审计局关于开展“审计管理创新年”活动实施方案.docx

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1、第 1 页 审计局关于开展“审计管理创新年”活动实施方案 特征码 mftfXmtPGCaxyxGgTKDd 审计局关于开展“审计管理创新年”活动实施方案 为全面贯彻落实党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会 主义思想，推动 xx 审计工作高质量发展，局党组决定，2018 年在局机关开展“审计管理创新年”活动。根据xx 省审计厅 关于印发全省审计机关开展“审计管理创新年”活动实施方案 的通知 （x 审办2018x 号）文件总体安排，结合实际，制 定本方案。 一、指导思想 以“围绕新要求、服务高质量、实现新作为”为主题，以推动 审计工作高质量发展为主线，以深化审计管理创新为抓手，聚 焦审计管理薄

2、弱环节，创新审计管理机制方式，补齐审计工作 各项短板，向管理要质量，以质量促发展，充分发挥审计监督 在推进国家治理体系和治理能力现代化建设中的重要作用，不 断推动审计工作实现新作为。 第 2 页 二、总体目标 牢固树立质量强审意识，在规范管理的基础上，不断加大审计 管理创新力度，持续推动审计工作质量水平明显提高，审计管 理体制机制更加科学，审计行政事务管理高效运转，审计人员 政治素质与业务能力全面提升，努力为新时代 xx 审计工作高质 量发展提供坚实有力的保证。 三、主要任务 （一）围绕推进审计业务管理创新，着力提高审计项目质量。 紧扣审计质量主线，以科学的审计理念为指引,以高质量的审计 成果

3、为依托，以健全有效的规章制度为保障，从目标管理、组 织管理、质量管理、成果利用管理等多维度出发，创新审计方 式方法，加强审计质量控制，健全完善责任链条，加大检查考 核力度，全面提升审计业务管理能力与水平。 1.创新审计计划管理，强化源头管控。 改进审计计划编制。围绕推进供给侧结构性改革、打好 “三大攻坚战”主线，科学制定审计项目计划，坚持在突出重 第 3 页 点、保证质量的前提下，实现应审尽审、全面覆盖。严格规范 审计计划编制程序，加强审计需求分析，创新项目立项调研论 证方式和组织方式，强化计划编制引领，从项目源头树立高质 量目标和精品意识，加大审计资源、项目管理、组织实施、成 果运用等统筹力

4、度，加强中长期审计规划编制，推进实施滚动 计划，增强审计计划的科学性、前瞻性和可行性。 强化审计计划执行。统一项目实施，实行分类管理，对同 类审计项目实行统一工作方案、统一审计重点、统一交流培训、 统一处理口径、统一成果汇总。强化审计计划执行的约束性和 责任性，建立项目跟踪管理制度，实行项目执行全过程动态监 管。省、市审计机关要建立审计计划执行情况定期通报制度， 对发现问题进行督促提醒，提高计划执行效率。 2.创新审计现场管理，强化过程管控。 改进审计现场组织管理。局机关分管领导要靠前指挥，部 门负责人要坚守一线、掌控全局，审计组长要高度负责、严格 管理，及时解决审计现场出现的各种新情况、新问

5、题。建立完 善审计组例会制度和重大事项会议讨论制度，始终关注实施方 案确定的审计目标实现情况，重点问题和疑点问题突破情况， 适时调整审计策略。严格审计现场安全保密管理和各项审计纪 第 4 页 律，严格考勤和考核制度，提升审计效能。 规范审计现场取证管理。坚持以审计实施方案为核心，在 建立审计人员行为规范、作业技术规范的基础上，健全证据质 量控制，避免证据冗余或过度取证，影响审计效率。坚持重要 性原则，提高取证工作的针对性，对涉及审计评价、各类违法 违规、损失浪费问题以及其他重要事项，应当依照法定权限和 程序获取审计证据，并保证证据充分、适当。坚持按照“三个 区分开来”的原则，历史、全面、客观地

6、看待发展中出现的新 问题，客观公允地作出审计评价和结论。 创新审计技术手段。大力推进大数据审计，创新审计技术 手段，加强大数据分析团队建设管理，拓展大数据技术运用， 促进以大数据为核心的信息技术与审计业务深度融合，全面提 高审计现场动态管理能力和水平，打造智慧审计新模式。 严格审计工作量和审计时限双重管理。改进审计项目现场 进度管理方式，严格控制审计工作量和现场审计时间。审计组 在审计项目实施前，应当根据审计项目计划确定的现场实施时 间和项目工作量，突出审计重点，倒排时间进度，确保审计项 目按时完成，切实做到审结场清，提高审计工作质量和效率。 第 5 页 强化审计现场人员管理。推行扁平化管理方

7、式，在审计现 场建立分工明确、责任清晰的各专业小组，结合审计组巡察、 审计实务导师制、审计项目实施管理考核等制度，把好现场质 量关口，确保责任到人。加大对审计人员审计现场工作情况考 核力度，奖勤罚懒、奖优罚劣，着力构建靠素质立身、凭实绩 进步的良性竞争机制，充分调动审计人员的主动性、积极性和 创造性。 3.创新质量检查机制，强化风险防控。 强化审计项目审核、复核和审理。按照国家审计准则规定， 切实发挥逐级复核、分级负责作用。审理机构要突出审理内容 和重点，实行项目分类管理。积极发挥审计机关牵头业务部门 的牵头抓总和复核验收作用，突出审理会议、审计业务会作用， 强化业务指导和跟踪督查。创新审理工

8、作方式，服务现场需要。 推进审计质量检查全覆盖。修订完善质量考核、质量检查、 责任追究相关办法，健全完善责任链条，形成制度管理闭环。 创新审计质量检查模式，以质量检查为抓手，注重揭示质量控 制薄弱环节和风险隐患，总结和探索加强审计项目质量管理的 方法举措，推进审计质量检查全覆盖。强化审计质量检查结果 第 6 页 运用，推进将质量检查结果纳入年度考核，并与下年度承担审 计项目进行挂钩。 强化审计统计数据管理。建立健全统计数据质量控制体系， 实行统计数据填报分级负责制,确保数据填报真实准确、数据使 用依法合规。坚持审计情况统计报表通报制度，定期通报审计 情况统计数据和信息。加大统计工作质量检查力度

9、，并适时通 报检查结果。 强化优秀项目评比工作。树立创先争优目标，不断改进优 秀审计项目评选办法，致力打造审计精品，加大优秀审计项目 的讲评、宣传和推广力度，发挥好优秀审计项目的示范引领作 用。 4.创新审计成果运用，加大审计公开力度。 积极推进审计结果公开。加大审计结果通报力度，切实发 挥审计的警示作用，促使部门单位及早发现、自觉纠正、主动 预防问题，提高审计权威。健全完善审计结果公开工作机制， 规范结果公开范围、公开方式、公开内容、公开程序，全面提 高审计 第 7 页 结果公告质量。 加大审计整改力度。严格落实整改责任，建立完善审计整 改跟踪检查机制，规范审计整改工作流程，落实业务部门对被

10、 审单位审计整改进行跟踪检查和督促核实的主体责任，并将检 查核实情况纳入审计机关内部的年度考核。 强化审计成果运用。加大移送查处力度，规范审计线索移 送程序，依法及时移送有关部门和单位，定期跟踪查处结果。 加大审计信息开发力度，强化审计成果之间的综合关联分析， 深度挖掘、着力反映影响和阻碍改革、创新、发展的宏观性问 题，切实提高审计成果利用的层次和水平，突出审计监督的建 设性作用。 加强审计理论研究。进一步加强审计理论研究，确保审计 科研工作的正确政治方向，提升科研质量和水平。倡导依托项 目开展研究型审计，加强审计实践的理论总结、提炼和创新， 将行之有效的做法上升为理论或制度规范，为审计实践提

11、供指 引。 5.完善审计制度体系，推进审计法制建设。 第 8 页 推进地方审计法规体系建设。局机关要积极争取人大、政 府对审计法制建设的支持和指导，配合人大、政府开展审计立 法工作，按照新时代审计工作要求，及时修改完善与审计相关 的法规、规章，坚持依法履行审计职责。 健全完善审计业务管理制度。进一步健全完善审计机关业 务管理制度和文件，抓好规范性文件的“立改废” ，推进业务管 理制度建设，确保覆盖审计全流程的业务规范形成配套体系， 适应新形势要求。 6.强化指导和监督，提高内审工作质量。 通过业务培训、经验交流、工作质量专项检查等方式，依法加 强对被审计单位内部审计工作的指导和监督，促进健全内

12、部审 计制度，提高内部审计工作质量，有效利用内部审计成果，推 动内部审计工作健康发展。 （二）围绕推进审计行政事务管理创新，着力提升审计机关工 作效能。坚持谋划从早、管理从严、服务从周、落实从细的要 求，创新审计机关行政事务管理模式，健全完善内部管理程序， 科学合理控制行政成本，优化整合办公资源，实现审计行政事 务高效运转，机关效能稳步提升。 第 9 页 1.推进审计行政事务高效运转。切实做好审计行政*与业务*的 拟制、办理、管理和保密审查等工作，大力推行审计管理系统 无纸化办公，提高*办理的质量和效率。加强预算经费和资产管 理，确保国有资产安全和有效使用。完善档案管理制度，提升 档案管理水平

13、。规范信访管理工作，妥善处理群众来信来访事 项。强化安全管理，建立健全网络安全管理相关机制，制定完 善应急处置预案，严格落实值班、值守应急工作制度，切实提 高后勤服务保障水平。 2.强化机关制度执行与跟踪问效。健全完善机关管理制度，重 点检查制度的落实情况和执行效果。进一步加大对局机关重大 决策、党组会、办公会、业务会议审定事项以及局领导批示等 落实情况的督查督办力度，健全完善反馈机制，加强跟踪调度， 压实工作责任，确保政令畅通，推动工作落实，提高机关办事 效率。 3.严格遵守工作纪律。加强机关效能建设，严格办公秩序，严 守工作纪律，严禁迟到、早退、无故旷工以及擅离岗位、擅离 职守等违反工作纪

14、律的行为，严禁工作中出现推诿扯皮、办事 拖拉等现象。加大效能建设工作督查力度，增加明查暗访频次， 严格实行效能问责。 第 10 页 4.推动节约型审计机关建设。坚持厉行节约，精简会议和文件 简报，规范机关公务接待管理，严格控制“三公”经费和审计 外勤经费支出，规范招标采购行为，有效节约行政资源。完善 机关节能降耗相关办法，提高现有设施设备利用率，着力建设 节约型审计机关。 5.健全工作协作机制。加强与巡察、纪检、公安、税务、工商、 国资、金融等部门的沟通联系，在情况通报、资料查询、调查 取证、案件移送等方面建立健全相关协作机制。加强与部门单 位工作联系，动态掌握联系对象存在的风险隐患，及时提醒

15、和 制止，变事后监督为动态监督。积极邀请特约审计员参与审计 项目、审计理论研讨等活动。 6.加大审计政务公开及宣传工作力度。进一步推进审计政务公 开，及时发布相关信息，回应社会关切。加大审计宣传力度， 拓宽审计宣传渠道，创新审计宣传方式，注重构建着眼全局、 全员参与、全面开放的宣传工作格局，弘扬正能量，讲好审计 故事，着力为审计工作高质量发展营造良好的舆论环境和社会 环境。 (三) 围绕推进干部管理创新，着力建设高素质专业化审 第 11 页 计队伍。着眼新时代对审计干部队伍建设提出的新要求，不断 增强局机关和审计干部的政治素质和综合业务水平，最大限度 地激发审计干部队伍的内动力、凝聚力和创造力

16、，努力建设信 念坚定、业务精通、作风务实、清正廉洁的高素质专业化审计 干部队伍，为新时代审计工作高质量发展提供坚强保障。 1.加强领导班子建设。注重强化局机关领导班子政治建设，选 优配强领导班子，不断优化领导班子年龄、知识、专业等结构。 局领导班子和领导干部要大兴调查研究之风，不断提高谋全局、 带队伍的能力素质。 2.深化干部人事制度改革。坚持党管干部原则，强化党组领导 和把关作用，加强综合分析研判，防止简单以票取人。认真落 实新时期好干部标准，坚持贯彻“六选六不选”用人要求，把 “政治过硬”作为第一要求。坚持人事相宜、依事择人，不断 改进完善干部选拔任用和激励机制，提高选人用人的公信力与 公

17、认度。坚持统筹配备，充分调动各年龄段干部的积极性。坚 持严管和厚爱结合、激励和约束并重，加强干部监督管理，完 善考核评价体系，更好地发挥考核的激励和引导作用。 3.推进队伍专业化建设。着力打造专业化审计干部队伍，注重 培养专业能力、专业精神，不断增强审计干部队伍适应新时代 第 12 页 中国特色社会主义发展新要求的能力。严格审计人员准入制度， 进一步优化审计干部队伍结构。完善审计专业人才培养机制， 组织开展审计机关审计业务骨干人才评选活动。拓宽干部培养 渠道，加强年轻干部培养和储备，实行审计实务导师制，参加 审计机关青年干部岗位大比武活动。坚持引进来和走出去相结 合，畅通系统内学习交流渠道，推

18、动横向交流，提升干部综合 素质。 4.创新教育培训方式。坚持以能力建设为核心，以服务中心工 作为导向，科学制定教育培训计划，充分整合教育培训资源， 健全教育培训体系，强化教育培训效果。坚持问题导向，建立 完善审计干部继续教育和分类、分层级、分岗位培训制度，实 行案例教学和开放式教学，建立培训案例库和师资库，提高教 育培训的针对性和实效性。运用网络、视频等现代化手段，扩 大培训覆盖面、提高培训效率。结合审计实践需要，参加“审 计大讲堂”学习，努力提升审计干部业务水平。建立计划安排、 组织实施、考核鉴定、成果运用等审计干部教育培训“链式” 管理机制。 5.优化人力资源调配。积极适应审计全覆盖要求，

19、坚持全县审 计“一盘棋” ，充分发挥审计机关的整体合力。认真做好审计人 力资源调配和管理工作，优化审计人才库和社会审计协审库建 第 13 页 设，探索在信息技术、自然资源、环保以及城市规划等方面建 立政府购买服务平台和人力资源库，整合好国家审计、社会审 计、内部审计和专业人才力量。 6.加强与上级审计机关联系。加强与上级审计机关的汇报联系。 严格落实重大事项报告制度，重大事项和审计结果必须向上级 审计机关报告，建立局机关主要负责人向上级审计机关党组述 职报告工作制度。 （四）围绕推进机关党建工作举措创新，着力提升审计机关全 面从严治党能力和水平。全面落实新时代党的建设总要求，坚 持把党建工作与

20、审计业务工作同部署、同落实、同检查、同考 核，着力加强审计机关党的政治建设、思想建设、组织建设、 作风建设、纪律建设，把制度建设贯穿其中，不断推进全面从 严治党向纵深发展，为全面提升局机关党建工作科学化水平、 推动新时代审计工作迈上新台阶提供坚强政治保障。 1.扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。深入学习宣传 贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想 为指导，按照中央要求和各级党委部署，认真开展“不忘初心、 牢记使命”主题教育，扎实推进“两学一做”学习教育常态化 制度化，不断巩固“讲重作”专题教育和专题警示教育成果。 第 14 页 2.推进基层党组织标准化建设。按期开展基层党

21、组织换届、党 费收缴工作，严格执行“三会一课” 、民主生活会、组织生活会、 谈心谈话、民主评议党员等党内生活制度。紧扣主体责任落实， 认真开展基层党组织书记述职评议考核。创新方式方法开展主 题党日、党员活动日、革命传统与警示教育等活动。切实加强 审计组临时党支部规范化管理，确保党建工作与业务开展深度 融合，充分发挥临时党支部的战斗堡垒作用和党员先锋模范作 用。积极推进全省审计机关共建互联推动党建工作创新、服务 审计事业发展的“三联动”机制有效落实。 3.坚持不懈改作风转作风。坚持目标导向和问题导向，深入开 展“查问题、出硬招、改彻底”作风建设大排查，持之以恒抓 好中央八项规定及其实施细则精神和

22、省实施细则有关要求，盯 紧重要领域、重要节点，从严查处顶风违纪行为，加大通报曝 光力度，严防“四风”问题反弹。坚持依法审计、文明审计， 深入推进机关作风建设向基层一线和审计组延伸。认真落实 “双联系”制度，加大定点帮扶工作力度，持续开展与基层审 计机关及社区结对共建等活动，全面准确掌握真实情况，帮助 解决实际困难。 4.深入推进党风廉政建设。准确研判审计机关党风廉政形势和 第 15 页 规律，全面落实党风廉政建设“一岗双责”要求，加强廉政风 险防控，严格执行各项党纪党规和审计“四严禁”工作要求、 “八不准”工作纪律，注重教育引导，强化制度约束，充分发 挥党支部纪检委员、党风廉政建设联络员、审计

23、组廉政监督员 为主体的“三员”监督网作用，用好监督执纪“四种形态” ，持 之以恒正风肃纪。积极推进审计回访工作，加大审计项目廉政 回访等监督检查力度，严肃查处违纪违规问题，确保审计干部 能干事、干成事、不出事。 五、保障措施 （一）加强组织领导。推动审计管理深刻变革、提质增效 是适应新时代审计工作高质量发展的客观要求。全局“审计管 理创新年”活动由局机关“审计管理创新年”活动领导小组统 一领导，牵头部门要会同有关职能部门共同组织实施，强化指 导，严格督查。形成分工合理、责任明确、协调高效的工作机 制，确保活动取得实效。 （二）精心谋划部署。 “审计管理创新年”活动领导小组办 公室要做好“审计管理创新年”活动的总体部署和协调沟通工 作。各科室要按照本方案的要求，结合工作实际，全面谋划， 精心组织，强化跟踪，狠抓落实，整体推进。 第 16 页 （三）注意统筹协调。各科室在扎实开展“审计管理创新年” 活动的同时，要统筹兼顾，科学安排。既要完成好局机关安排 的“审计管理创新年”的各项工作任务，又要结合实际，大胆 实践，开拓创新，体现特色，有针对性地加以突破，既相互融 合又各有侧重，坚持以审计管理创新带动各项工作开创新局面， 着力推进新时代审计工作高质量发展。