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1、酒店收入支出明细表（ 1） （一）酒店年营业收入测算XX 时尚快捷酒店拥有96 间客房，标准房70 间（包括大床房20间、双床房50 间） 、时尚套房 10 间、欢乐经济房6 间、时尚商务房10 间，一间可以容纳 30人的会议室。另外，拥有自助早餐厅、自助洗衣房、阳光休闲吧、便利店等酒店配套设施。营业收入 : 主要是酒店客房收入。按照标准房价格188 元/ 日、时尚套房288元/ 日、时尚商务房220元/ 日计算、欢乐经济房158元/ 日、会议室 800元/ 日；酒店出租率按照70计算酒店客房年收入为元 ：标准房 年收入为元时尚套房 年收入 735840 元时尚商务房年收入562100 元 、
2、欢乐经济房年收入242214 元（注：打折房，旺季周末房，黄金周假期房，钟点房不计算； ）其他收入：主要是一二楼铺租收入，自助早餐厅、阳光休闲吧、便利店，会议室 , 广告位出租等酒店配套设施的年收入。二）酒店年经营成本测算1）营业成本主营成本主要是指与酒店客房收入相对应的运营成本，据了解，酒店客房运营成本主要包括客房耗材成本。 一般情况下， 快捷酒店客房日消耗材料成本9元，那么按照出租率70%计算，XX时尚快捷酒店客房年材料消耗费用约 220752 元； 。（ 2）营业费用营业费用主要是指酒店运营的物业管理费支出、 基层人员工资及其他费用支出。场地租用费用每年 150 万物业管理费支出主要包括
3、酒店设备保养费、 设备修理费等等， 若按照每平方米月管理费0.6元计算，那么XX时尚快捷酒店物业管理费约为 21600 元 。另外据了解，快捷酒店年水电等能源消耗费用约50 万元。基层员工工资：根据下文所示的 XX 时尚快捷酒店岗位设置和人员编制表，我们预编酒店基层员工为 27 人。按照目前北海酒店基层员工工资的一般水平（每月平均薪水1200 元、含三金） ， XX 时尚快捷酒店基层员工年工资总额约 38万元。其他费用： 其他费用主要是酒店运营中的宣传、 广告等必须支出的费用。据了解，酒店年宣传、广告费用约 6 万元。（ 3）管理费用管理费用主要是指酒店运营过程中酒店管理层工资、 酒店公司前期
4、开办费用以及酒店固定资产折旧费。管理层工资：根据下文所示的XX 时尚快捷酒店岗位设置和人员编制表，我们预编酒店管理层员工为4人。按照目前北海酒店管理层员工工资的一般水平（平均年薪 3万元、含三金），XX时尚快捷酒店 管理层员工年工资总额约12万元。其他费用：按照快捷酒店费用开支的一般标准，每年酒店差旅费、办公费、招待费、车费、培训费约需 5万元。酒店运营具体成本构成表：（单位：万元人民币）图表：XX时尚快捷酒店运营成本表序号成本年成本数额备注1客房年材料消耗费用220752客房日消耗材料 成本9元，出租率按照70%计算2物业管理费21600每平方米月管理费0.6元3年水电等能源消耗费50000
5、0具体数据见表4基层员工工资380000预编酒店基层员工为27人5宣传、广告费600006管理层工资120000预编酒店管理层员工为4人7差旅费、办公费、招待费、车费、培训费500008场地租用费用年运营成本费用总额（三）营业税根据上文计算，XX时尚快捷酒店 年收入为元。依北海市有关税务征收规定，快捷酒店的营业税及附加征收比例为5.%。因此，根据此项规定，酒店一年营业税及附加应为 245126元。（四）所得税根据上文计算，XX时尚快捷酒店年收入除去各项成本费用和营 业税及附加后为元。根据北海市有关税务征收规定，快捷酒店的所得 税征收比例为15%。因此，根据此项规定，酒店年所得税为279758
6、元。那么，XX时尚快捷酒店年净收入为元。税后收入如下表所示：图表：时尚快捷酒店税后收入表序号酒店收入与成本项目数额备注1年收入2年营业税及附加费245126营业税及附加征收比例为5%3年运营成本费用总额4年收入除去各项成本费用和营业税及附加5年所得税270758所得税征收比例为15%6年净收入酒店主要营业收入为 160 万左右， 其他收入30 万左右， 保守估计酒店一年的收入达190万元。酒店日耗品计算：床单、被套、枕套、毛巾专业清洗，每间房7.2 元每次。牙膏、牙刷、洗发水、沐浴露平均1 元每间房每日。矿泉水、茶包平均0.7元每间房每日。共 9 元。按 96 间房，每年70%的入住率计算，每
7、年消耗平要花费220752元。水电费计算：水费： 122640元按每天每间房2 吨水，70%的入住率计算每年水费是122640 元。（水费2.5元每吨）电费：368931 元每间房空调、电视、照明等日用电约15 度。大堂空调、电视、电脑、照明日用电16 度。过道，楼梯日用电 2 度（按 10 层楼算）电梯日用电40 度入住率按70%算96 间房年支出电费为331128元（商业用电0.9元每度）公共用电支出电费为： 19053元。供热水使用电费： 18750元根据北海的太阳能使用情况： 太阳能可以用 240 天， 空气能用 125 天。使用太阳能的电费为 0 元每天使用空气能需要的电费为 150 元每天。 （明细见分析数据表）