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1、第 1 页 财务、财产管理制度 特征码 VtIjkzdzlhWHshjNdPQN * 一、财务管理 1、经费使用坚持“统一管理，保证重点，量入为出，合理 节约” 、 “一支笔”审批和“保职工工资、保工作运转”的原则， 严格执行财经纪律。 2、购置办公用品。一次性金额在 50 元以上的，必须事先 请示主任同意；一次性支出在 300 元以上的，须经主任与副主 任通气取得一致意见；大额性支出在 500 元以上的，须经单位 职工集体研究决定。 3、差旅费报销。由出差人按规定填写出差报销单，经财会 人员审核后，报领导审批。特殊情况需租用车辆，必须事先请 示主任同意。 4、单位材料原则上在内部统一打印，节
2、约耗材、纸张，减 少人为浪费。因特殊情况（如出版书目等）必需在外印制的， 应请示主任同意并在规定地方印制。否则，所产生的费用“谁 作主、谁负责” 。 5、公务接待应本着“必要、热情、简朴”原则，由主任 （或副主任商主任同意）确定接待与否及接待标准，原则上不 招待名酒，不找包包烟，不随意给客人购买礼品、土特产品， 第 2 页 不安排高消费娱乐活动。 4、公用电话由单位报账员负责管理，原则上不许用办公电 话打市外电话办私事。 5、关心、慰问、探望职工（包括离退休干部） 。除有规定 外，凡职工生病住院以及每年春节慰问离退休干部等，室领导 应以集体名义购买 100 元以内的慰问品前往探望、慰问。职工
3、家庭生活特别困难或发生意外，确需经济援助的，经本人申请， 集体研究，可给予适当解决。 二、固定资产管理 1、凡单价在 100 元以上，使用期超过一年和单价虽不足 100 元但使用期较长的物品、设备等均作为本单位固定资产， 按办公室进行造册登记，明确责任人进行管理。 2、凡需新购置固定资产，严格按有关规定和本单位财务管 理权限进行审批把关，统一办理，造册登记，调配使用，每年 清核一次。如工作变动，应及时办理固定资产移交手续。 3、单位固定资产不得擅自歪借和私人使用，若确属必要， 须经管理财务领导同意，并严格履行借用手续，限期收回。 4、凡造成固定资产损毁、遗失的，落实责任人，除按一定 比例赔偿损失外，视其态度、情节责令其写出书面检讨直至追 究责任。 *