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1、ERP应用实验大纲河北经贸大学会计学院实验项目及课时分配表实验项目课时分配实验一 系统管理与基础设置实验4实验二 总账系统初始化设置实验2实验三 总账系统日常核算实验6实验四 总账系统期末处理实验4实验五 财务报表实验6实验六 销售与应收系统实验4实验七 应收和应付系统实验4实验八 存货实验 4合计34第1部分 总账与财务报表系统实验本实验的软件环境为Windows 2000或Windows Server 2003+Office 2000/2003+SQL Server 2000/2005数据库系统（或MSDE2000）+用友ERP-U8财务软件。本实验包括五个相关联的实验：系统管理与基础设置
2、；总账系统初始化设置；总账系统日常核算；总账系统期末处理；财务报表系统。通过本实验可以使学生熟悉系统管理和基础设置的基本功能、应用流程，熟悉总账与财务报表系统的功能、应用流程和内部控制，掌握总账初始设置、日常核算、期末处理与财务报表的应用实务。本实验要求学生独立完成，并做好实验过程记录，定期总结，最后提交实验报告。为确保实验的顺利进行，实验指导教师可以提供2007年新会计制度模板账套、财务报告模板和若干阶段性账套，供学生引用和对照。实验一 系统管理与基础设置实验【实验目的】熟悉系统管理、基础设置的主要内容和操作方法。熟悉系统管理中设置操作员、建立账套和设置操作员权限的方法；掌握账套的输出和引入
3、的方法；熟悉基础设置的内容和方法；掌握财务资料设置的内容和方法。【实验准备】以Admin身份注册进入U8系统管理，通过账套、引入，引入文件夹 “2007年新会计制度模板”下的账套备份，恢复账套（001）四方科技，该账套备份为2007年新会计制度模板。调整系统日期至2008年1月1日。【实验资料】（一）操作员及权限信息1张芳，11，账套主管；2李明，32，总账会计，拥有公共目录设置、总账的所有权限；3王鑫，21，出纳，拥有总账的出纳签字和出纳模块的全部权限。（二）账套（核算单位）基本信息 1账套信息：账套号：001，账套名称：四方科技，启用会计期：2008年1月。 2单位信息：单位名称及简称：四
4、方科技。3核算类型：本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：（2007年）新会计制度科目；账套主管：11张芳；是否按行业性质预置科目：是。4基础信息：存货、客户、供应商均有分类，有外币核算。5分类编码方案：会计科目：4-2-2；客户分类编码：2-3-4； 供应商分类编码：2-3-4 ；存货分类编码：2-2-2-2-3； 部门编码：1-2；地区分类编码：2-3-4； 结算方式编码：1-2；收发类别编码：1-1-1。 6数据精度定义：系统默认。7启用系统：总账，启用日期为2008年1月1日。（三）核算单位主要会计政策 1现金及现金等价物政策。现金包括库存现金和可以随时用于支付
5、的银行存款和其他货币资金，本公司目前银行存款支付不受限制，全部为现金科目。现金等价物包括三个月内到期的债券投资，目前公司不存在现金等价物。2外币核算。本公司设置外币：美元（代码：USD）。采用固定汇率方式，将每月的期初汇率为记账汇率，期末对货币性项目采用即期汇率进行折算，汇兑差额记入财务费用-汇兑损益账户。3原材料核算。材料核算采用计划成本计价法，设置材料成本差异账户，原材料的入库和平时领用均用计划成本，月末计算调整材料成本差异。4生产成本核算。基本生产成本包括材料、职工薪酬及折旧，无辅助生产成本及间接费用。期末无在产品，生产成本全部转入库存商品。5库存商品核算。库存商品按实际成本进行核算，对
6、于发出或销售的库存商品，按加权平均法确定其实际成本，月末一次结转。6固定资产核算。固定资产分类：房屋及建筑物、机械设备、运输工具，默认折旧方法和残值率分别为：平均年限法（5%），工作量法（4%），平均年限法（4%）。固定资产折旧采用个别计提折旧方法，具体折旧方法有平均年限法、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法等。固定资产折旧按其使用部门作为基础分配费用。7工资核算。按职员部门进行工资核算及费用分配。工程部人员工资计入在建工程，生产工人工资计入生产成本，销售部人员工资计入销售成本，财务部人员工资记入管理费用。（四）财务资料1会计科目资料2 凭证类别3外币及汇率资料4项目分类与目录资料（五）收付
7、结算资料（六）业务资料（七）其他【实验要求】以张芳（11）身份，登录U8企业门户，账套：四方科技（001），业务日期：2008年1月1日，完成以下工作：（一）熟悉部门及人员（职员）档案（二）熟悉客户及供应商档案（三）熟悉存货资料（四）完成财务资料设置1会计科目设置熟悉新会计准则科目，增加和修改必要的科目。会计科目资料表格中，粗体者为需要增加的科目，斜体者为需要修改的科目。指定科目，指定现金、银行总账科目和现金流量科目。2外币及汇率设置。注意将期初汇率输入指定月份。3设置凭证类别。注意收付转各类凭证的限制条件和限制科目。4项目目录。建立项目大类（项目管理）与会计科目（1604）在建工程的关联，维
8、护项目分类和项目目录。（五）熟悉收付结算资料（六）熟悉业务资料（七）熟悉其他-常用摘要资料（八）完成基础设置工作后，退出U8总账和企业门户。以系统管理员Admin身份登录U8系统管理，输出账套001四方科技至文件夹“系统管理与基础设置完毕”并妥善保存。实验二 总账系统初始化设置实验【实验目的】熟悉总账系统初始化设置的主要流程和内部控制，掌握录入期初余额、对账、试算平衡以及选项设置的方法。 【实验准备】以Admin身份注册进入U8系统管理，通过账套、引入，引入文件夹 “系统管理与基础设置完毕”下的账套备份，恢复账套（001）四方科技，调整系统日期至2008年1月1日。【实验资料】1 普通科目期初
9、余额2客户往来期初资料（对应科目1122 应收账款）3项目核算期初资料（对应科目1604在建工程）4供应商往来期初资料（对应科目2202 应付账款）5选项资料（1）不允许修改作废他人填制的凭证；（2）可以使用应收、应付受控科目；（3）出纳凭证必须经过出纳签字；其他选项保持系统默认设置。【实验要求】以张芳（11）身份，登录U8企业门户，账套：四方科技（001），业务日期：2008年1月1日，完成以下工作：1录入普通科目的期初余额2录入客户往来、项目核算、供应商往来辅助核算资料3试算平衡并对账4设置总账的选项完成基础设置和初始化设置工作后，退出U8总账和企业门户，通过U8系统管理，输出账套001四
10、方科技至文件夹“总账系统初始化设置完毕”。【参考答案】期初余额试算平衡结果：资产=1 507 686，负债=218 346，权益=1 289 340。实验三 总账系统日常核算实验【实验目的】掌握总账系统日常核算处理流程和相关内部控制；掌握日常凭证填制的内容和方法；掌握出纳签字、凭证审核、记账的处理方法；熟悉总账系统各种账表的查询输出方法。【实验准备】以系统管理员Admin身份注册进入U8系统管理，引入文件夹 “总账系统初始化设置完毕”下的账套备份，恢复账套（001）四方科技。调整系统日期至2008年1月4日。【实验资料】（一）业务1-8发生于2008年1月4日（二）业务9-11发生于2008年
11、1月11日（三）业务12-20发生于2008年1月31日【实验要求】1以李明（32）身份，登录（001）四方科技，进入U8企业门户，根据业务1-8填制凭证。2调整系统日期至2008年1月11日，以李明（32）身份重注册，根据业务9-11填制凭证。3调整系统日期至2008年1月31日，以李明（32）身份重注册，根据业务12-20填制凭证。4以王鑫（21）身份，重注册，执行出纳签字。5以张芳（11）身份，重注册，执行凭证审核、记账。6以张芳（11）身份完成账表查询：（1）科目账查询。查询总账（1122应收账款、1405库存商品），并联查明细账和记账凭证；新建并查询多栏账222101应交增值税和50
12、0101生产成本-基本生产；查询余额表；查询日报表；（2）辅助账查询。查询客户往来余额表-客户余额表、客户往来明细账-客户明细账、客户往来账龄分析。（3）现金流量表查询。查询现金流量明细表和统计表。7以王鑫（21）身份，重注册，利用出纳模块查询银行存款日记账和资金日报。8退出总账系统和U8企业门户，以Admin身份登陆U8系统管理，输出账套（001）四方科技至文件夹“总账系统日常核算完毕”。实验四 总账系统期末处理实验【实验目的】熟悉总账系统期末处理的流程；熟悉银行对账；掌握期末转账业务处理的内容和方法；熟悉期末对账和结账的内容和方法。【实验准备】以系统管理员Admin身份注册进入U8系统管理
13、，引入文件夹 “总账系统日常核算完毕”下的账套备份，恢复账套（001）四方科技。调整系统日期至2008年1月31日。【实验资料】（一）银行对账资料1银行对账期初资料。2银行对账单。（二）期末转账业务1结转销售成本。2汇兑损益结转。3期间损益结转。【实验要求】1以王鑫（21）身份，登录U8企业门户，账套（001）四方科技，业务日期：2008年1月31日，打开总账系统的出纳模块完成银行对账工作。（1）期初录入。（2）输入对账单。（3）执行银行对账，（自动）对账，对账条件为系统默认。（4）余额调节表查询，查看银行存款-工行存款（100201）余额调节表(详细)。2以张芳身份，重注册，完成总账系统的期
14、末转账定义。对于经济业务21，使用销售成本结转，定义销售成本结转的凭证。对于经济业务22，使用汇兑损益，定义汇兑损益结转的凭证。对于经济业务23，使用期间损益，定义期间损益结转的转账凭证。3以张芳身份完成期末调整汇率的设置。设置外币美元期末调整汇率为7.74。4以李明（32）身份，重注册，打开总账系统的期末、转账生成，分别使用销售成本结转、汇兑损益生成记账凭证。5以王鑫（23）身份，重注册，出纳签字。6以张芳（11）身份，重注册，审核、记账。7以李明（32）身份，重注册，利用总账系统的期末、转账生成、期间损益结转，生成期间损益结转凭证。8以张芳（11）身份，重注册，审核、记账。9以张芳（11）
15、身份执行期末对账和结账。（本期财务报表编制完成后再结账）10退出总账系统和U8企业门户，以Admin身份登录U8系统管理，输出账套（001）四方科技至文件夹“总账系统期末处理完毕”。实验五 财务报表系统实验【实验目的】熟悉自定义报表和使用报表模板生成报表的流程和相关内部控制；掌握报表格式设计和公式设置的方法以及报表计算、报表审核方法；熟悉报表的查询输出方法。【实验准备】以系统管理员Admin身份注册进入U8系统管理，引入文件夹 “总账系统期末处理完毕”下的账套备份，恢复账套（001）四方科技。该账套包含编制财务报表所需的核算数据。符合2007年新会计制度的资产负债表、利润表、现金流量表模板存放
16、于文件夹“2007年新会计制度报表模版”下。【实验资料】（一）报表关键字（二）管理费用明细表资料（三）报表审核公式【实验要求】以张芳身份登录U8企业门户，账套：（001）四方科技，业务日期：2008年1月31日。打开财务会计的UFO报表模块，完成以下报表编制工作。1 编制资产负债表打开文件夹“2007年新会计制度报表模板”下的资产负债表，定义报表关键字，录入报表关键字，计算生成报表，将报表保存于文件夹“2007年新会计制度报表”。2 编制利润表的要求同上。3 编制现金流量表 打开文件夹“2007年新会计制度报表模板”下的现金流量表，定义报表关键字，定义本年金额栏各明细项目的单元公式，录入报表关
17、键字，计算生成报表，将报表保存于文件夹“2007年新会计制度报表”。4编制自定义报表管理费用明细表 新建报表，以文件名“管理费用明细表.rep”保存于文件夹“2007年新会计制度报表”。定义报表格式（表尺寸、标题、报表项目、区域画线、关键字）；定义本期列各行的单元公式；输入关键字，计算生成管理费用明细表。5 审核报表在格式状态下，分别对资产负债表、现金流量表定义审核公式；在数据状态下审核资产负债表、现金流量表。实验六 销售与应收系统实验本实验的软件环境为Windows 2000 或Windows Server 2003+Office 2000/2003+SQL Server 2000/2005
18、数据库系统（或MSDE2000）+用友ERP-U8财务软件。本实验包括三个相关联的实验：销售与应收系统初始化设置；销售与应收系统的日常业务处理；销售与应收系统的期末处理。通过本实验可以使学生熟悉销售与应收系统的主要功能、基本流程和内部控制，掌握销售与应收系统及相关系统的典型应用实务。本实验要求学生独立完成，并做好实验过程记录，定期总结，最后提交实验报告。为确保实验的顺利进行，实验指导教师可以提供若干阶段性账套，供学生引用和对照。销售与应收系统初始化设置实验【实验目的】熟悉销售、应收款管理系统的初始化内容和方法。掌握销售、应收款管理系统及相关系统参数设置和期初余额的录入，独立完成销售和应收款管理
19、以及相关系统的初始化设置。【实验准备】1调整系统日期：2008年1月1日。通过U8系统管理，引入文件夹“总账系统初始化设置完毕”下的账套（001）四方科技。2赋予李明对账套（001）四方科技的公共目录设置、总账、应收款管理、销售管理、库存管理和存货核算模块的全部权限。3以张芳身份登录U8企业门户，通过基础信息、系统启用，启用应收款管理、销售管理、库存管理和存货核算模块，启用日期：2008年1月1日。【实验资料】（一）应收款管理系统1选项。坏账处理方式：账龄分析法。2初始设置（1）基本科目设置： （2）结算方式科目设置：（3）坏账准备设置：（4）账期内账龄天数区间设置：（适用于U860以上版本）
20、（5）（逾期）账龄（天数）区间设置：3期初余额（二）销售管理系统1销售选项2信用审批人（三）库存管理系统1初始结存（四）存货核算系统1期初结存2科目设置存货科目对方科目【实验要求】以张芳身份注册进入U8企业门户，账套（001）四方科技，业务日期2008年1月1日。完成应收、销售及相关系统的初始化设置工作：1应收款管理系统初始化（1）选项设置：设置坏账处理方式。（2）初始设置：通过应收款管理的设置、初始设置，依次完成基本科目、结算科目、坏账准备、账龄区间设置工作。（3）期初余额增加，单据类别：销售发票-销售专用发票，录入专用发票并保存。刷新后，执行对账。2销售系统初始化（1）设置有关销售选项。（
21、2）增加信用审批人。3库存管理系统初始化选择期初结存，选择仓库（02）成品库，修改，录入期初资料，保存并审核期初数据。4存货核算系统初始化（1）期初数据、期初余额，选择仓库（02）成品库，取数，从库存管理系统获取资料，输入存货科目代码140501。对账、期初记账。（2）科目设置：分别设置存货科目和对方科目。5退出U8企业门户，以Admin身份登陆U8系统管理，输出账套（001）四方科技至文件夹“销售与应收系统初始化设置完毕”。销售与应收系统日常业务处理实验【实验目的】熟悉销售、应收系统业务处理流程和内部控制，熟悉主要业务单据关联及填制方法，能够处理普通销售业务、应收款业务及相关的库存管理和存货
22、核算业务，辅助管理者实现销售和应收款管理。【实验准备】通过U8系统管理，引入文件夹 “销售与应收系统初始化设置完毕”下的账套备份，恢复账套（001）四方科技。调整系统日期至2008年1月4日。【实验资料】12008年1月4日，接受顺天股份订货。订购2 000副太阳眼镜，含税单价23.4元/副，要求2008年1月25日发货。2接受客户海天经贸订货，订购1 000副太阳眼镜，含税单价23.4元/副，要求2008年1月25日发货。32008年1月25日 收到顺天股份转账支票号25，用于支付上月所欠货款46 800元。42008年1月25日 向顺天股份销售太阳眼镜2 000副，单价23.4元。货已发出
23、，款项未收到。52008年1月25日 向海天经贸销售太阳眼镜1 000副，单价23.4元。货已发出，款项未收到。【实验要求】1.根据资料1、2填制并审核销售订单。2根据资料3填制收款单并审核、制单。3在销售系统中根据销售订单1、2生成并审核发货单1、2。4在销售系统中根据发货单1、2生成销售专用发票2、3并复核。5在应收款管理系统中执行应收单据审核，审核销售专用发票2、3。6在应收款管理系统中执行制单处理，发票制单，根据发票2、3生成记账凭证。7在库存管理系统中执行出库业务，销售出库单审核，完成销售出库单1、2的审核。8在存货核算系统中执行正常单据记账，将销售出库单1、2记账。9利用销售系统查
24、询（1）统计表：查询销售统计表、发货统计表、销售综合统计表和信用余额表。（2）明细表：查询销售收入明细账、发货明细表、销售明细表及销售明细账。（3）销售分析：销售结构分析、销售毛利分析及货龄分析。10利用应收款管理系统查询（1）单据查询：发票查询，收付款单、凭证以及信用报警查询。（2）统计分析：应收账龄分析、收款账龄分析、欠款分析和收款预测。（3）科目账：查询应收账款科目账，查询科目余额表，显示信用额度。11退出U8企业门户，以Admin身份登陆U8系统管理，输出账套（001）四方科技至文件夹“销售与应收系统日常业务理完毕”。实验七 应收和应付系统实验【实验目的】熟悉销售/收款过程数据库结构，
25、熟悉数据库及表结构建立的方法，用原型测试数据验证数据库设计方案。【实验资料】一、关系数据库结构二、销售与收款数据库原型测试数据【实验要求】一、根据以上数据表结构，我们在Microsoft Access关系数据库系统环境下建立销售/收款过程的关系数据库原型。（一）新建数据库打开Microsoft Access数据库系统，选择新建数据库，空Access数据库，建立一个新的数据库，命名为“销售与收款”。（二）建立数据表及表结构依次建立各数据表及表结构。（三）建立表间关联分别建立表间关系。1建立商品与销售-商品表间关系。2继续建立其他表间关联。二、输入原型测试数据输入销售与收款数据库原型的部分测试数据
26、，验证数据库设计方案。 销售/收款过程的输入设计及原型实现【实验目的】熟悉销售/收款过程主要窗体建立的方法和步骤，利用自动窗体和窗体向导实现其输入窗体、维护窗体原型。【实验资料】一、需要建立的单表窗体客户、商品、销售员、银行账户、收款员、收款分别对应单一数据表。二、需要建立的多表窗体销售窗体对应销售、销售-商品表。【实验要求】（一）利用自动窗体生成单表窗体以客户维护窗体为例，该窗体仅涉及客户表，可以自动建立。照此，可以建立商品、销售员、银行账户、收款员的维护窗体。（二）利用窗体向导交互式生成多表窗体销售输入窗体是一个典型的多表窗体，涉及到销售表和销售-商品表。该窗体的建立过程如下：选择窗体，新
27、建，窗体向导，首先选择销售，按确定后，添加需要显示的字段（全部），继续从表/查询组合框中选择销售-商品，添加需要显示的字段：商品代码和数量（注意：和主表关联的外键无需选择，系统可以自动维护），建立一个多表窗体。销售/收款过程的输出设计及原型实现【实验目的】熟悉销售/收款过程主要查询、报告建立的方法和步骤，利用查询向导实现其查询和报告原型。【实验资料】一、需要建立的查询1查询销售损益情况，显示商品代码、品名规格、销售数量、销售收入、销售成本和毛利。2查询按客户收款汇总，显示客户代码、客户名称和收款金额。二、需要建立的报告销售损益报告和收款报告【实验要求】应用系统中的信息输出主要通过查询和报告两种
28、形式实现，而查询又是报告的基础。首先实现销售/收款过程中典型查询原型设计，然后实现典型报告的原型设计。（一）建立销售/收款过程的查询原型我们在Microsoft Access数据库环境下用查询向导工具建立有关查询的原型。1查询销售损益情况，显示商品代码、品名规格、销售数量、销售收入、销售成本和毛利。过程如下：使用向导建立查询，选择商品表的商品代码、品名规格、售价、单位成本，选择销售-商品表的数量，选择汇总查询及汇总选项，选择数量总计。为查询命名“销售损益”，建立查询。修改查询，将标题“数量之总计”改为销售数量，增加三个计算字段：销售收入、销售成本和毛利。在空白字段处分别输入计算公式如下：“销售
29、收入:销售数量*售价”“销售成本:销售数量*单位成本”“销售毛利:销售收入-销售成本”销售收入、销售成本和销售毛利字段的总计选项中均选择“Expression”(或表达式)。将售价、单位成本字段的显示选项去掉，使其不出现于查询结果中。保存查询，选择工具栏的运行图标执行查询。2查询按客户收款汇总，显示客户代码、客户名称和收款金额。该查询涉及客户表和收款表，收款金额需按客户汇总。使用向导建立查询，选择客户表的客户代码、客户名称，选择收款表的收款额，选择汇总查询及汇总选项，按收款额总计。为查询命名“分客户收款查询”并保存。请读者考虑：为满足管理者决策需要，通过查询还能从销售/收款过程得到哪些信息？（
30、二）建立销售/收款过程的报告原型运用报告工具根据数据表和查询生成报告，这些报告可以通过屏幕预览，也可以打印输出，还可通过软盘输出、网络输出方式提供给管理者和其它信息用户。销售损益报告和收款报告的建立过程如下。1 销售损益报告利用查询销售损益可以生成销售损益报告。过程如下：选择报表，使用向导创建报表。从表和查询中选择“销售损益”，选择全部字段，下一步，修改报表标题为“销售损益报告”，完成报告的创建。2 收款报告根据分客户收款查询生成收款报告。实验八 存货核算实验目的及要求 通过完成本次实验，要求了解存货管理工作的重要性，掌握企业日常存货核算业务处理的方法，注意将存货管理子系统与库存管
31、理子系统结合起来思考，注意两者的区别与联系。实验内容 第一步，进行单据处理； 第二步，进行暂估业务处理； 第三步，生成相应凭证； 第四步，进行月末处理工作。实验准备 引入 “实验一”中的账套数据。实验要求 以“李小路”的身份、业务日期进入存货管理系统进行操作。实验资料 2004年12月存货业务如下： （1）12月8日，收到武汉清华紫光分公司提供的17英寸显示器30台，商品已验收入硬件库，并收到专用发票一张，发票号AS8751，单价2200，总金额77220元，已用转账支票支付，支票号2356，银行账
32、号8316587962（见采购业务3）。 （2）12月10日，沌口销售分部，向武汉东湖职业技术学院出售“商务之旅”光盘1000张，单位售价为98元，由辅料库发货，给予9折的折扣。同时开具销售普通发票一张，发票号48701，款未收（见销售业务1）。 （3）12月 20日，将12月8日发生的采购清华紫光显示器的入库成本增加1000元 。 （4）12月30 日，调整12月10日出售给武汉东湖职业技术学院的“商务之旅”光盘的出库成本500元。操作指导 存货业务 1 操作步骤参见采购业务3。 存货业务 2 操作步骤参见销
33、售业务1。 存货业务 3 在存货核算系统中录入调整单据 （1）执行“单据”|“调整单据”|“入库调整单”命令，进入“入库调整单”窗口。 （2）单击“增加”按钮，选择“硬件库”，输入日期“2004-12-20”，选择收发类别“采购入库”，部门“武昌销售分部”，供应商“清华紫光”。 （3）选择存货编码“3005 清华紫光显示器”，调整金额1000元。 （4）单击“保存”按钮，系统弹出“您没有输入被调整单号！继续保存吗？”提示对话框，单击“是”按钮，系统弹出“调整单已记账！”提示对话框，单击“确定”按钮，在工具栏单击“退出”按钮
34、。 注意： 调整单的日期应大于等于存货明细账中的最大记账日期。 入库调整单是对存货的入库成本进行调整的单据，可针对单据进行调整，也可针对存货进行调整。 在存货核算系统中生成入库调整凭证 （1）执行“处理”|“生成凭证”命令，打开“请选择要查询的单据类型”对话框。 （2）选中“入库调整单”复选框，单击“确认”按钮，进入“生成凭证”窗口。 （3）单击单据行前的“选择”栏，出现选中标记“1”，单击“生成”按钮，打开“请先修改或确定科目”对话框。 （
35、4）选择凭证类别为“转账凭证”，单击“确认”按钮，系统显示生成的转账凭证。 （5）确认“制单日期”，输入“附件数”，单击“保存”按钮，凭证左上角出现红色的“已生成”标志，表示该凭证已传递到总账。 存货业务 4 在存货核算系统中录入调整单据 （1）执行“单据”|“调整单据”|“出库调整单”命令，进入“出库调整单”窗口。 （2）单击“增加”按钮，选择“辅料库”，输入日期“2004-12-30”，选择收发类别“销售出库”，部门“销售分部”。 （3）选择存货编码“3001 商务之旅”，调整金额500元。 （4）单击“保
36、存”按钮，系统弹出“调整单以记账！”提示对话框，单击“确定”按钮，在工具栏单击“退出”按钮。注意： 调整单的日期应大于等于存货明细账中的最大记账日期。 出库调整单是对存货的出库成本进行调整的单据，只能针对存货进行调整。 在存货核算系统中生成出库调整凭证 操作步骤参见存货业务3 账簿查询 在存货日常业务处理完毕后，进行存货账表查询。 数据备份 在存货日常业务处理完毕后，进行账套数据备份。 月末处理
37、; 期末处理 （1）执行“处理”|“期末处理”命令，打开“期末处理”对话框。 （2）单击“全选”按钮，单击“确认”按钮，系统弹出“您将对所选仓库进行期末处理，确认进行吗？”提示对话框，单击“确定”按钮，进入“差异率计算”窗口，单击工具栏中的“确认”按钮，打开“成本计算表”窗口，单击“确定”按钮，系统弹出“期末处理完毕！”提示对话框，单击“确定”按钮返回。注意： 存货核算期末处理需要在采购管理、销售管理、库存管理系统结账后进行。 期末处理之前应检查需要记账的单据是否以全部记账。 月末结账 （1）执行“处理”|“月末结账”命令，打开“月末结账”对话框。 （2）单击“确认”按钮，系统弹出“月末记账完成！”提示对话框，单击“确定”按钮返回。与总账子系统对账 （1）执行“处理”|“与总账子系统对账”命令，打开“与总账对账表”窗口。 （2）单击“退出”按钮返回。16