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1、用友财务软件实用教程,第3章 现金管理,第3章 现金管理,学习目标： 系统学习查询日记账、资金日报表的方法和银行对账的方法。 学习要求： 掌握查询日记账、资金日报表的方法和银行对账的方法 了解支票登记簿的作用和登记方法。,第3章 现金管理,3.1 查询日记账,3.1.1 查询银行存款日记账,例1 由CWZG（朱湘 口令为123456）查询2008年1月的银行存款日记账。,第3章 现金管理,注意： 在“银行日记账”中，如果本月尚未结账，显示“当前合计”、“当前累计”；如果本月已经结账，则显示“本月合计”、“本年累计”。 查询日记账时还可以用鼠标双击某行或按“凭证”按钮，查看相应的凭证，按“总账”
2、按钮可以查看此科目的三栏式总账。 现金日记账的查询与银行存款日记账的查询操作基本相同,第3章 现金管理,例2 查询2008年1月15日的资金日报表。,3.1.2 资金日报表,第3章 现金管理,注意： 在“资金日报表”界面，用鼠标单击【日报】可查询并打印光标所在行科目的日报单，用鼠标单击【昨日】按钮可查看现金、银行科目的昨日余额。,第3章 现金管理,3.1.3 支票登记簿,为了加强企业的支票管理，出纳人员通常要建立“支票登记簿”，以便详细登记支票领用人、领用日期、支票用途及是否报销等情况。,第3章 现金管理,注意： 领土完整用日期和支票号必须输入，其它内容可以不输入。 报销日期不能在领用日期之前
3、。 已报销的支票可以成批删除。,第3章 现金管理,例3 由CHKJ（陈惠 口令为123456）进行银行对账。银行对账的启用日期为：2008年1月1日。单位日记账最后一次银行对账期末余额为：293230，没有未达账项；银行对账单最后一次银行对账期末余额为：286966元，企业已收银行未收未达账项为2300元和18242元，企业已付银行未付未达账项为14278元。,3.2 银行对账,3.2.1 录入银行对账期初数据,第3章 现金管理,注意： 在录入完单位日记账、银行对账单期初未达账项后，请不要随意调整启用日期，尤其是向前调，这样可能会造成启用日期后的期初数不能再参与对账。,第3章 现金管理,例4
4、银行发来一张对账单，如下表。,第3章 现金管理,注意： 输入每笔经济业务的金额后，单击Enter键后，系统自动计算出该日的银行存款余额。 若企业在多家银行开户，对账单应与其对应账号所对应的银行存款下的末级科目一致。,第3章 现金管理,例5 以最大条件对1月份的银行存款业务进行银行对账。,3.2.3. 对账,1.自动对账,第3章 现金管理,注意： 对账条件中的方向、金额相同是必选条件。 对账截止日期可输可不输。 对于已达账项，系统自动在银行存款日记账和银行对账单双方的“两清”栏打上圆圈标志，其所在行背景色变为绿色。,第3章 现金管理,例6 对银行对账业务进行平衡检查。,2.手工对账,第3章 现金管理,例7 编制2008年1月的银行存款余额调节表。,3.2.3. 编制余额调节表,第3章 现金管理,注意： 此余额调节表为截止到对账截止日期的余额调节表，若无对账截止日期，则为最新余额调节表。,第3章 现金管理,例8 查询银行对账的勾对情况。,3.2.4 . 核销已达账,1.查询银行勾对情况,第3章 现金管理,例9 核销已完成对账的银行账。,2.核销银行账,第3章 现金管理,复习思考题 查询日记账的前提条件有哪些？ 应如何完成银行对账？,