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1、 西京学院经管一系会计电算化实训报告成 绩 专业 及 班级： 会计学B1005 班姓 名： 杜鸿琼 学 号： 1009061671 指 导 老 师： 孙 报告完成时间： 2013-06-15 会计电算化系统一、 实训目的 会计学是一门实践性很强的学科，经过2年半的专业学习后，在坚信实践是检验真理的唯一标准下，我认为只有把书上学到的理论知识应用于实际的会计操作中去，才能真正掌握这门知识。从而加强自己对所学专业知识的理解，培养实际操作的动手能力将理论与实践有机地结合起来提高运用会计财务管理的技能水平，为今后的会计工作做铺垫，而开设会计电算化课程的主要目的是培养我们对财务软件的熟练操作能力和对问题的
2、处理能力，提高我们的动手操作能力，更好的与社会接轨。二、 实训时间及实训场所实训时间：本学期第十周-第十四周实训场所：会计信息化实训室503教室三、 实训内容序号 实训项目 学时类型实训内容及应掌握技能 1建账及财务分工 2 验证1.增加操作员；2.建立账套；3.系统启用；4.操作员权限设置5.各模块参数设置。 2 基础档案设置 4 验证1.部门档案；2.职员档案；3.客户分类；4.客户档案；5.供应商分类；6.供应商档案；7.会计科目；8.凭证类别；9.结算方式； 3 起初设置 2 验证总账系统初始设置 4 日常业务处理 8 验证根据业务在总账系统进行开票、复核、审核、 制单、记账等操作 5
3、 期末处理 4 验证总账系统期末处理 6 报表制作 2 验证1.资产负债表制作；2.利润表制作 7 实训报告 2根据所作的实训流程形成完整的实训报告四、实训结果 通过本次实习，我发现电算化会计是会计史上崭新的一页。电子计算机的应用，首先带来数据处理工具的改变，也带来了信息载体的变化，会计电算化后对传统会计方法、会计理论都将发生巨大的影响，从而引起会计制度、会计工作管理制度的变革。会计电算化促进着会计信息的规范化、标准化、通用化，促进着管理的现代化。5、 实训步骤（一）系统管理1.启动系统管理具体操作步骤如下：（1） 选择“开始”菜单下的“所有程序”中“用友ERP-U8”的“系统服务的“系统管理
4、”，可打开“用友ERP-U8系统管理”窗口。（2） 选择“系统”中“注册”，打开“登录”对话框，选择所登录的服务器，输入操作员名称及登录密码，单击“确定”，即可登录系统（第一次进入系统管理，操作员设为admin，密码为空），如图1-1所示。图1-12.设置用户具有操作步骤如下：（1） 以系统管理员的身份进入系统管理。（2） 选择“权限”中的“用户”，可打开“用户管理”对话框。（3） 单击“增加”，可打开“增加用户”对话框，如图1-2所示。编号：001；姓名：陈明；口令：1 （4） 同上操作，增加其他用户。编号：002；姓名：王晶：口令：2（5）设置好用户后，单击“退出”，回到系统管理。如图1-
5、23.建立账套具体操作步骤如下：（1） 选择“开始”菜单下的“所有程序”中“用友ERP-U8”的“系统服务”的“系统管理”，即可进入“用友ERP-U8系统管理”窗口。（2） 选择“账套”菜单栏下的“建立”，则可进入“创建账套账套信息”对话框，如图1-3所示。（3） 在“账套号”文本框中输入新建账套编号“671”，在“账套名称”文本框中输入“重庆阳光信息技术有限公司”，“账套路径”指定了新建账套数据保存的文件夹。启用会计期设为“2013年4月”。单击“下一步”，可进入“创建账套单位信息”对话框，如图1-3所示。如图1-3（4） 在“单位名称”的文本框内输入“重庆阳光信息技术有限公司”，单位简称“
6、阳光公司”，在“单位地址”中输入“重庆市永川区昌州大道路111号”，法人代表“肖剑”，邮政编码“402160”，联系电话及传真“023-49838866”，电子邮箱“YGYGXX.net”，税号“110108200711013”。单击下一步，可进入“创建账套核算类型”对话框，如图1-4所示。图1-4（5） 输入核算类型。本位币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：股份制；账套主管：【001】陈明 。按行业性质预置科目。单击“下一步”。如图1-5所示。图1-5（6） 确定分类信息。客户是否分类：是；供应商是否分类：是；存货是否分类：是；有无外币核算：是。单击“完成”，会出现一
7、个信息提示框，单击“是”，系统可开始建立账套。如图1-6所示。图1-6（7） 创建账套完毕后，可打开“分类编码方案”对话框。如图1-7所示。 图1-7 图1-8存货分类编码级次：1223；客户分类编码级次：223；供应商分类编码级次：223；部门编码级次：122；结算方式编码级次：12,；会计科目编码级次：42222。（8） 单击“确定”后，可进入“数据精度定义”对话框，如图1-8所示。系统默认为精度小数点后两位。（9） 单击“确认”后，可出现一个信息提示对话框，询问是否进行系统启用的设置。进行系统启用的设置，单击“是”。启用应收系统管理、应付系统管理、工资系统管理、固定资产管理系统和总账系统
8、。如图1-9所示。图1-94.设置用户权限，具体操作步骤如下：（1） 设置操作员“陈明”具有“总账”和“UFO”报表及审核业务的权限。操作员“杜鸿琼”具有“所以凭证的输入及记账工作，及应收、应付、工资和固定资产管理”的权限。（2） 执行“权限权限”命令，进入“操作员权限”对话框，选择“671账套”、“2013年”。选择“陈明”为该账套的主管，选择“杜鸿琼”，点击“修改”弹出“增加和调整权限”对话框，分别选择“应收、应付、固定资产、工资及凭证处理、填制凭证凭证整理”等权限。如图1-10（1），1-10（2）所示。图1-10（1）图1-10（2）（2） 系统初始化1. 进入企业门户 账套：账套号6
9、71；会计年度：2013年；操作日期：2013年4月1日；用户：001；密码：1。选择“开始”菜单下的“所有程序”中的“用友ERP-U8”，点击“企业门户”，以账套主管身份进入企业门户。打开“注册【控制台】”对话框。输入并选择数据，单击“确定”按钮，进入用友ERP-U8。2.设置基础档案（1）设置部门档案。具体步骤如下：部门编码：1；部门名称：综合部；部门属性：管理部门执行“基础设置机构设置部门档案”命令，进入“部门档案”对话框。单击“增加”，输入数据后，单击“保存”。如图2-1所示。其他部门档案信息如下：部门编码部门名称部门属性101总经理办公室综合部门102财务部财务管理2市场部购销管理3
10、开发部技术开发同上操作，增加其他部门档案信息。图2-1(2)设置职员档案。具体操作步骤如下：职员编号：102；职员名称：陈明；所属部门：财务部；职员属性：会计。执行“基础设置机构设置职员档案”命令，进入“职员档案”对话框。单击“增加”，输入数据再单击“保存”。同上操作，增加以下职员信息。如图2-2所示。职员编号职员名称所属部门职员属性101肖剑总经理办公室总经理103王晶财务部出纳201赵斌市场部部门经理202宋佳市场部职员301孙健开发部部门经理302王华开发部职员303白雪开发部职员 图2-2再进入部门档案添加负责人信息，如图2-3。部门编码：1；负责人：肖剑 部门编码：101；负责人：肖
11、剑部门编码：102；负责人：陈明 部门编码：2；负责人：赵斌部门编码：3；负责人：孙健图2-3（3） 定义结算方式。操作步骤如下：执行“基础档案收付结算结算方式”命令，打开“结算方式”对话框，单击“增加”，输入数据，单击“保存”。结算方式编码：1；结算方式名称：支票；票据管理：否。如图2-4所示。 图2-4同上操作，增加以下信息：结算方式编码结算方式名称票据管理101现金支票是102转账支票是9其他否（4） 记账本位币。具体操作步骤如下：人民币，外币：美元，4月1日汇率1:7.3046。执行“基础设置财务外币设置”命令，打开“外币设置”对话框。输入数据，单击“确定”。在“2013年4月的记账汇
12、率”栏中输入7.3046，敲回车确认。如图2-5所示。图2-5（5） 开户银行。具体操作步骤如下：中国工商银行永川支行昌州大道办事处，账号：20107012555。执行“收付结算开户银行”命令，打开“开户银行”对话框，点击“增加”，输入数据单击“保存”。如图2-6所示。图2-6（6） 设置客户分类及客户档案。设置客户分类分类编码：01；分类名称：长期客户 分类编码：02；分类名称：中期客户分类编码：03；分类名称：短期客户执行“基础档案往来单位客户分类”命令，打开“客户分类”对话框，单击“增加”，输入数据后单击“保存”。同上操作增加其他客户分类。如图2-7（1）、2-7（2）所示。图2-7(1
13、)图2-7（2）设置客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属行业邮编税号开户银行银行账号电话001重庆世纪学校世纪学校02事业单 位400077工行777766666666002成都海达公司海达公司03商业单 位200088222222222222222工行666655555555执行“基础档案往来单位客户档案”命令，打开“客户档案”对话框，单击“增加”，输入数据后单击“保存”。同上操作增加其他客户档案。如图2-8（1）、2-8(2)所示。 图2-8（1） 图2-8（2）（7） 设置供应商分类及供应商档案。设置供应商分类分类编码：01；分类名称：工业 分类编码：02；分类名称：商业分类编
14、码：03；分类名称：事业执行“基础档案往来单位供应商分类”命令，打开“供应商分类”对话框，单击“增加”，输入数据后单击“保存”。同上操作增加其他供应商分类。如图2-9（1）、2-9（2）所示。 图2-9（1） 图2-9（2）设置供应商档案供应商编号供应商名称简称所属分类码所属行业邮编税号开户银行银行账号电话001重庆万科有限公司万科02商业10001111111111111111111工行111166666667执行“基础档案往来单位供应商档案”命令，打开“供应商档案”对话框，单击“增加”，输入数据后单击“保存”。如图2-10（1）、2-10（2）所示。图2-10（1） 图2-10（2）（8）
15、 地区分类地区编码：01；地区分类名称：西北地区 地区编码：02；地区分类名称：西南地区地区编码：02001；地区分类名称：重庆 地区编码：02002；地区分类名称：成都地区编码：10；地区分类名称：其他执行“基础档案往来单位地区分类”命令，打开“地区分类”对话框，单击“增加”，输入数据后单击“保存”。如图2-11所示，同上操作增加其他地区分类。图2-11（9） 付款条件执行“基础档案收付结算付款条件”命令，打开“付款条件”对话框，单击“增加”，输入数据，单击“保存”。同上操作增加其他付款条件。如图2-12（1）、2-12（2）、2-12（3）所示。编码信用天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠
16、率2优惠天数3优惠率3013052026054152301039054202451图2-12（1）图2-12（2）图2-12（3）（10） 设置计量单位执行“基础档案存货计量单位”，打开“计量单位”窗口，单击“分组”，打开“计量单位分组”对话框，单击“增加”，在计量单位组编码栏输入001，在计量单位组名称栏中输入数量计量，选择“无换算”单位组类别，单击“保存”后，再点“退出”该计量单位分组保存入系统。再单击“单位”，打开“计量单位设置”对话框，点击“增加”，在计量单位编码栏输入0001，在计量单位名称栏输入套，如图2-13（1）、2-13（2）所示，单击“保存”，然后单击“退出”。 图2-13
17、（1） 图2-13（2）（11） 设置存货分类及存货档案设置存货分类执行“基础档案存货存货分类”命令，打开“存货分类”对话框，单击“增加”，输入“类别编码”、“类别名称”，单击“保存”，然后单击“退出”。如图2-14所示。同上操作，增加其他存货分类。存货分类信息：存货分类编码：01；存货分类名称：教材 存货分类编码：02；存货分类名称：软件图2-14设置存货档案执行“基础档案存货存货档案”命令，打开“存货档案”对话框，单击“增加”，输入“类别编码”、“类别名称”，单击“保存”，然后单击“退出”。如图2-15（1）、2-15（2）所示。同上操作，增加其他存货档案。存货编码存货名称计量单位是否销售
18、是否外购是否自制是否生产耗用计划价售价参考成本参考售价最低售价最新成本0001多媒体教程套是是32280000002多媒体课件套是是5835000 图2-15（1） 图2-15（2）（12） 设置会计科目执行“基础档案财务会计科目”命令，打开“会计科目”对话框，点击“增加”，增加所需要的会计科目的信息后点击“增加”。如图2-16（1）所示。图2-16（1）增加完所有的会计科目后如图2-16（2）所示。增加完会计科目后指定会计科目。 图2-16（2）执行“编辑指定会计科目”命令，打开“指定科目”对话框，如图2-17所示。图2-17（13） 设置凭证类别执行“基础档案财务凭证类别”命令，打开“凭证
19、类别”对话框，按要求修改凭证类别，如图2-18所示。图2-18（14） 设置项目目录执行“基础档案财务项目目录”目录，打开“项目档案”对话框，先增加项目大类生产成本，再选择核算科目，设置项目分类定义后，进行项目目录的维护。如图2-19（1）、2-19（2）所示。图2-19（1）图2-19（2）（三）总账系统1.录入期初余额以“账套主管001”的身份进入企业门户，执行“财务会计总账”命令，进入“总账”系统，进入“设置”点击“选项”，可打开“选项”对话框，进行选项设置具体操作步骤如下：（1） 选择“凭证”选项卡在制单控制中选择“制单序时控制”、“支票控制”、“赤字控制”中的“资金及往来项目”，在凭
20、证控制中选择“打印凭证页脚姓名”、“凭证审核控制到制单员”、“出纳凭证必须经由出纳签字”、“可查询他人凭证”，凭证编号方式中选择“系统编号”，在合并凭证显示、打印中选择“按科目、摘要相同方式合并”，如图3-1所示。（2） 选择“账簿”选项卡，在明细账（日记账，多栏账）打印方式中选择“按年排页”，再选择“明细账查询权限控制到科目”，其他设置为系统默认，如图3-2所示。（3） 选择“会计日历”选项卡，选择开始日期为2013年4月1日，结束日期为2013年4月30日，如图3-3所示。（4） 选择“其他”选项卡，将数量小数、单价小数位设置为2，将部门、个人、项目的排序方式设置为按编码排序，如图3-4所
21、示。图3-1图3-2（图3-3图3-4（2） 在总账系统中进入“设置”中的“期初余额”，打开“期初余额录入”对话框，进行录入期初余额，录入期初余额后进行试算平衡。如图3-5、3-6所示。图3-5图3-6（四）日常业务处理1.填制凭证以“杜鸿琼”的身份进入总账模块，选择“凭证填制凭证”，可打开“填制凭证”对话框，单击“增加”，输入相关信息后，单击“保存”。如图4-1,、4-2、4-3所示。图4-1图4-2图4-3（1）以出纳“王晶”的身份进入总账模块，选择“凭证出纳签字”可打开选择凭证进行出纳签字的“出纳签字”对话框，选择需要签字的凭证进行签字。如图4-4所示。图4-4（2）以会计主管“陈明”的
22、身份，进入总账模块，选择“凭证主管签字”，可打开选择凭证进行主管签字的“主管签字”对话框，选择需要签字的凭证进行签字。（3）以审核人“陈明”的身份进入总账模块，选择“凭证审核凭证”，可打开“凭证审核”对话框，选择符合审核条件的凭证，单击“确定”，可打开“凭证审核”对话框，双击“审核”，可自动对凭证进行审核。如图4-5所示。图4-52.记账以出纳“杜鸿琼”的身份进入总账系统，选择“凭证记账”，可打开“选择本次记账范围”对话框，如图4-6所示。图4-6单击“全选”，再单击“下一步”，可打开“记账报告”对话框，如图4-7所示。图4-7单击“下一步”可打开“记账”对话框，单击“记账”可打开“期初试算平
23、衡表”对话框，如图4-8所示，确定试算平衡后，单击“确定”，系统开始进行记账处理，记账完毕后弹出“提示信息记账完毕”。图4-83.银行对账（1） 银行对账期初余额录入以“陈明”的身份进入总账系统，打开“出纳银行对账银行对账期初录入”，可打开“银行科目选择”对话框，选择“工行存款”点击“确认”后，可打开“银行对账期初”对话框，输入银行对账单调整前的余额及银行已收企业未收款后，如图4-9所示。图4-9（2） 输入银行对账单，如图4-10所示。图4-10（3） 银行对账选择需要对账的银行科目及月份范围，选择“显示已达账”复选框，则可显示两清勾对的单位日记账和银行对账单。单击“确定”，可打开“银行对账
24、”窗口，如图4-11所示。图4-11（五）总账的期末处理1.转账定义（1） 自定义转账在总账系统中，选择“期末转账定义自定义转账”，可打开“自定义转账设置”对话框，单击“增加”，可打开“转账目录”对话框，输入相关信息后，如图4-12所示.图4-12（2） 对应结转选择“期末转账定义对应结转”，可打开“对应结转设置”对话框，输入相关信息，保存，如图4-13所示。图4-13（3） 销售成本结转选择“期末转账定义销售成本结转”，可打开“销售成本结转设置”对话框，输入“库存商品科目”、“商品销售收入科目”、“商品销售成本科目”，如图4-14所示，单击“确定”后返回总账系统。图4-14（4） 汇兑损益选
25、择“期末转账定义汇兑损益”，打开“汇兑损益结转设置”对话框，输入入账科目点击要计算的汇兑损益的科目，单击“确定”。如图4-15所示。图4-15(5) 期间损益结转设置，如图4-16所示。图4-162.转账生成（1） 自定义结转生成，如图4-17所示。图4-17（2） 对应结转，如图4-18所示。图4-18（3） 销售成本结转，如图4-19所示。图4-19（4） 汇兑损益结转，如图4-20所示。图4-20（5） 期间损益结转，如图4-21所示。图4-213.根据结转生成的凭证进行凭证处理，出纳签字，主管签字，然后审核凭证后，开始记账，再对账。最后总体的结账。如图4-22所示。图4-22（六）UF
26、O报表1.货币资金表图5-12.资产负债表图5-2图5-33.利润表图5-4六、实训心得体会 通过这个学期的学习和实训操作，对于会计电算化的实际操作，我已经掌握了用友ERP-U8的基本的操作和理论知识。会计电算化是一门融会计学、管理学、电子计算机技术、数据库技术、信息技术、网络通信技术为一体的交叉学科。它的目的是通过核算手段的现代化更好地发挥会计参与管理、参与决策的职能，为提高现代化管理水平和经济效益服务。通过此次实习，不仅培养了我的实际动手能力，增加了实际的操作经验，缩短了抽象的课本知识与实际工作的距离，对实际的财务工作的有了一个新的开始。 做实训是为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相
27、结合，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。在坚信“实践是检验真理的唯一标准”下，我认为只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的会计实务操作中去，才能真正掌握这门知识。同时，在实训过程中，和同学一起解决出现的问题，这也构成每次实训中必不可少的部分，通过相互之间提出的问题，使我们可以学到更多的知识。譬如：有些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误，偏偏对账的时候就是有错误，让其同学帮忙看了一下，发现其实是个很小的错误。所以说，相互帮助是很重要的一点。这在以后的工作或生活中也很关键的。俗话说：“要想为事业多添一把火
28、，自己就得多添一捆材”。此次实训，我深深体会到了积累知识的重要性。在这当中我们遇到了不少难题，但是经过我们大家的讨论和老师细心的一一指导，问题得到了解决。虽然在课下自己做的次数比较多，但是正因为如此，才熟能生巧的。 此次实训，我深深体会到了积累知识的重要性。本次实训是在我们充实、奋斗的过程中完成的，提高学生的动手能力，把用友软件的理论知识和实际操作结合起来，进一步提高学生的专业能力，为以后就业做好准备。通过这次实习,我不仅熟悉了会计电算化制度及运用的整个流程,也能够更加了解用友财务软件,更好地进行实际操作，对整个会计电算化的操作流程更加熟练。我坚信“实践是检验真理的唯一标准”下，认为只有把从书
29、本上学到的理论知识应用于实际的会计实务操作中去，才能真正掌握这门知识。记得实训的开始是那样的忙碌和疲惫，甚至是不知所措，因为我们的自学能力和结合能力没有很快的结合与适应，只能依靠老师的引导和帮助，但是现在能够自己动手操作的非常熟练。实训结束了，收获颇丰，同时也更深刻的认识到要做一个合格的会计工并非我以前想的那么容易，最重要的还是细致严谨。社会是不要一个一无是处的人，所以我们要更多更快从一个学生向工转变，总的来说我对这次实习还是比较满意的，它使我学到了很多东西，为我以后的学习做了引导，点明了方向，我相信在不远的未来定会有属于我们自己的一片美好的天空！ 会计（本）1016班 杜鸿琼2013年6月15日