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1、会计电算化实训实习报告第1篇一、实验内容实验是以北京冠群科技为虚拟单位，运用用友ERP-U8管理软件，通过建立实验账套、设置人员权限、处理企业业务等，模拟 现实财务工作中的账务处理。实验内容共涉及企业建账、档案设置、总账系统设置、总账的日 常和期末业务处理、薪资管理、固定资产管理、应收款管理、采购管 理以及销售管理等十个试验。这十个试验中涵盖了工业企业财务方面 的主要环节：企业财务管理环节、采购销售环节、供给链环节、生产 管理环节等。实验涉及了企业活动中的活动记录，凭证登记、生成、 作废、签字、审核与查询，资产的增加、减少、查询与审核，期初期 末账表的生成、核对、审核与结账等。二、实验问题我们
2、的实验是按照会计电算化实验指导的材料内容进行操作，但 是要将电算化学习好不能只是会按照书中的指导来操作，更应该做到 将操作牢记在自己的脑海里。因此，当我们在实验的过程中遇到问题 时，积极思考，把不懂的弄懂记牢，并在以后遇到同一问题时能学以 致用。一下就是我在做会计电算化中遇到的一些问题：(1) 出纳签字执行出纳签字是总账业务中的一个要点，也是企业日常业务中必 经的一步。在实验四中，当我以出纳身份进入系统执行签字时，系统 提示“没有符合条件的凭证，这让我很讶异，因为我之前的操作都 是照着书中一步步做下来的，且在查询凭证中都存在，这就让我很犯 难了。后来，在老师的指点下我才发现，原来在最初设置会计
3、科目时 有一个步骤是将现金、银行存款和其他货币资金科目分别设置为现金 科目、银行科目与现金流量科目，只有现金科目与银行科目的凭证才 能进行出纳签字。(2) 期末结账 实验五主要是进行总账系统的期末处理，而结账可以说是最终的 步骤。当我在对实验总账进行结账时，系统却提示我无法结账。这是 我就不明白了，因为我在之前的对账中总账与明细账、银行存款与对 账单等都是相等的，应收应付系统也结转对账过均没有错，这是为什 么呢?原来在我的记账凭证中还有一张未记账的凭证，正是因为这张凭 证的存在，系统才会提示我不能结账的。(3) 薪资管理系统 在实验七薪资管理系统中，要使用薪资管理系统就要先在企业应 用平台中启
4、用该系统，刚开始时没留意到，在财务会计里面怎么都找 不到工资管理，后来在同学的提醒下才知道自己原来忘了启用系统。(4) 销售管理系统在做销售业务时，常常会生成销售单据。在销售业务 1 中生成销 售发票中，“发票制单环节生成销售发票却出不来，这又是怎么了 很多同学都遇到了与我相同的问题，我们大家都不明白问题的所在， 直到老师为我们解了惑，才明白原来是系统时间设置搞的鬼。由于我 们之前采用最后一日作为登入的时间，而销售发票的生成日期却是在 十几号，销售发票的生成日期不能早于我们登入的时间，所以就生成 不出来了。三、试验体会 为期几周的电算化实验结束了，在实验课程的这段时间里，我感 觉自己学到很多东
5、西，既了解了会计信息系统的根本原理，又初步认 识并掌握了用友软件的操作应用，但我想现在只是初级阶段，以后要学习的还有很多，所以在以后的工作学习中我会更加努力和认真，学 会更多。第2篇一、实训目的学习会计电算化一方面有利于我们对电算化的认识，了解什么是 电算化，另一方面有利于我们自身技术能力的提高，做到怎样使用电 算化软件，金蝶k/3软件的主要是通过对标准软件系统的介绍，让我 们了解电算化过程所需要学习各个方面，k/3软件主要包括应付系统、 应收系统、固定资产系统、工资系统、现金管理系统等九大系统。这 九大系统包括“四进四出，四进是指需要平时纳入的应付、固定、 应收、工资系统，四出是由四进纳入的
6、数据通过总账系统输出的财务 分析、现金管理、报表、现金流量系统，四进四出是相互联系的，四 进是四出的根底，四出是四进的最终结果。如果说对九大系统的介绍主要是为了让我们从横向了解金蝶 k/3 软件的话，那么对金蝶k/3软件应用流程的介绍那么是从纵向掌握 k/3 软件。二、实训任务建立账套，这是电算化实训的技术根底，没有一个属于自己的账 套，或者不会建立账套，那么电算化实训就无从谈起。账套的初始化，账套初始化是实训的内在根底，初始化的流程是: 【初始化准备】-【根底资料设置】-【系统参数设置】-【初始数 据录入】宀【结束初始化】。用户管理的设置，用户管理的设置关系企业内部权利的制衡，好 的用户管理
7、设置有利于提高企业的工作效率，也有利于提高企业办公 人员的工作积极性。 实训模拟一月份的相关数据。 生成报表。三、实训内容一，关于如何建立属于自己的账套账套的设置是金蝶软件的一个非常重要的板块，对于账套管理的 权利设置的恰当与否，直接关系到企业内部控制的质量水平，也直接 关系到了企业的办公效率，好的账套的权利设置，也有利于提高企业 人员的工作积极性，更能明确自己的责任，所谓各司其职，各尽其责 ! 那么如何将账套变为自己的呢 ?首先，我们要建立一个账套，【开始】-【程序】-【金蝶k/3】-【配置工具】-【账套管理】在建立账套时，如果你是主管的话， 就要在这里设置自己的密码，然后再进行下一步的建立
8、工作，在这这 里有其中账套类型供我们选择，我们要选适合自己企业的账套类型。选择之后，我们还要设置账套属性和自己企业的相关质料的填写， 然后才可以启用账套。然后就是账套的权利设置了，我以“翁文杰 的身份登录，选择【系统设置】-【用户管理】然后在该窗口进行用 户组的新建，录入自己需要建立的用户组，同样的，建立新的用户， 选择【新增用户】，系统会自动跳出相应的窗口，在这些窗口中，我 们要选择用户的权限设置和权证的认证方式，最后将我自己添加到 “系统管理组保存所有权限。这样，我就可以通过自己的账户登录， 同时设置别人账户对我的访问权限。二，关于往来账项的设置问题往来账项是金蝶软件九大系统中较为重要的两
9、个系统，它包括应 付系统和应收系统，那么我们如何设置这两个重要的系统呢 ?首先，我们要在根底设置中，把应收、应付两个会计科目纳入进 去，否那么后续工作就无法开展，在根底设置中，应为要知道应收、应 付下每个明细账户的发生额和余额，所以在金蝶软件中要能处理每一 位往来单位，每一笔业务是十分重要的，我们根据表 2-6 中的数据设 置往来账项的科目属性，当然在这其中我们还发现了本书的一点小瑕 疵，但在老师的指导下我们没让那点小瑕疵影响我们的日常学习。设置科目属性分三步走：第一步，选中“ 1131- 应收账款等科目，双击修改，我们进行了 相应的修改，此科目受控于“应收应付。第二步，我们再将窗口切换到“核
10、算工程从而可以选择我们要 设置的相应类别。第三步，在“核算工程类别中，我们可以设置相应的客户、部 门、职员等一系列我们需要的设置，选完之后我们的往来账项的根底 设置就完成了。然后我们需要进行的应收应付往来账项的系统参数设置，在系统 参数设置中，他们属于不同的两个不同的系统模块，但他们的设置方 法是大同小异的，都是通过【系统设置】-【系统设置】-【应收/应付账款管理】T【参数设置】，这里需要特别注意的是在应收款项设 置的时候，我们需要特别注意他的坏账准备的计提方法，坏账的计提 方法有多种选择，有销货百分比法、账龄分析法和应收账款的百分比 法，除此之外，我们还要设置【核销控制】【期末处理】【预收账
11、款】 【应交税金】等设置，这里还有一点是非常需要注意的，那就是应收 应付系统中的【年份设置】和【会计期间】的设置。第三，我们还要 进行往来账项的根底资料的设置，在这个步骤设置中，应收应付两个 系统设置是完全不同的。在应收款设置中，主要有 6 个方面的设置：收款条件设置、类型 维护设置、凭证模块板维护、信用管理设置、价格管理设置和折扣资 料设置。这里需要注意的是关于信管理设置中的【信用管理对象】的 选择，一定要选择【客户】，至于信用期限的设置，也要注意。在应 付款根底资料设置中，主要包括付款条件、类型维护、凭证处理和采 购价格管理四个板块的设置。其设置方法和应收款管理设置是一样的。最后就是应收应
12、付款管理的初始数据录入了，初始数据录入分三步【初始数据录入】T【转余额】T【结束初始化】三，应收款管理和操作应收款管理和操作主要涉及四方面的内容：第一，账套建立时的初始化过程的操作，这点尤为重要，关系到 整个后期的应收款的录入以及最终的结账、生成报表等。第二，就是应收款的日常的录入和维护，以及原始凭证的录入、 审核、过账。首先我们要以一个有权利登入账套的人进行原始凭证的 录入，一般步骤为【财务处理】-【总账】-【凭证处理】-【凭证 录入】，然后进行相关凭证的录入，这里需要说明的就是凭证的制单 人和审核人不能是同一个人，同样的我们还要注意的是日期的相对应。第三，审核及过账，只有审核了，才可以过账
13、，要审核时，只有 在账套管理设置权限的时候，你所允许的人才有权利进行审核，也只 有审核过了的原始凭证才可以过账，过账可以一张过账，也可以多张 成批过账，假设系统提醒有误，那么要从新检查凭证。当然，过账是在总 账中完成的。第四，就是应收款的期末结账，期末结账就是对本会计期间内的 业务进行结账及生成相应财务成果的过程，只有对应收款等结账了， 总账系统才能完成结账和生成报表。第3篇会计学是一门实践性很强的学科，经过近两年的专业学习后，在 坚信实践是检验真理的标准下，认为只有把书上学到的理论知识应用 于实际的会计操作中去，才能真正掌握这门知识。从而加强自己对所 学专业知识的理解，培养实际操作的动手能力
14、将理论与实践有机地结 合起来提高运用会计财务管理的技能水平，为今后的会计工作做铺垫。会计电算化是现代经济管理活动的一个重要组成局部，是会计发 展的一个历史性的飞跃，是以计算机替代人工记账、算账、报账以及 对会计信息进行分析和利用的过程。它是管理现代化和会计自身改革 以及开展的需要。近些年 , 会计电算化的推广与普及 , 大大减轻了财务人员的工作强度 , 提高了会计的工作效率与工作质量 , 但不容无视的是 它对传统的会计形式产生了巨大的影响。给我印象最深的就是下面几个过程了： 1. 设定启用日期，录入账 套信息，设置分类编码，建立账套，按实训要求增加三名操作员并设 置权限，账套数据的引入和输出。
15、设置根底档案，设置结算方式，并 在老师的教导下学习了增加修改会计科目，设置工程大类，并录入期 初余额进行试算平衡。设置凭证类别，进行数据备份。 2. 总账系统的 主要业务操作和流程：首先了解公司的性质及主要业务。其次根据经 济业务填制凭证、掌握出纳签字、主管审核，修改凭证、凭证作废、 红字冲销、删除、记账等业务处理。应用总账系统对凭证进行记账、 查询各科目的总账、明细账、余额表等。在期末业务中，学会自定义 结转的方法、期间损益的结转、定义生成转账分录等对机制凭证进行 审核、记账，最后对账、结账。3.进入UFO艮表，对表行高、列宽、 表格线等进行设定，利用套用格式自动生成模板，并结合新会计准那么
16、 对模版中的旧会计科目进行修改，掌握资产负债表和利润表关键字的 设置、录入、消除，填写公式及了解报表下的格式窗口和数据窗口的 区别，并通过设定公式进行计算。通过此次实习，不仅培养了我的实际动手能力，增加了实际的操 作经验，缩短了抽象的课本知识与实际工作的距离，对实际的财务工 作的有了一个新的开始 ; 同时也让我认识到了传统手工会计和会计电算 化的有共同之处和不同之处 , 共同点为：(1) 无论是传统手工会计和电算化会计其最终目标仍是为了加强经 营管理，提供会计信息，参与经济决策，提高经济效益。(2) 传统手工会计和电算化会计都是遵守会计法规，会计法规是会 计工作的重要依据。半年的手工实训和半年
17、的电算化实训是在我们充实、奋斗的过程 中完成的，记得实训开始时是那样的茫然、忙碌和疲惫，甚至是不知 所措，因为我们的自学能力和结合能力没有很快的结合与适应，只能 依靠老师的引导和帮助，现在的我们可以称得上是一个根本会计人员 了。学校实训的目的就是要加强我们能力培养和职业道德意识的提高， 实训就是我们适应社会工作的垫脚石 !在实训的过程中，我深深感觉到自身所学知识的有限。有些题目 书本上没有提及，所以我就没有去研究过，做的时候突然间觉得自己 真的有点无知，虽所现在去看依然可以解决问题，但还是浪费了许多 时间，这一点是我必须在以后的学习中加以改良的地方，同时也要督 促自己在学习的过程中不断的完善自
18、我。同时，在实训过程中，和同学一起解决出现的问题，这也构成每 次实训中必不可少的局部，通过相互之间提出的问题，使我们可以学 到更多的知识。譬如：有些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误， 偏偏对账的时候就是有错误，让其同学帮助看了一下，发现其实是个 很小的错误。所以说，相互帮助是很重要的一点。这在以后的工作或 生活中也很关键的。俗话说：“要想为事业多添一把火，自己就得多 添一捆材。此次实训，我深深体会到了积累知识的重要性。在这当 中我们遇到了不少难题，但是经过我们大家的讨论和老师细心的一一 指导，问题得到了解决。一年的实训结束了，收获颇丰，同时也更深 刻的认识到要做一个合格的会计工作者并非我以
19、前想的那么容易，最 重要的还是细致严谨。社会是不要一个一无是处的人，所以我们要更 多更快从一个学生向工作者转变，总的来说我对这次实习还是比拟满 意的，它使我学到了很多东西，为我以后的学习做了引导，点明了方 向，我相信在不远的未来定会有属于我们自己的一片美好的天空 !在实训期间，我曾觉得整天要对着那枯燥无味的账目和数字而心 生烦闷、厌倦，以致于登账登得错漏百出。愈错愈烦，愈烦愈错，这 只会导致“雪上加霜。反之，只要你用心地做，反而会左右逢源。 越做越觉乐趣，越做越起劲。梁启超说过：凡职业都具有趣味的，只 要你肯干下去，趣味自然会发生。因此，做账切忌：粗心大意，马虎 了事，心浮气躁。做任何事都一样，需要有恒心、细心和毅力，那才 会到达成功的此岸 !在这次会计实习中，我可谓受益非浅。仅仅的一个周实训，我将 受益终生。