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1、取 证 购 物 借 款 管 理 规 定归属体系：鹏润投资（国美电器）有限公司经营管理手册财务系统分册文件编号：鹏润财资金 007撰写单位：鹏润投资（国美电器）财务中心版本：第一版生效日期：2004 年 4 月 1 日机密等级：机密一般合计页数：4页正文页数：附件个数：1 个制度正文目录：目录1、目的2、范围3、名词解释4、职责5、作业内容6、注意事项7、附件管理总研裁究审室批审核2 页页次1111122撰写人目的：为规范市调取证借款流程，保证借款及时归还，使公司利益不受损失，特制定本规定。范围：2.1 适用范围：适用于国美电器采销中心、财务中心、行政中心；分部采销部门、财务部及各门店。2.2
2、发布范围：鹏润投资（国美电器）各中心、各部门；各分部。名词解释：3.1 市调取证：指为了及时、有效的掌握市场动态，了解价格行情，保证我方在市场竞争中的价格优势而取得竞争对手的有效资料。职责：无5. 作业内容：5.1市调取证借款只能用来取证购机，严禁挪做他用。5.2市调取证借款的审批权限：5.2.1 单件金额在 5000 元（含）以内或申请门店累计借款余额在20000 元（含）以内，报分部采销总监审批；5.2.2 单件金额在5000 元以上， 10000 元（含）以内或申请门店累计借款余额在20000元以上， 50000 元（含）以内的借款，报分部总经理审批；5.2.3 单件金额超过10000元
3、或申请门店累计借款余额超过50000元的，必须经分部总经理审核后，报总部财务中心总监或副总经理审批。5.3 市调借款行为规范：5.3.1 市调取证借款必须遵循一事一报的原则，不能提前支取做备用金。5.3.2 门店经办人员填写借款申请单（格式见附表） ，并注明借款具体时间、用途、欲购商品的销售单位，按以上规定报相关人员审批；5.3.3 为取证所购商品必须取得正式发票，发票复印件交采购人员，做为我方向厂家协调供价及调整厂家供价的依据；5.3.4 取证商品买回后，由门店经理签字，经办人员到门店库房办理入库手续。经办人员凭经理、库管签字的入库单到财务室办理借款注销手续。5.3.5 从市调借款到商品入库
4、的时间要求不超过4 小时。（如果为取证所购商品能直接退回销售单位， 则须到库房办理暂存手续， 财务先不办理入库， 但经办人员应在4小时内持购物发票到财务室说明情况，由门店经理签字确认情况属实，从借款时计算于24小时之内归还借款）。5.4 对于每一笔借款的发生，财务人员必须如实、详细做好台帐登记，对于超过4 小时未能核销的借款，应查明原因，及时催还。如不能按时收回，应及时向上级领导反映直至报告总部财务中心。5.5 对于违反本规定，以市调取证名义借款移作他用、未及时还款或超越权限借款的人员，公司将立即追回借款并给予相应的处罚。5.6 以现金所购的取证商品，原则上按公司原进货价从高原则退给厂家或按买价退给销售商，不得在我公司进行销售。5.7 相关采购人员对作为证据购进的商品，必须在2 天内退回厂家或销售商，并对降价款予以确认，在规定时间内收回。5.8 所有借款均由门店经理负责，门店经理对取证借款负有连带责任。6. 注意事项：无7. 附件：7.1 市调取证借款申请单