1、北京XX产业协会审计报告202X年度目录一、审计报告二、附表：1、社会团体财务相关情况统计表2、202X年12月31日资产负债表3、202X年度业务活动表4、202X年度现金流量表三、202X年12月31日银行对账单复印件四、XX会计师事务所有限责任公司营业执照副本复印件委托单位：北京XX产业协会审计单位：XX会计师事务所有限责任公司联系电话：（Olo）X传真号码：（Olo）8X审计报告XX会计202X第X号北京XX产业协会：我们审计了后附的北京XX产业协会财务报表，包括202X年12月31日的资产负债表、202X年度的业务活动表和现金流量表。一、管理层对财务报表的责任按照社会团体管理条例和民
2、间非营利组织会计制度的规定编制财务报表是北京XX产业协会管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定和北京市民政局关于社会团体年检的要求执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
3、取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、基本情况北京XX产业协会登记证书号为京民社证字第0011788号,组织机构代码为50031787-2o登记证书有效期为2013年11月12日至2018年11月12日。法定代表人为王剑元，地址为昌平科技园区创新路11号，业务主管单位为北京市
4、民政局。注册资金50万元。四、审计情况（一）财务状况：1、北京XX产业协会（以下简称联盟）截止202X年12月31日资产总额为452,093.86元，其中：货币资金446,994.47元、固定资产净值5,099.39元,应收款项O.OO元。2、截止202X年12月31日负债总额为-1,106.61元，其中：流动负债106.61元、长期负债0.00元、受托代理负债000元。3、截止202X年12月31日贵联盟净资产总额为453,200.47元，其中：限定性净资产0.00元,非限定性净资产453,200.47元。（二）财务收支情况：1、北京XX产业协会202X年度收入合计238,000.OO元。其
5、中：（1）会费收入38,000.OO元（团体会员会费38,000.OO元、个人会员会费0.00元）（2）提供服务收入0.00元，收费项目名称年收费金额（元）收费依据使用票据种类O.OOO.OOO.OO合计O.OO（3）政府补助收入200,000.OO元,项目名称资金来源补助金额（元）本年度是否完成政府补助收入昌平区财政200,000.00完成O.OO（4）捐赠收入0.00元,捐赠单位（个人）名录取得捐赠项日捐赠金额取得捐赠日期O.OOO.OO（5）投资收益0.00元,（6）商品销售收入0.00元,（7）其他收入0.00元，2、贵协会202X年度费用合计862,824.04元，其中:（1）业务活
6、动成本0.00元,(2)管理费用863,814.09元，具体为:项目本年发生额上年发生额工资140,773.56230,235.32福利费14,650.0015,000.00会议费1,600.004,000.00其他131.002,916.26运输费19,355.0616,392.50办公品35,649.7428,195.68招待费75,916.0641,830.84电话费5,911.227,799.77物料消耗4,689.036,750.00住房公积金14,400.0018,540.00审计费4,000.00100.00养老金23,085.0030,900.00失业险1,047.001,54
7、5.00工伤险188.50772.50生育险952.001,236.00医疗险11,900.0015,450.00折旧5,258.924,798.68劳动保护费393.0018,583.00培训费0.0021,961.00残保金3,914.003,545.00租赁费500,000.0021,000.00合计863,814.09492,551.55注：租赁费为办公室用房202X-2027年度租金。(3)筹资费用-990.05元，主要为银行存款利息收入及手续费;(4)其他费用0.00元。(三)主要会计科目明细列示1、货币资金货币资金种类币种年初数年末数现金人民币10,653.151,996.46银
8、行存款人民币560,285.12444,998.01合计570,938.27446,994.472、存货项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额0.000.000.000.00合计0.000.000.000.003、固定资产、累计折旧项目年初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额一、固定资产原价合计14,396.004,360.000.0018,756.00其中：运输设备0.000.000.000.00办公设备14,396.004,360.000.0018,756.00二、累计折旧合计8,397.695,258.920.0013,656.61其中：运输设备0.000.000.000.
9、00办公设备8,397.695,258.920.0013,656.61三、固定资产账面价值合计5,998.314,360.005,258.925,099.39其中：运输设备0.000.000.000.00办公设备5,998.314,360.005,258.925,099.39截止202X年12月31日贵联盟固定资产账面净值合计5,099.39元，只有4台联想牌台式电脑，固定资产管理规范。4、应付款项项目帐龄年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额住房公积金1-1,140.0014,400.0014,400.00-1,140.00养老保险10.0023,085.0023,085.000.00
10、医疗保险10.0011,900.0011,900.000.00失业保险10.001,047.001,047.000.00合计-1,140.0050,432.0050,432.00-1,140.005、应付工资项目年初账面余额本年增加额本年减少额年末账面余额员工工资0.00140,773.56140,773.560.00合计0.00140,773.56140,773.560.006、应交税金税费项目年初账面余额年末账面余额适用税率1.个人所得税52.0733.39510%2.企业所得税0.000.0025%合计52.0733.397、净资产项目年初数本年增加本年减少年末数1.限定性净资产0.00
11、0.000.000.002.非限定性净资产578,024.51738,000.00862,824.04453,200.47截至202X年12月31日净资产是注册资金90.64%0（四）负责人和职工的数量、变动情况以及获得的薪金等报酬情况的说明1、贵联盟负责人（主席、副主席、秘书长）的姓名、工作单位、在本社会团体领取报酬的负责人数、领取报酬的金额。单位：元姓名职务工作单位领取报酬金额（劳务费）王剑元主席北京震宇昌晟新能源科技开发有限公司0.00赵晓冉监事长长中海阳能源集团股份有限公司0.00厉海鹰副主席北京林海节能设备股份有限公司0.00潘晓军副主席北京泰宁科创雨水利用技术股份有限公司0.00赵
12、健副主席北京绿创环保集团0.00王彬副主席北京新雷能科技股份有限公司0.00徐灵灵副主席北京雪迪龙科技股份有限公司0.00朱蕾秘书长（专职）北京XX产业协会60,000.00（月工资5000元）2、贵会工作人员及工资情况职工平均数量4人，支付工资140,773.56元。人均工资月2,932.78元。经审核，贵联盟本年度支付专职管理人员工资劳酬中,无支付在协会不能申领薪酬的情况。五、审计意见我们认为，北京XX产业协会财务报表已经按照社会团体登记管理条例和民间非营利组织会计制度的规定编制，在所有重大方面恰当地反映了北京XX产业协会202X年12月31日的财务状况以及202X年度的业务活动成果和现金
13、流量。XX会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：X（盖章）中国注册会计师：X中国北京202X年3月23日社会团体财务相关情况统计表202X年12月31日社会团体名称北京XX产业协会机构代码登记证号X办公地址X登记时间X联系电话X邮政编码X法定代表人X主要经费来源会费收入及政府补助开户银行X银行账号X财务机构名称财务部联系电话80102118会计姓名X专/兼职专职代理记账中介机构名称无代理机构主管人姓名无税务登记号码X设有银行账号的分支机构、代表机构及其开户银行和账号无实体无审计评价北京XX产业协会：贵联盟已建立相应的财务制度、资产管理制度、票据管理制度。会计基础工作规范，使用计算机记账，已建
14、立了现金日记账、银行存款日记账、明细账及总分类账；已建立固定资产帐页，年末已进行固定资产盘点；财务收支手续齐备；记账凭证均附有原始票据。会计核算规范，原始凭证齐全，各项业务记录真实，手续完备。使用发票种类：本年使用会费收据4张，收取会费38,000.OO元.其中，有18家会员单位未按时缴纳会费。内部控制符合基本要求，有符合内部会计控制的现金管理、支票管理、固定资产管理、财务开支报销、货币资金管理、财务管理等制度，并按照“不相容职务相互分离”的原则实施岗位分工控制、经办人的职责，实施授权批准控制并实施监督检查。未向分支机构、代表机构、办事机构收取或变相收取管理费用；未发现分支机构、代表机构财务管
15、理存在问题；未发现贵联盟以各种形式设立“小金库”；未发现贵联盟存在违法违规收费行为；未发现贵联盟存在侵占、私分、挪用社会团体资产现象；未发现贵联盟存在兼职退（离）休干部领取薪酬、奖金、津贴等报酬或其他额外利益以及各种名目的补贴现象；XX会计师事务所有限责任公司中国北京202X年3月230中国注册会计师：X中国注册会计师：X资产负债表202X/12/31会民非Ol表资产年初数期末数负债和净资产年初数期末数流动资产：流动负债：货币资金570,938.2446,994.47短期借款短期投资应付款项-1,140.00-1,140.00应收款项应付工资预付账款应交税金52.0733.39存货预收账款待摊
16、费用预提费用一年内到期的长期债券投资预计负债其他流动资产一年内到期的长期负债其他流动负债0.000.00流动资产合计570,938.20446,994.47流动负债合计-1,087.93-1,106.61长期投资：长期负债：长期股权投资长期借款编制单位：北京XX产业协会单位:元长期债权投资长期应付款长期投资合计长期负债合计固定资产：固定资产原价14,396.0018,756.00受托代理负债：减：累计折旧8,397.6913,656.61受托代理负债固定资产净值5,998.315,998.31负债合计-1,087.93-1,106.61在建工程文物文化资产净资产：固定资产清理非限定性净资产57
17、8,024.51453,200.47固定资产合计5,998.315,998.31限定性净资产无形资产：净资产合计578,024.51453,200.47无形资产受托代理资产：受托代理资产资产总计576,936.58452,093.86负债和净资产总计576,936.58452,093.86业务活动表202X年度会民非02表编制单位：北京XX产业协会单位：元项目行次上年数本年数非限定性数限定性合计非限定性数限定性合计一、收入其中：捐赠收入1-会费收入2151,000.00151,000.0038,000.0038,000.00提供服务收入3-商品销售收入4-政府补助收入50.000.00200,
18、000.00200,000.00投资收益6-其他收入7收入合计8151,000.00-151,000.00238,000.00-238,000.00二、费用9-（一）业务活动成本10-其中：人员费用-日常费用税金及附加折旧-青少年摄影大赛-（二）管理费用18492,551.55492,551.55238,000.00238,000.00其中：人员费用-折旧-（三）筹资费用19-2,433.68-2,433.68-990.05-990.05（四）其他费用200.000.000.000.00费用合计21490,118.00-490,118.00862,824.04-862,824.04三、限定性净
19、资产转为非限定性净资产22-四、净资产变动额（若为净资产减少额，以”号填列）23-339,118.00-339,118.00-624,824.04-624,824.04现金流量表会民非03表编制单位：北京XX产业协会202X年度单位：元项目行次金额一、业务活动产生的现金流量接受捐赠收到的现金1收取会费收到现金238,000.00提供服务收到的现金3销售商品收到的现金4政府补助收到的现金5200,000.00收到的其他与业务活动有关的现金61,817.60现金流入小计7239,817.60提供捐赠或者资助支付的现金8支付给员工以及为员工支付的现金9206,622.74购买商品、接受服务支付的现金
20、10支付的其他与业务活动有关的现金11657,138.66现金流出小计12863,761.40业务活动产生的现金流量净额13-623,943.80二、投资活动产生的现金流量14第11页共13页收回投资所收到的现金15取得投资收益所收到的现金16处置固定资产和无形资产所收到现金17收到的其他与投资活动有关的现金18现金流入小计19购建固定资产和无形资产所支付的现金20对外投资所支付的现金21支付的其他与投资活动有关的现金22现金流出小计23投资活动产生的现金流量净额24三、筹资活动产生的现金流量25借款所收到的现金26收到的其他与筹资活动有关的现金27500,000.00现金流入小计28偿还借款所支付的现金29偿还利息所支付的现金30支付的其他与筹资活动有关的现金31现金流出小计32筹资活动产生的现金流量净额33四、汇率变动对现金的影响额34五、现金及现金等价物的增加额35-123,943.80XX银行账户存款对账单XXXX会计师事务所有限责任公司营业执照XX
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