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企业决策模拟总结之财务总结,企业号：RL092-2 财务经理：崔春华 张 夏,Contents,财务部门的职责和重要性,一般而言，公司的财务部门具有以下职责： 负责资金筹集； 负责固定资产投资； 营运资金管理； 证券投资与管理； 利润分配； 进行财务预测、财务计划与财务分析； 在本次模拟中，财务部门的职责并没有涉及以上的全部职能，而主要是进行资金的筹集与管理、现金流量计划与财务预测,偿还能力是反映企业在一个周期内的现金支付能力。此余额为正时，反映为资产负债表中的现金库存。为实现最大利润的目标，现金库存要尽量低些。然后收入预测的不准确性，要求有相应的现金库存，以弥补现金流量计划的不准确而可能带来的风险。 从上表来看，总体而言我们企业的偿还能力预估不是很准确，表现出较大的波动性：除第5期和第7期保持较为合理的数额以外，第2期和第3期出现了过多的现金余额，而第4期和第6期却出现了银行透支现象。这种不确定性给公司的整体运营带来了较大的不利影响。,主要财务指标分析,主要财务指标分析,主要财务指标分析,主要财务指标分析,问题与不足,改进措施,Thank You!,