ERP软件模拟PPT演示文稿.ppt

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1、ERP软件模拟,西安邮电学院ERP实验中心,经济管理系 李瑞,一、准备工作,系统功能介绍 系统启用 企业初始运营环境的设置,二、初始设置,财务模块初始设置 应付账款初始设置 应收账款初始设置 采购模块初始设置 销售模块初始设置 库存模块初始设置 存货模块初始设置,西安邮电学院ERP实验中心,二、系统管理与基础设置,包括账套管理、年度账管理、操作员及其权限的集中管理。 启用供应链及其相关子系统 需要启用供应链管理系统中的采购管理模块、销售管理模块、库存管理模块和存货核算模块； 同时启用与供应链管理系统存在数据传递关系的总账模块、应收款管理模块和应付款管理模块。 注意： 系统默认企业类型为“工业”

2、。只有选择“工业”企业类型，供应链管理系统才能处理产成品入库、限额领料等业务； 只有选择“商业”企业类型，供应链管理系统才能处理受托代销业务。 行业性质将决定系统预置科目的内容；系统默认按行业性质预置科目,西安邮电学院ERP实验中心,系统管理与基础设置中的“系统管理”只有系统管理员和账套主管可以进入，但学生操作时不能进行操作。,西安邮电学院ERP实验中心,基础设置存货相关信息设置1.存货分类,企业购销业务中，经常会发生一些劳务费用，如“运输费”、“包装费”等，这些费用也将构成企业存货成本，并且它们一般与其他存货的税率不同。为正确反映和核算这些劳务费用，应该在存货分类中单独设置一类“劳务费用”或

3、“应税劳务”存货。,西安邮电学院ERP实验中心,2.计量单位（先建立计量单位组、再建立计量单位）,企业存货种类繁多，不同的存货具有不同的计量单位；同一种存货用于不同业务，其计量单位也可能不同。如某药品，用于采购、批发销售可能用“箱”作为计量单位，而库存和零售则可能是“盒”，财务上可能按“板”计价，因此，定义好存货计量单位很重要。 存货计量单位可以分为“无换算”、“固定换算”、“浮动换算”三类。 无论是”“固定换算”还是“浮动换算”的计量单位，都应该设置其中一个单位为“主计量单位”，其他单位以此为基础。 一般说来，将最小的计量单位设置为主计量单位，每组中主计量单位以外的单位成为辅计量单位。,西安

4、邮电学院ERP实验中心,3.存货档案,成套件业务 成套件业务只有在“库存管理系统”中选择了“有无成套件管理”后，才能在存货档案中选择“是否成套件”业务。 是否批次管理 “控制”页签中的“是否批次管理”选项和“是否保质期管理”选项需要在“库存管理系统”设置了“是否有批次管理”和“是否有保质期管理”后，此处才可以选择。,西安邮电学院ERP实验中心,三、销售业务,1.销售业务在企业整体中的位置 销售是企业一切业务活动的起点，有了客户订单或销售预测后，才可以执行MRP运算产生生产计划和采购计划，从而拉动企业的采购业务和生产管理，生产过程中会发生领退料 、产成品入库，这是库存管理的范畴，达成销售之后，要

5、结转产品成本，实现销售收入。,西安邮电学院ERP实验中心,2.销售管理与其他系统之间的数据关系,采购管理可以参照销售管理的销售订单生成采购订单；在直运业务必有订单模式下，直运采购订单必须参照直运销售订单生成；如果直运业务非必有订单，那么直运采购发票和直运销售发票可相互参照。 根据选项设置，销售出库单既可以在销售管理系统生成传递到库存管理系统审核，也可以在库存管理系统参照销售管理系统的单据生成销售出库单；库存管理为销售管理提供可用于销售的存货可用量。 销售发票、销售调拨单、零售日报、代垫费用单在应收款管理中审核登记应收明细账，进行制单生成凭证；应收款系统进行收款并核销相应应收单据后到销售系统回写

6、收款核销信息。 直运销售发票、委托代销发货单发票、分期收款发货单发票在存货核算系统登记存货明细账，并制单生成凭证；存货核算系统为销售管理系统提供销售成本。,西安邮电学院ERP实验中心,3.销售管理系统的业务类型与业务模式,销售业务类型 销售业务流程是通过各种单据的流转体现出来的，在填制销售单据时，必须指定销售业务类型。 销售业务有以下几种业务类型： 普通销售（有先发货后开票和开票直接发货两种业务模式，系统判断两种流程的依据是先录入发货单还是先录入发票。） 委托代销；直运业务（无需入库即可完成购销业务） 分期收款；销售调拨业务；零售业务,西安邮电学院ERP实验中心,销售业务模式,先发货后开票 开

7、票直接发货 销售退货业务 必有订单业务模式,西安邮电学院ERP实验中心,4.销售管理模块运行,1）系统初始化：涉及销售管理系统参数、应收款管理系统参数和初始设置、销售管理系统期初数据（销售系统价格均为不含税价）三部分内容。 2）普通销售业务（先发货后开票业务）：先处理报价单、销售订单、发货单等单据，发货单审核后根据销售管理系统初始化设置，系统将自动生成销售出库单。如果存货采用先进先出法核算，还可以随时结转销售成本（存货核算系统传递过来）；销售发票开具后，可以立即收到货款，根据发票现结处理；也可能尚未收到款项，需要确认为应收账款。,西安邮电学院ERP实验中心,普通销售业务,销售管理系统生成发票或

8、销售发货单；销售结算。 应收款管理系统“日常处理”中：审核应收单据（含收款单）；制单（生成收款或应收凭证）并传递至总账系统（参考凭证信息查询）。 存货核算系统“业务核算”中：正常单据记账；“财务核算”中：制单（生成结转销售成本凭证） ，确认并结转销售成本，并传递至总账系统。 库存管理系统销售出库单,西安邮电学院ERP实验中心,销售退货业务,先发货后开票业务模式下的退货处理数据流程 填制并审核退货单（销售管理系统）； 根据退货单生成红字销售出库单并审核（库存管理系统）； 填制红字销售发票，复核后自动传至应收款管理系统（销售管理系统）； 红字销售发票经审核，形成红字应收款（应收款管理系统）； 红字

9、销售出库单在存货核算系统记账并生成冲销结转成本凭证（存货核算系统）。,西安邮电学院ERP实验中心,开票直接发货退货业务处理数据流程 填制红字销售发票，复核后自动生成退货单（销售管理系统）； 生成红字销售出库单（库存管理系统）； 复核后的红字销售发票自动传递至应收款管理系统，审核后，形成红字应收款（应收款管理系统）； 审核后的红字出库单在存货核算系统进行记账，并生成冲销结转成本凭证（存货核算系统）,西安邮电学院ERP实验中心,四、采购管理,1.采购管理与其他系统之间的数据关系 采购管理系统可参照销售管理系统的销售订单生产采购订单；在直运业务必有订单模式下，直运采购订单必须参照直运销售订单生成；如

10、果直运业务非必有订单，那么直运采购发票和直运销售发票可相互参照。 库存管理系统可以参照采购系统的采购订单、采购到货单生成采购入库单，并将入库情况反馈到采购管理。 采购发票在采购管理系统录入后，在应付款管理中审核登记应付明细账，进行制单生成凭证。应付款系统进行付款并核销相应应付单据后回写付款核销信息到采购管理系统。 直运采购发票在存货核算系统记账、登记存货明细表并制单生成凭证；采购结算单在存货核算系统进行制单生成凭证；存货核算系统为采购管理系统提供采购成本。,西安邮电学院ERP实验中心,2.采购业务类型,普通采购业务 受托代销业务（先销售后结算的模式） 直运业务（无需入库即可完成的购销业务）,西

11、安邮电学院ERP实验中心,3.采购业务应用模式,可选的采购流程：对采购流程进行可选配置。在采购流程中，采购请购单、采购订单、采购到货单为可选订单，用户可以使用，也可不使用。 采购退货业务 必有订单业务模式：以采购订单为中心的采购管理模式。,西安邮电学院ERP实验中心,4.普通采购业务处理,普通采购业务提供对采购请购、采购订货、采购入库、采购发票、采购成本核算、采购付款全过程管理。 1）采购业务单据录入 录入请购单 生成采购入库单 填制或生成采购发票,西安邮电学院ERP实验中心,2）采购结算,采购结算：就是采购报账，是指采购人员根据采购入库单、采购发票核算采购入库成本。采购结算生成采购结算单。采

12、购结算分为自动结算和手动结算。 采购自动结算：由系统自动将符合条件的采购入库单记录和采购发票记录进行结算，形成结算单。 系统按照三种结算模式进行自动结算。结算模式可以复选。 入库单和发票结算 红蓝入库单结算 红蓝发票结算,西安邮电学院ERP实验中心,3）采购成本核算,在存货管理系统进行。 在 “业务核算”中进行正常单据记账； 在“财务核算”/“生成凭证”中生成存货入库凭证。,西安邮电学院ERP实验中心,4）财务部门确认应付账款,采购结算后的发票会自动传递到应付款管理系统，在这里审核确认后进行制单，形成应付账款转账凭证并传递给总账系统。,西安邮电学院ERP实验中心,普通采购业务注意事项,当采购管

13、理系统与库存管理系统集成使用时，采购入库单需要在库存管理系统中录入；不集成使用时，则采购入库业务在采购管理系统中进行处理。 可以根据请购单生成采购订单； 采购到货单可以直接录入，也可以根据采购订单拷贝； 采购发票可直接录入，也可以拷贝采购入库单或采购订单生成。 上述单据中只有采购到货单不需审核； 注意上下游单据的关系，已经生成下游单据的单据不能直接修改、弃审或删除，需要先删除下游单据后，才能进行。,西安邮电学院ERP实验中心,采购专用发票中的单价为无税单价，金额为无税金额； 普通采购发票、运费发票的单价为含税单价，金额为价税合计。,西安邮电学院ERP实验中心,五、库存管理,库存管理是指对企业的

14、实物进行管理，每项存货的收发都须经库存保管方的监督、管理和确认，是仓库或成本核算的重要数据来源之一，并随时为企业提供存货结存数量。 库存管理能满足采购入库、销售出库、产成品入库、材料出库、其他出入库、盘点管理、形态转换等业务需要，提供仓库货位管理、批次管理、保质期管理、出库跟踪入库管理、可用量管理等全面的业务应用。,西安邮电学院ERP实验中心,库存管理的操作,在库存管理系统填制并审核调拨单、盘点单； 在库存管理系统审核调拨单等生成的其他出入库单； 在存货核算系统对库存管理系统生成的其他出入库单进行记账。,西安邮电学院ERP实验中心,六、存货核算,存货核算用于核算和分析所有业务中的存货耗用情况，

15、正确计算存货购入成本，为企业提供成本核算的基础数据；动态掌握存货资金的变动，减少库存资金的积压，加速资金周转；与采购管理或销售管理一起使用，可暂估采购入库或销售出库的成本。 存货核算的主要功能：添加或修正存货暂估价格；对存货价格、价值进行调整；对业务单据进行记账处理；对记账单据按照存货计价方法进行计算，为成本计算提供数据等。,西安邮电学院ERP实验中心,存货单据记账,单据记账是指登记存货明细账、差异明细账、受托代销商品明细账、受托代销商品差价账；同时是对采用除全月平均法外的其他几种存货计价方法的存货进行出库成本的计算。 直运业务属于特殊业务形式，该业务单据在进行计算成本时需特殊处理，即成本按照

16、发票进行结算。 特殊单据记账是针对调拨单、形态转换、组装单据，它的特殊性在于这类单据都是出入库单据对应的，并且其入库的成本数据来源于该存货原仓库按照存货计价方法计算出的出库成本。,西安邮电学院ERP实验中心,七 、期初期末业务处理,1.期初余额整理和录入 采购管理系统（采购部门与财务部门）：注意暂估入库货物的整理、在途货物的整理。 销售期初数据整理（销售人员、库管员、统计员、财务人员）：整理系统启用以前已经发货、出库，但尚未开具销售发票的存货。 库存期初数据整理（库管员、统计员）：全面盘点，可能要调整存货期初结存数额。 存货期初数据整理（库管员、财务人员）：财务人员与库管员一并对存货单价和金额

17、等内容进行整理，核对企业财务的存货账和库房的实物账，不相符的要找原因，进行相应的账务处理，保证账账相符。,西安邮电学院ERP实验中心,2.期初数据录入,采购管理系统： 期初暂估入库录入； 期初在途录入； 期初记账（将采购期初数据计入有关采购账中，它标识着采购管理系统期初数据录入工作的完结，接下来可进行采购的日常业务处理）。,没有期初数据的用户，可以不录入期初数据，但也必须执行期初记账操作。 采购管理系统与存货核算系统集成使用时，必须在采购管理系统进行期初记账后，存货核算系统才可以进行期初记账。,西安邮电学院ERP实验中心,期初数据录入,销售管理系统期初余额：录入、保存、审核期初发货单、分期收款

18、发货单、委托代销发货单。 销售系统的审核是对当前业务完成的确认。相当于采购系统的期初记账。 审核后的期初数据不能修改、删除，必须取消审核后方可。,西安邮电学院ERP实验中心,期初数据录入,库存管理系统：既可以依照期初统计数据直接录入，也可以从存货核算系统取数。 直接录入 从存货核算系统取数：集成使用时，可以读取启用月份相同的会计月的期初数。只有第一年启用时，才能使用取数功能；以后年度结转上年后，取数功能不能使用，系统自动结转期初数据。 库存期初余额审核（“批审”是针对所选仓库的所有期初结存进行审核，并非对所有仓库）：期初结存的审核实际是期初记账的过程。表明库存期初数据录入工作的完结。审核后的期

19、初数据不能修改、删除，必须取消审核后方可。,西安邮电学院ERP实验中心,期初数据录入,存货期初余额录入与审核： 两种录入方式：直接录入；从库存系统取数。 存货期初差异的录入 期初记账：通过期初记账，系统把期初差异分配到期初单据上，并把期初单据的数据记入存货总账、明细账、差异账、委托代销/分期收款发出商品明细账，期初记账后，用户才能进行日常业务、账簿查询、统计分析等操作。,没有期初数据的用户，可以不录入期初数据，但也必须执行期初记账操作。 如果期初数据是运行”结转上年“功能得来的，为未记账，需要执行期初记账操作。 记账后，”记账“按钮变为”恢复“按钮，可以恢复到记账前状态。 如果已进行业务核算。

20、则不能再恢复记账。 期初记账前可改计价方式、核算方式。,西安邮电学院ERP实验中心,3.各模块的期初对账,为解决企业仓库实物账和财务账由于时间差和记账原则不同造成的账目不一致的问题，系统提供库存和存货核算期初数据分别处理的机制。两个系统可以分别先后独立启用，但提供库存和存货期初数据相互对账的功能。（在存货核算系统） 对账指将存货的期初数据与库存系统相同月份的期初数核对，对不上，则将对不上的数据显示在屏幕上。 存货核算系统与总账系统对账：期初记账后方可进行。,西安邮电学院ERP实验中心,4.月末业务处理,结账流程： 第一步：企业已完成当月的所有涉及采购的业务、涉及销售的业务。当月上述业务已完成后

21、可以将采购管理与销售管理两个模块进行月末结账（可以不同时完成）。 第二步：销售与采购都已完成月末结账后，并确认当月不再发生任何形式的出入库业务后，库存管理系统可以月末结账。 第三步：当月业务记账并生成凭证后，将存货系统月末结账，确认当月出入库成本。 第四步：供应链系统月末结账后，可对应收、应付、总账等模块进行月末结账处理。 没有期初记账，将不允许月末结账。,西安邮电学院ERP实验中心,七、应收应付账款模块业务要点,账套参数设置。 初始设置：科目设置、坏账准备设置、账龄区间设置。 应收应付期初余额录入：期初销售发票（采购发票）、期初应收单（应付单）、 期初预收款（预付款）、期初对账。 应收应付单

22、据处理：录入、审核。 收款付款单据处理：录入、审核、核销。 核销处理。 票据处理。 转账处理。 坏账处理：计提坏账、坏账发生、坏账收回。 制单处理。 账表查询及期末处理,西安邮电学院ERP实验中心,八、总账模块业务要点,不同辅助核算凭证的填制方法 作废/恢复凭证、整理凭证 查询凭证 出纳签字、主管签字。 审核凭证 记账/取消记账处理 凭证汇总 银行对账 总账、余额表、明细账、序时账、现金日记账、银行存款日记账查询 多栏账的定义及查询 账证联查的方法 期末处理 结账,西安邮电学院ERP实验中心,九、UFO报表业务要点,设计选择报表模板 在格式状态下编辑审核报表公式 在数据状态下录入报表关键字生成利润表 在数据状态下录入报表关键字生成资产负债表 针对报表进行简单的财务分析,