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1、费用报销管理规程一、目的本规程规范费用报销程序 ,确保各项费用支出得到合理控制。二、适用范围本规程适用于公司各项报销费用的控制。三、职责1财务部经理负责报销单据的及时审核。2公司总经理负责报销费用的审批。四、报销程序1报销费用的填制要求a）费用经办人原则上应在费用发生后的 5 个工作日内到财务部办理报销手续, 特殊情况可另行处理。b）将原始单据剪齐边角 , 正面朝上 ( 与报销单据同向） 粘贴在报销单的反面左边。c）用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容, 如 : 报销时间、报销人、费用摘要、 单据张数等。d）采购类经营费用 , 须凭有效的 请购单 ( 或采购计划表） 和发票到仓库办
2、理物品验收入库手续, 并将进仓单、 直拔单附在报销单据的后面。e）非采购类的行政、 办公或其他费用 ,直接填制报销单据。f ）外出培训费凭培训协议办理报销手续。2报销单据的审核a）费用报销单据经手人签名后, 由各部门主管签字确认。b）财务部经理应在收到报销单据的一个工作日内, 对各项报销费用进行严格认真的审核, 凡符合报销标准的 , 审核人在财务审核栏内签署姓名、审核日期后, 由报销人交总经理审批。c）经审核报销单据不符合费用开支标准或在有其他疑问, 而报销人又无法提供总经理批准的报告时 , 审核人应退回报销单据。3费用的给付a）报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。b）单位价格在 _ 元以下的报销费用 ,由出纳员用现金支付。c）单位价格在 _ 元以上的报销费用, 原则上由出纳员用支票支付 , 特殊情况的可报财务部经理批准后, 以现金支付。d）各费用发生前借支备用金的 , 由出纳员作冲减备用金处理。4费用报销单据的保管a）费用报销单据由出纳按顺序编制付款凭证, 送财务部会计汇总、 记账。b）所有报销的费用单据,由财务部加密长期保存。5本规程执行情况作为财务部相关人员的考评情况之一。