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1、不同参数下的暂估处理流程首先:在“系统设置-系统设置-存货核算-系统设置”打开后进入“核算系 统选项”中有三个参数“22:外购入库生成暂估冲回凭证”（最后一个参数）、 “2:暂估冲回凭证生成方式”（顺算第二个参数）和“20:暂估差额生成方式” （倒算第三个参数）。这三个参数是有逻辑关联的：a）b）前提参数是：“外购入库生成暂估冲回凭证”，这个参 数选上，则“暂估差额生成方式”只能是选择“差额调整”， 而且这个参数的在暂估处理中就不起作用了，起作用的参数是 “暂估冲回凭证生成方式”中选择的“单到冲回”或是“月初 一次冲回”。也就是外购入库暂估的处理是单到冲回或是月初 一次冲回。如果前提参数“外购
2、入库生成暂估冲回凭证”不选上， 则“暂估冲回凭证生成方式”（顺算第二个参数）不起作用， 起作用的是“暂估差额生成方式”（倒算第三个参数），也就 是采用“差额调整”或是“单到冲回”。1.第一种设置组合“外购入库生成暂估冲回凭证”项选中，则外购入库暂估的处理起作用的参数是“暂估冲回凭证生成方式”，为：单到冲回 凭证模板为：lllll“外购入库”、“外购入库估价入账”“外购入库对等核销”“采购发票（直运采购）”（这个 V10.3 才有的凭证模板）。委外加工业务的凭证模板：只有“委外加工入库”和“委外加工发出”。“生成凭证”界面的事务类型为：l“外购入库暂估冲回”lllll“外购入库”“外购入库估价入
3、账”、“外购入库对等核销”采购发票（直运采购）（这个 V10.3 才有的凭证模板）。“生成凭证”界面的事务类型为：“委外加工发出”、“委外加工入库（有发票）”、“委外加工入库（无发票）”、“委外加工入 库（加工费暂估冲回）”。这种方式类似于 V10.1 工业账套的处理。“外购入库估价入账”的凭证模板可以参考如下设置：“外购入库”的凭证模板可以参考如下设置：“外购入库暂估冲回”的事务类型的凭证取自于估价入账的凭证模板。 实际测试如下：1. 4 月份录入一张采购入库单2.3.在存货核算中生成对应估价入帐凭证 期末处理，结帐到第 5 期4. 5 月份发票到，进行业务处理4.1.4. 2.5.6.根据
4、入库单推采购发票；在存货中做外购入库核算（否则暂估冲回凭证不能生成，即系统以 入库核算作为能进行暂估冲回的依据）在存货核算中做暂估冲回凭证在存货核算中做正式入帐凭证（在此过程中，发现即使物流结帐到次月，采购发票日期仍然可以保存到之 前月份，对后面入库核算没有任何影响）2. 第二种设置组合“外购入库生成暂估冲回凭证”项选中，则外购入库暂估的处理起作用的参 数是“暂估冲回凭证生成方式”，为：月初一次冲回*凭证模板为：以下蓝色字样同上面第一种组合 *lllll“外购入库”、“外购入库估价入账”“外购入库对等核销”“采购发票（直运采购）”（这个 V10.3 才有的凭证模板）。委外加工业务的凭证模板：只
5、有“委外加工入库”和“委外加工发出”。“生成凭证”界面的事务类型为：llllll“外购入库暂估冲回”“外购入库”“外购入库估价入账”、“外购入库对等核销”采购发票（直运采购）（这个 V10.3 才有的凭证模板）。“生成凭证”界面的事务类型为：“委外加工发出”、“委外加工入库（有发票）”、“委外加工入库（无发票）”、“委外加工入 库（加工费暂估冲回）”。这种方式类似于 V10.1 工业账套的处理。“外购入库估价入账”的凭证模板可以参考如下设置：“外购入库”的凭证模板可以参考如下设置：“外购入库暂估冲回”的事务类型的凭证取自于估价入账的凭证模板。 实际测试如下：1. 4 月份录入一张采购入库单2.
6、 在存货核算中生成对应估价入帐凭证*以上蓝色字样同上面第一种组合 *3. 期末处理，结帐到第 5 期，系统自动生成一张冲回的凭证4. 月底若发票仍然未到，则转到第 2 步骤，进行暂估入帐；若某月发票到， 进行业务处理a) 根据入库单推采购发票；b) 在存货中做外购入库核算5. 在存货核算中做正式入帐凭证3. 第三种设置组合“外购入库生成暂估冲回凭证”项不选中，则 “暂估冲回凭证生成方式” 不起作用，暂估差额生成方式选择：单到冲回凭证模板为：lllll“外购入库单”“采购发票(发票直接生成)”“采购费用发票(发票直接生成)”“采购发票（直运采购）”（这个 V10.3 才有的凭证模板）。委外加工业
7、务的凭证模板：只有“委外加工入库”和“委外加工发出”。“生成凭证”界面的事务类型为：ll“外购入库单”“采购发票(发票直接生成)”ll“采购费用发票(发票直接生成)”“采购发票（直运采购）”（这个 V10.3 才有的凭证模板）。“外购入库单（单据直接生成）”的凭证模板可以参考如下设置：采购发票（发票直接生成）的凭证模板可以参考如下设置：采购费用发票（发票直接生成）的凭证模板可以参考如下设置： 实际测试如下：1. 4 月份录入一张采购入库单2. 月底在存货核算中生成对应入库单的入帐凭证3. 期末处理，结帐到第 5 期4. 5 月份发票到，进行业务处理4.1.4.2.根据入库单推采购发票；在存货中
8、做外购入库核算；核算后在系统中自动生成 2 张外购入库 单（单据号为原来的单据号+后缀“_b1”和“_r1”，自动审核（一 红一蓝，红字相当于冲回原来的暂估入库单，数量金额均冲回，蓝字 相当于按照新的数量金额入库）5. 在存货核算中做红字入库单以及采购发票的对应凭证（在外购入库单(单 据直接生成)中，也可以看到本月蓝字入库单，这个单据应该不用生成凭 证，因为对应金额的发票已经生成凭证，在系统中下查此单据并没有与 实际发票进行关联，上查可以查到原来的实际暂估入库单，本月发票与 原来的入库单进行了钩稽，所以感觉系统在此处理上还是有点问题和绕 弯，比较难理解一些）备注：本月的入库单还要先通过暂估应付
9、账款科目过渡一下（即用上面 入库单和采购发票对应凭证模板）来达到“本月所有单据都生成凭证和帐务 也平”的效果，而不是将采购发票的模板直接设置为：te="mailto:ljl" datetime="2007-04-17T11:07">注意：上面的贷方是 走的暂估应付账款，再由下面发票对应的去冲4. 第四种设置组合“外购入库生成暂估冲回凭证”项不选中，则 “暂估冲回凭证生成方式” 不起作用，暂估差额生成方式选择：差额调整凭证模板为：lllll“外购入库单”“采购发票(发票直接生成)”“采购费用发票(发票直接生成)”“采购发票（直运采购）”（这个 V10
10、.3 才有的凭证模板）。委外加工业务的凭证模板：只有“委外加工入库”和“委外加工发出”。“生成凭证”界面的事务类型为：llll“外购入库单”“采购发票(发票直接生成)”“采购费用发票(发票直接生成)”“采购发票（直运采购）”（这个 V10.3 才有的凭证模板）。“外购入库单（单据直接生成）”的凭证模板可以参考如下设置： 采购发票（发票直接生成）的凭证模板可以参考如下设置：采购费用发票（发票直接生成）的凭证模板可以参考如下设置：实际测试如下：1. 4 月份录入一张采购入库单2. 月底在存货核算中生成对应入库单的入帐凭证3. 期末处理，结帐到第 5 期4. 5 月份发票到，进行业务处理a) 根据入
11、库单推采购发票；b) 在存货中做外购入库核算；核算后在系统中自动生成 1 张外购入库 单（单据号为 WINA1，自动审核，金额）5. 在存货核算中做补差入库单以及采购发票的对应凭证上面这张凭证相当于是补原来那张入库单的差额，在本月以“暂估”的 形式再入一下暂估应付账款的科目，“补齐”采购发票借方冲回的应付 账款金额总结1. 选择“外购入库生成暂估冲回凭证”，单到冲回与月初一次冲回的异同 点如下：相同点：凭证模板与生成凭证的事务类型相同，如上 1 和 2 的设置组合所 述；期末结账前的的操作流程相同,都是采购申请单采购订单外购入库单存货估价入账根据事务类型“外购入库估价入账”手工生 成暂估凭证；
12、不同点：在做了“期末结帐”操作并结账成功之后,采用月初一次冲回的 暂估冲回方式,系统自动生成冲回凭证（下一个会计期间 1 日的凭证）,如果采用 单到冲回则系统不会自动生成暂估冲回凭证；2 下一会计期间采购发票到了,新增采购发票与外购入库单钩稽核算后,月 初一次冲回的暂估冲回方式的直接根据"外购入库"这个事务类型生成凭证,凭证 字号会自动回填到采购发票、外购入库单、暂估补差单（有差额的情况下才有这 个单据）。如果采用单到冲回的暂估冲回方式则钩稽核算后必须根据“外购入库 暂估冲回”这个事务类型先生成暂估冲回凭证然后再根据“外购入库”事务类型 生成凭证。凭证字号也会回填到采购发票
13、、外购入库单、暂估补差单（有差额的 情况下才有这个单据）；3 下一会计期间发票未到的情况下采用月初一次冲回则必须期末时根据“外购入库估价入账”的事务类型再手工生成暂估凭证，这一期 间期末结帐后系统又会自动生成下一会计期间 1 日的冲回凭证。直到采购发票到 了后才不进行这样的处理。采用“单到冲回”的暂估冲回方式，到采购发票没有 到达前都不做处理，只是采购发票到了后才新增采购发票，与外购入库单钩稽核 算等操作，然后根据“外购入库暂估冲回”这个事务类型先生成暂估冲回凭证然 后再根据“外购入库”事务类型生成凭证。特别注意：选上“外购入库生成暂估冲回凭证”这个参数，采购系统选项中 的参数“采购系统支持部
14、分钩稽”不能选上。也就是采购系统不支持部分钩稽。2. 不选择“外购入库生成暂估冲回凭证”，则外购入库暂估的处理起作用 的参数是 “暂估差额生成方式”，也就是采用“差额调整”或是“单到冲回”。差额调整与单到冲回的异同点如下：相同点：凭证模板与生成凭证的事务类型相同，如上所述；不同点：采购发票与原暂估金额有差额后，“差额调整”方式在“外购入库核算”是生成“外购入库暂估补差单”，期末时根据“外购入库单（单据直接生成）”可以过滤出来这张暂估补差单生成凭证。“单到冲回”方式在“外购入库核算”后是生成一红一蓝的外购入库单，红字外购入库单的数 量、单价、金额与原暂估入库单相同，蓝字入库单数量与原暂估入库单相同，金 额与采购发票的相同。期末时根据“外购入库单（单据直接生成）”事务类型可 以过滤出来红蓝字入库单生成凭证。