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1、借款报销管理办法第一条：为加大个人往来款的清收，及时督促个人报销有关 费用，防止个人长期占用公司资金， 特制定本方法 第二条；内部职员的业务借款，先由部门经理核定借款金额， 再按集团公司的借款审批程序到集团公司财务部 借款。第三条：业务发生后，必须在二个月内报销有关费用，清理 个人往来款。如果是属于无票费用，请及到集团财 务部进行备案，核销个人借款。第四条：如果不及时到集团财务部清理个人借款，集团财务 部将用个人的工资、福利、发放的股利等扣除个人 借款。第五条；如果个人不及时报销有关费用，用工资、福利、股 利等扣除不回的个人借款，集团公司财务部将按照 日利率万分之二加收利息，利息按复利运算，收
2、息 方法是如果一个整月不报账的，亿利资源集团公司 财务部辅助会计在每月底运算加收的利息，以内部 转账的形式自动列入本人的账户，如果在某一月内 结账的，亿利资源集团公司财务部先收回利息，再 回收本金。第六条：内部人员辞职或辞退，人力资源部在办理人事清理 手续时，需由财务部门辅助会计确认本人无借款的 情形下才能办理人事调离手续，否则，造成的坏账 由人力资源部经办人员承担 50%，人力资源部负责 人承担 50%。第七条：本方法所指的个人借款不包括亿利资源集团公司核 定的周转金和职工入股借款，职工的入股借款的利 息另行运算方法。第八条：外部人员的借款，谁签批谁负责清收，形成坏账， 签批人负责 50% 。第九条；本方法从二OO四年三月开始执行。亿利资源集团公司2004.2.5.