.1 70745.0 73078.9 75412.7 478877.8 2 成本费用23077.3 23077.3 23077.3 23077.3 23077.3 23077.3 23077.3 161540.9 3 销售费用3684.6 3824.6 3964.6 4104.7 4244.7 4384.7 4524.8 28732.7 4 税费及附加3377.5 3505.9 3634.2 3762.6 3891.0 4019.3 4147.7 26338.3 5 土地增值税1228.2 127

29、4.9 1321.5 1368.2 1414.9 1461.6 1508.3 9577.6 实用标准文案 文档大全 6 总所得税税前毛利润30041.9 32060.7 34079.5 36098.3 38117.1 40135.9 42154.7 252688.4 7 所得税（ 25% ）7510.5 8015.2 8519.9 9024.6 9529.3 10034.0 10538.7 63172.1 8 销售期利息0.0 9 税后利润（ 4-5）22531.5 24045.6 25559.7 27073.8 28587.9 30102.0 31616.1 189516.3 10 累计未分

30、配利润22531.5 46577.0 72136.7 99210.4 127798.3 157900.2 189516.3 9、经营项目收入表 序 号 项目年份1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 一收入（万元） 0. 0 3000. 0 4609.0 6522.7 8141.5 10000.0 12369.6 14559.0 16524.6 18738.0 21154.0 23095.9 25223.4 1 出租收入0.00 319.05 714.67 1153.75 1654.64 2223.42 2866.66 3078.41 3304.16 3469.36 364

31、2.83 3824.97 出租面积（平方米） 13129.6 0 26259.2 0 39388.8 0 52518.4 0 65648.0 0 78777.6 0 78777.6 0 78777.6 0 78777.6 0 78777.6 0 78777.6 0 出租天数360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 360.00 出租率0.75 0.80 0.82 0.84 0.86 0.88 0.90 0.92 0.92 0.92 0.92 实用标准文案 文档大全 价格（元 / 平米）0.90 0

32、.95 0.99 1.04 1.09 1.15 1.21 1.27 1.33 1.40 1.47 2 游客其它游乐及购物消费收 入 3000. 0 4290.0 5808.0 6987.8 8345.4 10146.2 11692.3 13446.1 15433.8 17684.6 19453.1 21398.4 游客量人数（万人）20.0 26.0 32.0 35.0 38.0 42.0 44.0 46.0 48.0 50.0 50.0 50.0 平均消费价格150.0 165.0 181.5 199.7 219.6 241.6 265.7 292.3 321.5 353.7 389.1 4

33、28.0 二税费及附加 0. 0 165.0 253.5 358.7 447.8 550.0 680.3 800.7 908.9 1030.6 1163.5 1270.3 1387.3 1 营业税 0. 0 150.0 230.5 326.1 407.1 500.0 618.5 727.9 826.2 936.9 1057.7 1154.8 1261.2 2 城建费及教育费附加 0. 0 15.0 23.0 32.6 40.7 50.0 61.8 72.8 82.6 93.7 105.8 115.5 126.1 三净收入 0. 0 2835. 0 4355.6 6163.9 7693.7 94

34、50.0 11689.3 13758.2 15615.7 17707.4 19990.5 21825.6 23836.1 10、经营项目经营损益表 序号项目年份1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 一总收入0.0 3000.0 4609.0 6522.7 8141.5 10000.0 12369.6 14559.0 16524.6 18738.0 21154.0 23095.9 25223.4 1 出租收入0.0 0.0 319.0 714.7 1153.7 1654.6 2223.4 2866.7 3078.4 3304.2 3469.4 3642.8 3825.0 实

35、用标准文案 文档大全 成本费用（去除折旧）0.0 0.0 31.9 71.5 115.4 165.5 222.3 286.7 307.8 330.4 346.9 364.3 382.5 税前毛利润0.0 0.0 287.1 643.2 1038.4 1489.2 2001.1 2580.0 2770.6 2973.7 3122.4 3278.5 3442.5 2 游客其它游乐及购物消费收入0.0 3000.0 4290.0 5808.0 6987.8 8345.4 10146.2 11692.3 13446.1 15433.8 17684.6 19453.1 21398.4 成本费用（去除折旧

36、）0.0 1200.0 1716.0 2323.2 2795.1 3338.1 4058.5 4676.9 5378.5 6173.5 7073.8 7781.2 8559.4 税前毛利润0.0 1800.0 2574.0 3484.8 4192.7 5007.2 6087.7 7015.4 8067.7 9260.3 10610.8 11671.8 12839.0 二总计毛利润1800.0 2861.1 4128.0 5231.0 6496.4 8088.8 9595.4 10838.3 12234.0 13733.2 14950.4 16281.5 四固定资产折旧0.0 682.5 133

37、7.7 1966.7 2570.5 3150.1 3706.6 5459.9 5459.9 5459.9 5459.9 5459.9 5459.9 五税费及附加0.0 165.0 253.5 358.7 447.8 550.0 680.3 800.7 908.9 1030.6 1163.5 1270.3 1387.3 六经营期利息310.4 0.0 0.0 七利润总额952.51 1269.97 1802.60 2212.76 2796.25 3391.45 3334.73 4469.50 5743.55 7109.82 8220.21 9434.31 八所得税（ 25% ）0.00 238.

38、13 317.49 450.65 553.19 699.06 847.86 833.68 1117.37 1435.89 1777.45 2055.05 2358.58 九税后利润（ 4-5 ）0.00 714.38 952.48 1351.95 1659.57 2097.19 2543.59 2501.05 3352.12 4307.66 5332.36 6165.16 7075.73 十累计未分配利润0.00 714.38 1666.9 3018.8 4678.4 6775.6 9319.2 11820.2 15172.3 19480.0 24812.4 30977.5 38053.2 1

39、1、现金流量表 序号项目年份 建设期及运营期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 项目流入0 64410 68352 72600 76553 80745 85448 89972 16525 18738 21154 23096 118547 1.1 销售（营业）收入 0 64410 68352 72600 76553 80745 85448 89972 16525 18738 21154 23096 25223 实用标准文案 文档大全 1.2 回收固定资产余值 90324.12 1.3 回收流动资产3000 2 项目流出33646 50850 46424 48129

40、49656 91418 93295 27317 7713 8970 10362 11471 12688 2.1 工程投资33046 33046 27084 27084 27084 67186 67186 0 0 0 0 2.2 土地费用0 0 0 0 0 2.3 流动资金600 400 400 400 400 400 400 0 0 0 2.4 经营成本0 1200 1748 2395 2910 3504 4281 4964 5686 6504 7421 8146 8942 2.5 税金及附加 3543 3759 3993 4210 4441 4700 4948 909 1031 1163 1

41、270 1387 2.6 增值税 0 1228 1275 1322 1368 1415 1462 1508 0 0 0 2.7 销售费用3685 3825 3965 4105 4245 4385 4525 2.8 所得税7749 8333 8971 9578 10228 10882 11372 1117 1436 1777 2055 2359 3 项目净现金流量（1-2）-33646 13560 21929 24471 26897 -10673 -7846 62654 8812 9768 10792 11625 105860 4 累计净现金流量-33646 -20086 1842 26313

42、53210 42537 34691 97345 106157 115924 126717 138342 244202 计算指标 FNPV12%)( 税后）80208 FIRR( 税后） 0.515 投资回收期（年）(税后） 2.92 实用标准文案 文档大全 12、借款还本付息表 序号项目 计算期 1 2 3 4 5 6 7 8 1 借款0 1.1 年初本息余额0 0.0 26000.0 48880.0 48880.0 33880.0 18880.0 3880.0 1.2 本年借款0 25000 20000 10000 0 1.3 本年应计利息0.0 1000.0 2880.0 4310.4 3

43、910.4 2710.4 1510.4 310.4 1.4 本年还本付息0.0 0.0 14310.4 18910.4 17710.4 16510.4 4190.4 其中：还本0.0 0.0 10000.0 15000.0 15000.0 15000.0 0.0 付息0.0 0.0 4310.4 3910.4 2710.4 1510.4 4190.4 1.5 年末本息余额0.0 26000.0 48880.0 48880.0 33880.0 18880.0 3880.0 0.0 2 还本付息资金来源0.0 0.0 14310.4 18910.4 17710.4 16510.4 4190.4 2.1 可用于还本息的未分配利润及其它0.0 0.0 472.7 443.7 139.9 360.3 190.4 2.2 当年可用于还本息的折旧和摊销0.0 1337.7 1966.7 2570.5 3150.1 3000.0 2.3 地产销售收入12500.0 16500.0 15000.0 13000.0 1000.0 2.4 可用于还款的其他资金0.0