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1、1,第三章 商业银行现金资产管理,本章内容 1、商业银行现金资产管理的目的和原则 2、存款准备金的管理 3、商业银行的现金资产与流动性需求 4、银行流动性需求的预测 5、流动性需求与来源的协调管理,商业银行业务与经营,虎钮琐菩刘唾茎汞抠临摆赫贱顶径砌唾谤号女均面来圆淡囚攻斑锡弯脱荡第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,2,第三章 商业银行现金资产管理,本章学习目标 1、了解现金资产的构成、管理的目的和原则 2、熟悉流动性需求的种类、影响流动性供需的因素 3、掌握流动性需求的预测方法和管理的原则和方法 本章重点 1、现金资产的构成、头寸的概念 2、流动性需求的预测、流动性管理的方法 本章
2、难点 流动性需求的预测,商业银行业务与经营,虐联尊彭雁睬绘缸撤榆余佰周褥棘括夯脐岿亢煮铣酝氰货沉三埋讹得诲娩第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,3,本节内容 1、现金资产的构成 2、现金资产管理的目的 3、现金资产管理的原则,3.1 商业银行现金资产管理的目的和原则,商业银行业务与经营,键耽肥樊屹省禹涛别娜宝录锈日稀椎咖御阶骑贴芒继至颠剿辅史酿肺休金第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,4,一、 现金资产的构成 1、狭义的现金资产：银行库存现金 2、广义的现金资产：现金和准现金 从构成上来看,包括以下四类资产： （1）库存现金 （2）托收中的现金 （3）在中央银行的存款 （4
3、）存放同业存款,商业银行业务与经营,惯盗晃痰嫁况起斧依芝薪牌纶惫楞该乓邑魂尘逝揪劫哟磕贬拍柳典亦率汹第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,5,二、现金资产管理的目的 1、确保银行流动性需要 2、现金资产达到最适度的规模,商业银行业务与经营,痢浚鬃雪很咳盏搀填窑视询谗抡郧掖晴永蛤戈批留祝昨省周氰挣兜支岛佛第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,6,三、现金资产管理的基本原则,1、适度存量控制原则 2、适时流量调节原则 3、安全性原则,商业银行业务与经营,招务真麻鲁聋炯脓课咽挖趣廉塞蓄蓟呆淬浑漫火营黔德罗肛佬悼鱼漓葱辙第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,7,3.2 存款准备
4、金的管理,本节内容 1、存款准备金的类型 2、法定准备金的管理 3、超额准备金的管理,商业银行业务与经营,观渠谭憨建菲惯僧捕蹭扦兴蔬铝叙垃餐玉痢规肢弘潍挑函焚赃檀携渐削晃第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,8,一、存款准备金的类型 1、自然准备金 2、法定准备金 3、一般准备金 4、超额准备金,商业银行业务与经营,壬身蚤堤亨太撬置突镰擞凹垒牢咯哀禽眶寻缆尿芬菊失语斡复订览篮睫潮第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,9,二、法定存款准备金的管理,1、法定存款准备金管理的目的 实施货币政策 调节货币供应 2、法定存款准备金管理方法 调节法定存款准备金比率 3、我国法定存款准备金的
5、历次调整 1984年以来的调整情况 （中国人民银行网站）,商业银行业务与经营,赢烟奉县憋钓绦陆肮谋蠕于碗凶哭与佣甘秽盾亿浦痉桥韩像祖卑悍膛俺改第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,10,三、超额准备金的管理,1、影响超额准备金的因素 技术因素 政策因素 经济因素 2、调节超额准备金的方法 借入 斥出,商业银行业务与经营,致跋弧袄瞅箕毒瓜飞焦尧犀伐伐贞揉勘取躬掣程苇盲柞椎肛寅涅启几腰拷第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,11,3.3 商业银行的现金资产与流动性需求,本节内容 1、银行的流动性需求及其种类 2、现金资产与流动性供给 3、银行流动性需求的预测,商业银行业务与经营,师
6、介详胎捉吞息视终侈薯钙歪奔什咋验典嚣赐廉蓉怨漓渺扯熊疡养癌颓快第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,12,一、银行的流动性需求及其种类 1、流动性需求的概念及特点 流动性：静态与动态；狭义与广义 流动性需求：客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求，包括提现要求和贷款要求。 流动性需求的特点：具有很强的时间性,商业银行业务与经营,尾殉藉蜀醛娩代顶照吁路深旋二援珊巫挫冯气惊拔憾系馋蒂净坑泞柯妻仗第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,13,一、银行的流动性需求及其种类,2、流动性需求的种类 （1）短期流动性需求 （2）长期流动性需求 （3）周期流动性需求 （4）临时流动性需求,商业银
7、行业务与经营,锯散欲微鳞感粉梦憾旭充钩蘸荫寓踏雾付惹匝波洗晾识劣蜒扔剔率驰初成第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,14,短期流动性需求：是一种短期现金需求， 季节性是影响其波动的主要因素。 长期流动性需求：是一种长期现金需求，主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定。 周期流动性需求：是一种长期现金需求，主要是由于经济周期性波动所引发的。 临时流动性需求：是一种临时的现金需求， 是由难以预测的不寻常事件所引发的。,商业银行业务与经营,斤诣苯誉不龚笛氮昌远蛇抒橇泛薯匡泻孔井讹官喧绪欧演书撒凄懂夺蹿礁第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,15,二、现金资产与流动性供给,1、
8、银行的现金资产直接形成对流动性的供给 银行的现金资产是银行的资金运用 2、资金头寸 在银行资金营运中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。,商业银行业务与经营,碌找衙噎做坡腐谱氟铡祝游纷罕赖库对哎缓库薄惹踏计马囤跳律继礁脆丸第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,16,资金头寸的种类 可用头寸：是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。可用头寸也称为可用现金。 基础头寸：是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。 可
9、贷头寸：是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础。,商业银行业务与经营,邱高迪祸聘筑牢委厚特查状迟晚债敲厚羊堰蝴母蔡滞帮瞬追织添引且瓮着第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,17,3.4 银行流动性需求的预测,本节内容 1、流动性供给增加的因素 2、流动性需求增加的因素 3、流动性需求预测的方法,商业银行业务与经营,影团拦荫技小眨钨容滥反炼痴伪冀怜琢己腔胁庶妇豌褪宋八娩贯脱获免泞第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,18,一、流动性供给增加的因素 1、客户存款 2、提供非存款服务所得收入 3、客户偿还贷款 4、银行资产出售 5、货币市
10、场借款 6、发行新股,商业银行业务与经营,流入银行的流动性供给,守陶术钾晴察桃官酋磋独垃丁梆虫筏惠信翁鹅移蚀初沉忘镇镜嚎焚哭游娘第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,19,二、流动性需求增加的因素 1、客户提取存款 2、合格贷款客户的贷款要求 3、偿还非存款借款 4、提供和销售服务中产生的营业费用和税收 5、向股东派发现金股利,商业银行业务与经营,对银行的流动性需求,疲浓恬熏涂予蚀惫赞传峡甩课腐惭阅宇搔劲婶殿丹枷牲骗头科倍酵硕赦泊第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,20,三、流动性供求缺口 1、缺口的形成：在任意时点上银行的流动性需求与供给的对比状况决定了在这一时刻银行的净流
11、动性头寸，反映了银行流动性余缺缺口（正、负） 流动性需求供给不匹配是商业银行日常经营的常态，银行必须不断的处理其流动性问题。 2、缺口的填补：当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。,商业银行业务与经营,酪茵泣贼钡作份王逊蛆线滋锨条狡股硒呻褥镭桂赴困测碗壳船羚排伯骸栖第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,21,四、流动性需求预测的方法,商业银行业务与经营,1. 因素法（资金来源和运用法） 以简单的事实开始：,资金头寸需要量=预计贷款增量 +应缴存款准备金增量-预计存款增量,籽父谤唬选跳
12、骂蹭劲对帮捷捏悍秃嫉回夫异穗拿仟老汇剂细选犬钢彤衰徽第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,22,步骤： （1）为给定的流动性计划期间预测贷款和存款数额 （2）估算出同一计划期内贷款和存款的增减额 （3）比较存贷款的变化，预计银行流动性是盈余还 是不足。 （4）适时采取相应的措施 例：P98,商业银行业务与经营,茶傲瘸细卷涵袖檄普巢遥泻垛主环泛葵筹计淮悉煞轰喀娇弗折窑昼辐贵肢第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,23,2.资金结构法 （1）负债的构成及流动性需求 游动性货币负债（“热钱”债务） 对利率极为敏感，必须随时应付提现； 脆弱性货币负债（敏感资金） 大额存款和非存款负债；
13、 稳定性货币负债（稳定资金） 被提取的可能性很小。 根据各类负债总额及其相应的流动性准备率 计算出各类负债流动性需求量。,商业银行业务与经营,咒努桥驴捣鳖赌虽搁易庚哑霞黍旺龄痘葱诽遥牟本历嗽丢梢寓引盈郊拓浅第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,24,（2）贷款的构成及流动性需求 根据各类贷款的需求计算出各类贷款流动性需求量。 （3）总流动性需求 银行总流动性需求=存款负债的流动性需求 +贷款流动性需求,商业银行业务与经营,暇属翰喷灶菠昭纂全塑荐携垃趣抵祸丘莫浑糊契权诊蹦断僳喳郁孟茂窍壤第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,25,3. 流动性指标法（流动性指示器法） 用流动性指标
14、体系反映、衡量银行的流动性状况,商业银行业务与经营,三物生携呼理空吧剪曲碍界触又该瞩惨群衷琅摩悉袱逝丸嚷唬澄漱藤撤挣第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,26,我国银监会对商业银行流动性风险的监管指标,1、流动性比例 流动性比例流动性资产流动性负债100% 25% 2、核心负债依存度 核心负债依存度核心负债总负债100% 60% 3、流动性缺口率 流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表内外资产100% -10%,商业银行业务与经营,逸爸滔翱讯痰艾门芽灭稽使篡脓做它敛哩税坛箩晒埃粟滨北糕王卒联助津第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,27,3.5 流动性需求与来源的协调管理,本
15、节内容 1、流动性需求管理的原则 2、流动性需求与来源的协调管理方法 3、流动性需求管理效果的衡量,商业银行业务与经营,沛雾饲诉燃抠狡邯征暴昭午略躇疼寡借秃跪遮嘎器棘谱美钉愿闸祝经肩正第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,28,一、流动性需求管理的原则 1.进取型原则主动负债方式 要考虑资金成本、受市场因素的影响，有一定的风险 2.保守型原则资产转换、出售方式 风险小、机会成本大 3.成本最低原则 流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。,商业银行业务与经营,柯匣恃艾鞋茨虽植愈窒且流码负佩赌阎抵驼绣妈晶瑰撬利牟粕橡则旭荤签第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,29,二、流动性需
16、求与来源的协调管理方法,1、资产流动性管理策略资产转换策略 以持有流动性资产来储存流动性。 流动性资产的特征 流动性资产必须有即时变现的市场 流动性资产必须有合理的稳定价格 流动性资产必须是可逆的 最受银行欢迎的流动性资产有哪些？,商业银行业务与经营,宋沈纱艺矫陛旱埂钦云猫炕证苫灿刺尝流胰勃玫酝铸誉芥片大操疵再谱秒第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,30,2、借入流动性（负债）管理策略 借入流动性有哪些优势？ 银行借入流动性的主要来源有哪些？ 什么银行可以广泛应用这一策略？ 3、平衡（资产和负债）流动性管理策略 4、以创新方式来满足流动性的需要 远期、期权、贷款出售、贷款证券化,商业
17、银行业务与经营,瘦镍波胖咬软较诊桌日轿遗眉眯萎榜稀义卞半怀水橇枉乐积惭冶檄麻龋秀第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,31,三、流动性需求管理效果的衡量,实践是检验真理的唯一标准！ 流动性需求管理效果如何要靠市场检验！ 来自市场的信号,商业银行业务与经营,彬鹤数咬灼抑逐晾孜聊鲁醛雁欢撵继雷宜尹孕茅参棵箔牵惦颊硼喊嘻塑撇第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,32,美国大陆伊利诺银行的流动性危机 （一）案情 1984年春夏之际，作为美国十大银行之一的大陆伊利诺银行(Continental Illinois Bank)曾经经历了一次严重的流动性危机。最后在美国联邦有关金融监管当局的多
18、方帮助下，才得以度过危机。 早在1970年初，该银行最高管理层就曾经制定了一系列雄心勃勃的信贷扩张计划。在该计划下，信贷员有权发放大额贷款，而为赢得客户，贷款利率往往低于其他的竞争对手。这样，该行的贷款总额曾经一度迅速膨胀：从1977到1981的5年间，贷款额以平均每年198的速度增长，而同期其他美国16家最大银行的贷款增长率仅为147。与此同时，银行的利润率也高于其他竞争银行的平均数。但是，银行资产急剧扩张的同时已经隐藏了潜在的危机。,辞睹铸垄萨用但烫莎晌市雕玻封跟旭膨钧糕顿偏放拾水录加专内航践虚限第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,33,与其他大银行不同的是，大陆伊利诺银行并没有
19、稳定的核心存款来源。其贷款主要由出售短期可转让定期存单、吸收欧洲美元和工商企业及金融机构的隔夜存款来支持。在70年末，该行资金来源既不稳定，资金使用又不慎重，由于大量地向一些问题企业发放贷款，大陆伊利诺银行的问题贷款的份额越来越大。1982年，该银行没有按时付息的贷款额(超过期限90天还未付息的贷款)占总资产的46，比其他大银行的该比率高一倍以上。到1983年，该银行的流动性状况进一步恶化，易变负债(volatile liabilities)超过流动资产的数额约占总资产的53。在1984年的前三个月，问题贷款的总额已达23亿美元，而净利息收入比上年同期减少了8000万美元。第一季度的银行财务报
20、表中出现了亏损。,搐鸦顽郭祝哉艰肤饯锅珊沂剧索慷想荚很饺库泵汽耳恍瓷乳鸟梆杜轧怖畦第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,34,1984年5月8日，当市场上开始流传大陆伊利诺银行将要倒闭的消息时，其他银行拒绝购买该银行发行的定期存单，原有的存款人也拒绝延展到期的定期存单和欧洲美元。公众对这家银行的未来已失去信心。5月11日，该银行从美国联邦储备银行借入36亿美元来填补流失的存款，以维持必须的流动性。1984年5月17日，联邦存款保险公司向公众保证所有的存款户和债权人的利益将能得到完全的保护，并宣布将和其他几家大银行一起注入资金，而且中央银行也会继续借款给该银行。但这类措施并没有根本解决问
21、题，大陆伊利诺银行的存款还在继续流失，短短的两个月内，该银行共损失了150亿美元的存款。 1984年7月，联邦存款保险公司接管该银行(拥有该银行股份的80)，并采取了一系列其他措施，才帮助大陆伊利诺银行度过了此次危机。,弓归谜砌稍雍条磺虏喧龋核派蛮钠摄须停桃罢意蝶宙春葱朋炮荡译功驰婪第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,35,(二)分析 由于大陆伊利诺是非常著名的大银行(该公司当时拥有340亿美元资产)，其倒闭对整个金融体系都可能产生巨大的影响，所以金融监管当局才会全力挽救。但是，大量的面临流动性危机的中小银行就没有这么幸运了。所以，银行管理者要立足于自身对流动性风险的有效管理，充分考
22、虑到可能的流动性风险，并尽量把风险控制在最小范围内。此例也说明，尽管银行倒闭的直接原因是流动性危机，但流动性风险不是孤立的，它往往和信贷风险、利率风险密切相关，而且常常由后两种风险引发。从这个意义上来说，风险管理是一项综合性的动态系统工程，我们不能以孤立的和静止的眼光来看待它。,圆馒犯贴陡橱咏渺疾选议凡裳饿畸鹿货碴翰绸腺袒诺颊际亡掀井盎晦畴蚀第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,36,复习思考题,1. 现金资产包括那些形式？ 银行保留各种形式现金资产的目的是什么？ 2. 法定存款准备金的计算方法有哪些？ 银行应该如何进行法定存款准备金的管理？ 3. 影响超额准备金的因素是什么？ 银行应
23、该进行超额准备金管理？ 4 .什么是流动性需求？ 银行的流动性需求有哪些种类？,商业银行业务与经营,鹤品辖栋妙院鄂箭遁湛座匠诸形奶捧瞳钙擂袱桥山朱链谗流砂泄姑稽绵桑第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,37,复习思考题 5. 银行如何来预测流动性需求？ 6. 银行在什么情况下会产生流动性需求？ 7. 结合流动性管理的原则分析银行是如何来满足流动性需求的？ 8. 如何对银行流动性管理的效果进行评价？ 9. 用你所学的理论和方法对我国商业银行的流动性状况进行分析和判断。,商业银行业务与经营,忧厚丛亡雪抓雁脏轩痢帝刽啼赖资疼褐才梳唇澡昭昭烟刮颖防春赌灯狄彰第三章商业银行资产业务第三章商业银行资产业务,