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1、IPO 尽职调查清单12020 年 4 月 19 日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。IPO 尽职调查主要内容1.发行人基本情况调查。发行人基本情况调查包括：改制与设立情况、发行人历史沿革情况、发起人和股东的出资情况、重大股权变动情况、重大重组情况、主要股东情况、员工情况、发行人独立情况、内部职工股 (如有 )情况、商业信用情况。2.发行人业务与技术调查。发行人业务与技术调查包括：发行人行业情况及竞争状况、采购情况、生产情况、销售情况、核心技术人员、技术与研发情况。3.同业竞争与关联交易调查。同业竞争与关联交易调查包括：同业竞争情况、关联方及关联交易情况。4.高管人员调查。高管人员调查包括：
2、高管人员任职情况及任职资格、高管人员的经历及行为操守、高管人员胜任能力和勤勉尽责、高管人员薪酬及兼职情况、报告期内高管人员变动、高管人员是否具备上市公司高管人员的资格、高管人员持股及其它对外投资情况。5.组织结构与内部控制调查。组织结构与内部控制调查包括：公司章程及其规范运行情况、组织结构和股东大会、董事会、监事会运作情况、独立董事制度及其执行情况、内部控制环境、业务控制、信息系统控制、会计管理控制、内部控制的监督情况。22020 年 4 月 19 日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。6.财务与会计调查。财务与会计调查包括：财务报告及相关财务资料、会计政策和会计估计、评估报告、内控鉴证报告、
3、财务比率分析、销售收入、销售成本与销售毛利、期间费用、非经常性损益、货币资金、应收款项、存货、对外投资、固定资产、无形资产、投资性房地产、主要债务、资金流量、或有负债、合并报表的范围、纳税情况、盈利预测。7.业务发展目标调查。业务发展目标调查包括：发展战略、经营理念和经营模式、历年发展计划的执行和实现情况、业务发展目标、募集资金投向与未来发展目标的关系。8.募集资金运用调查。募集资金运用调查包括：历次募集资金使用情况、本次募集资金使用情况、募集资金投向产生的关联交易。9.风险因素及其它重要事项调查。风险因素及其它重要事项调查包括：风险因素、重大合同、诉讼和担保情况、信息披露制度的建设和执行情况
4、、中介机构执业情况。IPO 尽职调查清单（详尽版）32020 年 4 月 19 日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。第一部分基本情况调查(Basic Information)说明：企业尽职调查是企业获得风险投资和企业上市的关键环节，直接影响到企业价值评估和项目的运作，请务必保证提供所有资料的准确性和可靠性；同时尽职调查涉及企业各方面内部信息，是企业最高级的调查，请相关参与人员严格保守企业机密。1.公司背景 (Company Description)1.1.公司成立1.1.1.请提供公司发起人协议、股东协议、批准证书以及与成立、组建及改组有关的政府批文，包括任何对该文件进行修改的文件；1.1.
5、2.请提供公司成立的验资报告、出资证明和资产评估证明及/或产权登记证，公司现有注册资本及历次变更的验资报告、相关证明文件和工商变更登记证明；1.1.3.请提供公司的章程，和合资、合营企业的协议/ 合同；1.1.4.请提供公司的营业执照（正、副本）。1.2.公司简介1.2.1.请提供公司对外的正式的公司介绍资料，包括企业经营宗旨、企业愿景、企业发展战略规划/ 构想等等；1.2.2.请提供公司发展沿革资料及相关证明文件。1.3.部门设置42020 年 4 月 19 日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。1.3.1. 明公司当前部 置及人力 源的配置；1.3.2. 提供公司各主要 部 的 描述、核心
6、 介 和 目 。1.4.公司管理1.4.1. 提供公司正式的 架构 ；1.4.2. 提供公司股 会、董事会主要成 背景 料（股 出 、股 占有情况及股 、董事 / 背景介 ）；1.4.3. 提供公司核心 管理人 的背景 料（ 、 / 价）；1.4.4. 提供公司 有的外部支持（法律 / 财务顾问 / 健康 /投 ）。2. 品 / 服 (Product/Service)2.1. 提供公司 有 品/ 服 目的介 料（名称、介 、服 象、价格）；2.2. 明公司 有核心 品/ 服 的 、特点，以及 成 ；2.3. 提供公司正在开 的 品/ 服 目的介 料，以及 些 品 / 服 目的开 划表；2.4.
7、 明公司 在是否有知 开 ，如有， 具体 明；2.5. 提供公司 有无形 料（商 / 知 / 利 ）。3.市 分析 (Market Analysis)52020 年 4 月 19 日文档仅供参考，不当之处，请联系改正。3.1.请说明公司经营产品/ 服务属于哪一种行业，国家、地方对此行业的政策是鼓励的还是限制的，有无相关的文件或资料说明？3.2.请说明公司当前经营产品/ 服务的市场规模、市场结构与划分，并请注明资料的出处或来源；3.3.请说明公司是根据什么，如何设定目标市场的？3.4.请说明公司提供产品/ 服务的经营是否受消费群体、消费方式、消费习惯的影响？其主要影响因素是甚么？3.5.请说明当
8、前公司产品市场状况，产品所处的发展阶段，产品的市场占有率、排名及品牌状况，并请注明相关的数据、信息来源；3.6.请对公司产品 / 服务市场趋势和市场机会进行预测说明。4.竞争分析 (Competition Analysis)4.1.请说明公司所在行业有无行业垄断性；4.2.请分别从公司提供的产品/ 服务的市场细分说明竞争者的市场份额；4.3.请列表说明公司现有的主要竞争对手情况：公司实力、产品情况（种类、价位、特点、营销、市场占有率等）；4.4.请说明公司现有的潜在竞争对手情况和市场变化分析；4.5.请具体说明公司产品竞争优势（规模、成本、商业模式、管理、人才、其它）。5.市场营销 (Marketing &Sales)62020 年 4 月 19 日