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1、概念测验第2章 政府政策及监管对银行业和金融服务业的影响1什么是格拉斯-斯蒂格尔法案？该法案在银行业历史上为何重要？格拉斯-斯蒂格尔法案是美国国会1933年通过的法案，它将商业银行业 务和投资银行业务分离，对银行的存款利率设置了上限，成立了联邦存款保险公 司，还规定只要所在州允许其州立银行设立分支行， 则国民银行相应地有在该州 设立分支行的权利。该法案在大萧条中通过；将商业银行、投资银行和保险公司业务分离；创建了联邦存款保险公司（FDIC保证公众存款达到最高赔偿额度 10万美 元）。2. 金融服务现代化法案为银行业的立法带来了哪些变化？为什么会有这些 变化？变化：允许运营管理良好和资本雄厚并且
2、满足社区再投资法评级的银行公司 和保险公司、证券公司进行联合。目的是授予有条件的美国银行和其他金融机构行使自己服务多样化的权利， 从而减少其商业风险。第3章银行及金融服务业的组织与结构1. 什么是支出偏好行为？它是如何影响银行和其他金融机构业绩的？支出偏好行为：公司管理层利用公司资源实现个人利益的做法。这些行为并不有助于生产和销售产品，但却提高了生产成本，降低了公司所有者的回报，即公司管理者的利益优先于所有者利益造成的代理成本问题。低成本、高效率对追求利润最大化和股东收益的金融机构有重要意义，然而，对于那些追求低风险或最大市场份额的金融机构而言，成本控制和效率将居次要地位。 此外，假定金融机构
3、的管理层决定经理的利益是公司的主要目标。这种情况下， 相对于成本控制和效率，支出偏好行为就决定了金融机构的业绩。第5章银行及其主要竞争者的财务报表1. 什么叫一级准备金及二级准备金，分别有什么用途？一级准备金：现金和存放在其他银行的存款。流动性最强，是银行应付顾客 提取存款的第一道防线，满足顾客非预期贷款需求时的第一个资金来源。二级准备金：流动证券（可销售证券），包括短期政府证券和私募货币市场证 券。能在短期内将其转化为现金，以应付流动性需求。2. 表外项目有哪些？为什么说它们对某些金融机构很重要？表外项目包括贷款承诺、备用信贷协议、金融期货和期权、利率互换。虽然它们没有出现在传统的金融机构资
4、产负债表中，但往往给金融机构带来 较高的风险。表外项目的发展非常迅速，目前已超过银行总资产的数倍。表 外项目既可以增加也可以减少金融机构的风险暴露。3. 银行利润表中的贷款损失预提项目与银行资产负债表中的贷款损失准备项 目有何关系？贷款损失备抵（ALL）是存款机构根据最近的贷款损失情况从收入中划拨贷款 损失。贷款损失备抵通过每年从收入中扣减一部分累积而成。在银行利润表中这些扣减额是非现金支出，被称为贷款损失预提（PLL）。4. 银行及其类似金融机构的财务报表的主要特点有哪些？这些报表的特点对于金融机构的经理和公众而言有什么意义？ 特点：对他人供给的资金（如存款及货币市场非存款借款）的依赖性强；
5、许 多金融机构为了增加股东收入大量使用财务杠杆（负债）。意义：当这些借款到期不能偿还时，金融机构的收入及生存风险急剧增大， 因此它必须持有相当一部分质量高、变现力强的资产来偿还到期债务。 特点：收入中大部分是贷款及证券利息，最大的费用项目是借款利息，其次 是人力成本。意义：管理层必须慎重地选择贷款和投资项目以避免到期不能收回收益资产， 损害预期收入。由于收入和费用对于利息变动非常敏感，管理层必须能够预 测利率变动趋势或通过运用利率套期避免银行损失。 特点：银行资产中绝大部分是金融资产 （主要是贷款和证券），小部分是办公 楼及设备（固定资产），因此银行再利用经营杠杆时经常受到限制。意义：由于只有
6、小部分资产是固定资产，因此办公楼及设备的固定成本较少， 金融机构与其他企业相比对销售量（营业收入）的波动较不敏感，但是，也 会影响到潜在收入（如银行业是中等利润水平的行业）。Chapter6 :1、当今银行和其竞争者都面临着哪些不同的风险？信用风险：借款人或证券发行机构无法支付，或拖欠支付所承诺的利息、本金或本利和，这种可能性叫做信用风险流动性风险：个人或机构无法以合理成本筹集所需现金数量的可能性市场风险（包括价格风险和利率风险）：由于利率变动带来损失的可能性；或 指利率变动导致金融机构被迫出售资产或被迫举债或进行偿付导致重大损失的 风险外汇风险和政治风险、表外风险、运营风险（交易风险）、法律
7、和合规性风险、 声誉风险、战略风险、资本风险。Chapter7 :无Chapter8 :1、利率互换的目的是什么？ 、使两个借款人（包括金融机构）可以将各自最有利的部分借款条件 相互交换，从而让双方均受益； 、改变一家借贷机构因利率变动面临的风险敞口并以较低成本借款； 、互换的双方可以使利率形式（浮动或固定）与资产、负债的期限更 匹配； 、降低借款成本； 、调整资产、负债的有效久期，使资产与负债久期更平衡从而实现对 投资组合进行保值的目标。2、利率互换的主要优点和缺点是什么？优点：、互换能涵盖几乎任何长度的期限或任何希望采用的借款工具；、签 署互换合约很简单；、互换合约有很大的选择空间，能满足
8、各类投资者的需求。 缺点：互换要承担大量经纪人佣金、面临信用风险、基差风险及利率风险。3、金融机构是如何利用利率上限、下限以及上下限来增加收入和管理利率风险 的？ 、利率上限保护持有者免遭市场利率上升导致的损失。 当金融机构发现自己可 能会遭受损失，如吸收浮动利率负债为固定利率资产融资、 资产期限叫负债期限 长或持有大量债券组合面临利率上升价值下降的可能，那么该金融机构就会买入 利率上限。 、金融机构可以为其贷款设置利率下限， 这样无论贷款利率跌到何种程度， 该 金融机构总能确保获得一个最低收益率。 、通常金融机构靠借入固定利率的负债为浮动利率的资产融资时，其负债的期限比资产期限长，便会运用利
9、率下限。 、借贷机构与其借款客户还大量运用利率上下限， 在利率上下限协议中同时规 定了利率上限与利率下限。许多银行、证券公司和其他机构在向客户提供贷款后， 将利率上下限作为一项单独收费服务出售给客户。 、在利率呈现不同寻常的多变性以及市场利率的变动方向非常不明朗时，借贷机构常常大量利用利率上下限来防止收益下降。Chapter9 :1、什么是资产证券化？资产证券化是以特定资产组合或特定现金流为支持，发行可交易证券的一 种融资形式。即将缺之流动性的资产，转换为在金融市场上可以自由买卖的证券 的行为，使其具有流动性。2、资产证券化能为借贷机构带来什么好处？ 、在借贷机构的企业客户进行资产证券化时，
10、借贷机构可以为客户有偿开立信 用证提高将在公共市场出售的企业债券的信用等级而间接受益。 、证券化能使借贷机构更多的发放贷款，从存款保险费和储备要求的角度看，发放贷款的成本更低，同时，与证券化相关的信用风险，利率风险和流动性风险 也更低，融资来源也更多样化。|1）什么是备用信用证？为什么近年来备用信用证发展很快？ 备用信用证是信用证开证人的或有义务。开证机构在获得一定费用收入的 基础上，同意为客户的信用做担保，保证客户与第三方签订的合约的履行。备用信用证发展很快的原因： 、备用信用证使得借方顾客可以以较低的成本与更为灵活的条件获得它们所需 要的贷款。 、近年来金融担保市场发展迅速，而备用信用证是
11、最受银行和保险机构欢迎的 担保之一。4、什么是信用互换？它是在什么情况下发展起来的？信用互换是指两个贷方达成协议同意交换部分客户贷款的支付以分散一 些信用风险的一种金融合约。参与信用互换的银行的业务多数在其他市场，每个银行的贷款组合可能来 自不同的市场。ChapterlO :1、什么是证券化资产？为什么近年来发展的如此迅速？证券化资产是指可以产生收入的资产组合，以此为基础可以发行证券募集 新的资金。？ ？2、证券投资的风险有哪些？1、利率风险（指市场利率变动引起的净利息收益或净值下降的风险）、2、信用或违约风险（借款人或证券发行机构无法支付，或拖欠支付所承诺的利息、本金或本利和，这种可能性叫做
12、信用风险）、3、 商业风险（服务地区商业不景气的风险一一销售下降、破产增多、失业增加）、4、 流动性风险（个人或机构无法以合理成本筹集所需现金数量的可能性）、5、提前赎回风险（发行人可能在到期前赎回贷款或证券，导致投资人的收益低 于预期收益的风险）、6提前偿付风险（证券化资产（通常为贷款）的提前偿还可能迫使投资者以当 前较低的市场利率进行再投资，从而导致投资者的最终收益率低于证券化资产投 资的预期整体收益率）、7、通货膨胀风险（商品和服务价格上涨的风险，或价格上涨、资本投资的预期 收益率下降造成的资产价值损失的可能性）11章金融机构的流动性需求主要来自哪些方面？存款人提款；向合格的客户提供贷款
13、；借款的偿还；营业费用和交税；向股东支付红利 流行性供给的来源主要有哪些？吸收客户存款；提供非存款服务获取的收益；客户贷款的偿还；银行资产的出售；从货币市场借款使用流动性管理的资金结构法需要采取哪些步骤？1）估计银行存款和其他资金来源被提取从而游离于银行之外的可能性，并据此将资金分类 （热钱负债，易变资金，稳定资金） 。2）流动性管理者必须根据适当的经营规则，为上述资金来源储存流动性资金12章什么是核心存款？它为何如此重要？银行持有的趋于长期稳定的资金，这部分资金对市场利率的变化不具有高度敏感性。核心存款是存款资金的稳定基础，且成本低，对市场利率的变化不是很敏感，具有更强的市场风险抵抗能力，并
14、且很少流出银行，大量核心存款的存在可以延长存款机构的负债期限， 更为灵活地运用其获得的资金以获得更多的赢利。描述目前所采用的不同存款定价方法之间的实质性差异：成本利润定价法，有条件定价法和关系定价法成本利润定价法：向客户收取的某种存款服务的单价=单位存款服务的营业费 +存款摊入的管理费用+单位存款的预期利润有条件定价法：指客户支付的费用主要取决于帐户余额和账户交易的次数关系定价法：银行根据客户使用服务的次数来对存款定价家庭存款人在选择活期存款银行或储蓄机构时一般最先考虑哪种因素？选择储蓄账户时呢？企业呢？活期存款银行或储蓄机构：地理位置储蓄账户：对客户的熟悉程度企业：能够提供可靠的贷款和财务状
15、况良好13章比较联邦资金交易和回购协议两者类似，回购协议通常被看做是抵押的联邦资金交易。在联邦资金交易中，贷款者需要承担信用风险，即借款机构可能无法偿还贷款。如果借款者可以提供市场化的证券作为抵押， 则可以降低贷款者所面临的的信用风险，这种信用风险的减少可以通过回购协议成本比联邦资金交易利率低而体形出来15章核心资本（一级资本）和补充资本（二级资本）的区别是什么？ 两者包括的内容完全不同。一级资本（核心资本）包括普通股和资本公积，未分配利润（留存盈余），优质非永久优先股，附属机构的少数权益以及某些可确认的无形资产（减去商誉和其他无形资产）二级资本（补充资本）包括贷款和租赁损失准备金，次级债务资
16、本工具，法定可转换债券， 中期优先股，未支付股利的累积永久优先股以及权益承诺票据和其他具有债务和股权双重特 征的长期资本工具。巴塞尔协议对银行资本监管带来了哪些影响？什么是巴塞尔协议I？什么是巴塞尔协议II？巴塞尔协议于1988年7月获得正式批准，鼓励大银行增加资本，降低各国管理规则的 不公平性，促进公平竞争，紧跟金融服务和金融创新的步伐（如开发表外业务等）。巴塞尔协议I1988年在瑞士巴塞尔由美国，比利时，加拿大等国家达成的第一份官方协 议，该协议要求总部位于这些国家的银行实施最低资本金要求巴塞尔协议II是巴塞尔协议I的发展，允许银行实施它们自己的风险评估方法，计 算最低的资本金要求，定期进
17、行压力检测来估测市场的条件变化对银行的影响。金融机构主要的外部筹资渠道有哪些？1）发行普通股股2）发行优先股股票 3）发行资本票据4 ）出售资产5）出租某些固定资产 6）债转股管理层在选择外部资本渠道时要考虑哪些因素？主要因素在于各种资本来源对股东收益的影响，通常用每股收益（EPS）衡量，其他要考虑的因素是机构的风险敞口，对现有股东控制权的影响，出售资产或证券的市场状况及相关的监管。16章什么是骆驼评级，如何运用？CAMELS 代表的是资本充足率（ capital adequacy），资产质量（asset quality ），管理质量（management quality），盈禾U记录（ear
18、nings record），流动头寸（liquidity position ）, 对市场 风险敏感程度（sensitivity to market risk ）,骆驼评级即是根据这 6方面有关银行运营的表现 综合为一个数字评级。解释下列术语：品格、能力、现金、担保、经营环境和监管品格：借款人对所借资金有着负责的态度，即责任感，诚实，严肃的目的和端正的还款态度。能力：借款人具有申请贷款和签署贷款协议的资格，即借款能力。现金：贷款审批人员检查申请时，借款客户的收入及现金流。担保：以第三方的信用或在特定财产上设定的权利来确保债权人债权的实现。经营环境：借款人所从事的工作或所在行业的发展趋势以及经济大环境改变将如何影响贷 款。监管：政府通过特定的机构 （如中央银行）对金融交易行为主体进行的某种限制或规定。（法律法规，现行贷款政策）管理层可以通过哪些征兆发现可能正在形成的问题贷款？还款不规律或拖欠； 贷款期限频繁改变； 不良的贷款展期记录；少见的高利率；少见或非预 期的借款客户的应收账款或存货累积；债务对净资产比率增加； 文件缺乏；低质量的抵押品；客户依赖非经常性资借款客户依靠资产重新估价增加其资产净值；没有现金流量表或预算;金来源偿还贷款