中国电信X月财务运营分析.docx

《中国电信X月财务运营分析.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《中国电信X月财务运营分析.docx（55页珍藏版）》请在三一文库上搜索。

1、中国电信X 月财务运营分析企业机密严禁复制企业机密严禁复制中国电信广东分公司财务部XX年 X月 X日X 月财务运营分析总体运营情况以上各项主要绩效考核指标均达到 ( 或未达到 ) 省公司一季度管控目标X 月经营收入累计完成亿元，同比增长%，完成预算 %，与预算时间进度缺口 亿元经营费用预算完成率与经营收入预算完成率仅差个百分点，收支较为匹配资本性支出完成预算%，好于 ( 或低于 ) 去年同期 (%) 省公司主要绩效考核指标完成情况2008 年 X 月主要财务指标同比预算变化完成率(%)正常关注严重关注经营收入亿元%ü经营费用亿元%üEBITDA亿元%üEBITDA

2、率,%净利润亿元%ü资本性支出亿元 %ü资本性支出占经营收入比,%评价完成值单位预算值收入情况B转型业务发展情况A收入走势与总体情况C客户群发展情况D分公司情况本月完成营业收入 亿元，受上月春节且少 天的季节因素影响，环比增长 % 当月同比仅增长 %，增量 万元，远低于 ( 或高于 ) 前 X 月，导致累计同比仅增长 %，增幅比上月下降 ( 上升 ) 较快 ( 上月 ,)X 月当月增幅对全年趋势影响较大，按此趋势，全年收入增长压力凸现总收入走势 : 本月收入走势向好or 严峻，主要影响因素是什么，影响幅度多大 ,营业收入月度走势情况299>3133 35 亿元 06年

3、 07年 08年 1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月注 : 营业收入为新口径收入 ( 包含网间结算收入 ) 两年收入比较，季节影响如何变化 , 剔除季节因素，收入形势如何 ,两年 X 月环比增量分布对比万元今年 月总收入环比增长万，主要是其他收入带来万增量，剔掉其他收入的影响，本月环比增量为 万元，和去年同期降幅持平 话音收入降幅比去年扩大约 万元，话音流失仍在加剧 资源出租本月波动较异常，建议 ( 波动异常的原因和建议 ) 转型业务07 年:+1298 万08 年:+2269 万-4000 -3000 -2000 -1000 01000 2000 3000 4000 50

4、00 2007年5月-2008 年5月总收入互联网接入增值及综合信息资源出租话音收入话音网间结算其他收入话音分业务走势 : 各业务趋势与往年有何异同 , 对总收入形式影响如何 , 季节因素与往年有何差异 ,本地话费 : 累计同比下降 % 国内话费 : 累计同比下降 % 国际话费 : 累计同比下降 % 港澳台话费 : 累计同比下降 % 71>.0 8.09.010.0亿元06年07年08年1月2月3月4 月5月6月7月8月9月10月 11月12 月4567亿元6 年7 年8 年1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月4000 5000 6000 7000 80009000万元

5、6 年7 年8 年1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月3000 4000 5000 6000 7000万元06年07年08年1月2月3月4 月5月6月7月8月9月10月11月12月话音分客户群走势 : 各客户群趋势与往年有何异同, 对总收入形式影响如何 , 季节因素与往年有何差异,政企、家庭、个人客户本月累计同比分别%、%、 %，降幅均比上月有所扩大政企、家庭、个人客户本月环比分别%、%、%个人客户收入走势2.02.42.83.2亿元06年07年08年1月2月3月4月5 月6月7月8月9月10月 11月 12月家庭客户话音收入走势7.3 8.3 9.3亿元06年07年08年1

6、月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月政企客户话音收入走势5.3 6.6 7.9亿元06年07年 08年1月2月3月4 月5月6月7月8月9月10月11月12月增量来源 : 非话转型业务是总收入增长来源，对收入拉动能力加强 or 减弱，话音负面影响有何变化 ,总收入同比增量亿元，增量基本来自于互联网接入、增值及综合信息应用服务两大非话转型业务，达亿元，减量主要来自于话音业务，下降 亿元，非话转型收入增长弥补了话音收入的下降非话转型业务对总收入增长拉动比上月有所放缓 ( 减少 个百分点 ) ，话音负面影响进一步扩大，对总收入负拉动加大 个百分点其他收入同比下降万元，其中出售商品销售

7、收入下降万元非话转型业务收入增长%, 增量 亿, 拉动收入增长个百分点拉动收入增长率非话收入增长 %，增量 亿元话音业务收入累计同比下降%，减量达到亿元，拉动收入下降个百分点8 年主要项目收入累计同比增量分布-20246亿元 08年增量%08年完成(%)总收入增值及综合信 息应用互联网 接入资源出租其它收入装移机收入国际港澳台话费国内话费话音网间结算电话月租费本地话费宽带收入小灵通收入非话收入占比 %，比上月下降个百分点 , 比 07 年底提升个百分点转型业务收入占总收入的 %，比 07 年底提升 个百分点 话音收入占 %，比 07 年底下降 个百分点 3 年业务结构变化情况注 : 非话收入包

8、括转型业务收入和其他收入其他收入包含装移机收入、资源出租和其他收入。 累计收入结构变化 : 变化情况分析，提高 , 或降低 , 比 07 年同期 %比07年同期 % 比07年同期 %0%10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%06年07年2008年3月话音收入转型业务收入其他收入,%,%收入结构情况非话收入累计占比为%，比 07 年上升个百分点 ; 主要增长点在于互联网接入，比上年上升个百分点非话收入累计占比为% 各专业累计收入结构月租%本地区内 %互联网接入 %资源出租业务 %其它收入 %本地区间 %装移机%上网通信费 %港澳台%话音网间结算 %增值及

9、综合信息应用服务 %国际%国内%占比比上年 (个百分点)-1.5 -0.9 -0.9 -1.4 -0.02 -0.2 -0.3 -0.5 +2.2 +3.5 +0.5 -0.5 +0.03各产品累计收入结构资源出租业务 %其它收入%增值及综合信息应用服务%窄带接入%话音网间结算 %宽带接入%卡话音%公话话音%小灵通话音 %普通固话话音 %占比比上年(个百分点)-3.3-0.5+0.5-0.004+3.5+2.2-1.2-0.5-0.6-0.1主要收入项目完成进度本月累计完成营业收入亿元，完成预算目标%IT 服务及应用、号百运营信息、宽带及政企客户收入与预算时间进度差距较大注 : 增值业务、号百

10、信息运营、ICT 收入为考核口径X 亿元X 亿元X 亿元X 亿元X亿元X 亿元X 亿元X 亿元X 亿元X 亿元X 亿元X 亿元%(时间进度)%0%IT服务及应用收入号百运营信息收入短信收入彩铃收入增值业务宽带接入公话及卡小灵通话音普通固话话音家庭客户收入政企客户收入营业收入收入情况A收入走势与总体情况B转型业务发展情况C客户群发展情况D分公司情况转型业务累计收入完成亿元，占总收入%，同比增长 %，拉动收入增长个百分点号百信息服务增长较快，对总收入拉动达到个百分点，但收入进度仍存在较大差距ICT 和增值业务增幅相对去年明显放缓，其中ICT 收入与实际进度差距较大转型业务增长情况 : 宽带、增值、

11、号百、 ICT 对总收入贡献如何 , 有何突出点或需关注点 ,注 :1 、以上增值及综合信息应用服务收入均为考核口径2、按考核口径， IT 服务及应用业务、全球眼含设备租赁收入( 账面属于资源出租 )年度预算累计收入收入增量增长率拉动收入增长完成年度预算进度31.77% 8.35% 小计31.46% 2.89% 24.73% ICT25.68% 0.30% 18.34% IT 服务及应用 20.15% 0.18% 全球眼45.54% 0.12%号百信息服务96.84% 1.10%21.41% 号百信息服务 89.51% 0.88%呼叫中心外包服务142.65% 0.21%增值业务 23.02%

12、 1.59%25.80% 固话增值业务 11.77% 0.65%短信-12.43% -0.08%七彩铃音67.01% 0.61%互联网增值业务108.16%0.84% IDC107.19% 0.79% 互联网类信息服务44.46% 0.17% 视讯应用业务 183.00% 0.06% 31.93% 5.46% 32.67% 5.47%23.30% 其中宽带接入单位 : 万元 合计增值及综合信息应用服务互联网接入号百信息服务收入对总收入增长拉动逐月趋缓，大部分分公司号百对总收入拉动与目标差距大截止 X 月累计，号百信息服务业务收入拉动总收入增长个百分点，但达到1,X 月的最低点。号百信息服务收入

13、拉动收入增长月度情况X 个百分点X 个百分点X 个百分点X 个百分点下属分公司号百信息服务收入对总收入贡献情况X 个百分点%0.0% 0.2% 0.4% 0.6% 0.8% 1.0% 1.2% 1月2月3月4月5月号码百事通声讯综合传媒 -0.4% 0.1% 0.6% 1.1% 1.6%拉动收入 ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVICT 主要业务对总收入贡献及预算完成均不理想，××、××负增长影响较大分公司 ICT 业务收入对总收入贡献情况截止 X 月， ICT 业务收入拉动收入增长个百分点，完成预算进度%，与时间进度相差个百分点其中全球眼业务

14、收入完成预算进度最低，仅, 。分公司中，仅个分公司拉动总收入高于个百分点ICT 业务收入 1-X 月完成预算及拉动收入增长情况26%28%30%32%34%36%0.00% 0.05% 0.10% 0.15% 0.20% 0.25% 0.30% 0.35% 0.40% 0.45%完成预算进度%拉动收入增长%ICT业务IT服务及应用信息化应用全球眼-1.0% 0.0% 1.0% 2.0% 3.0%拉动收入 ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUV收入情况A收入走势与增量情况C客户群发展情况B转型业务发展情况D分公司情况客户群情况 : 各客户群收入增长及结构变化08 年各客户群中，个人客户收入

15、流失严重，占总收入比重在下降(个百分点 ) ，政企和家庭客户收入比重有所上升:政企客户 : 收入增长得益于转型业务增长，转型业务增量达 亿元，占总增量 ,; 家庭客户收入增量 亿元，其中互联网接入增量达 亿，占总增量 ,个人客户 : 收入减少亿元，同比下降, ，其中小灵通收入负面影响最大，同比下降 亿元，其中小灵通话音收入下降亿元，影响小灵通收入下降个百分点两年各客户群收入同比增长对比，X亿元+X亿元-X 亿元-0.7-0.3-2.4增长率比上月变化 ( 百分点 )各客户群累计收入结构政企客户 %个人客户 %网间结算 %家庭客户 %其他收入 %占比比上年 (个百分点 )+1.6 +1.1 -1

16、.8 -0.5 -0.4政企 / 家庭互联网及数据同比增长率变动情况, ，家庭话音流失情况 , ，非话占比变动 ,政企 / 家庭互联网及数据累计增长率分别比上月下降或上升X 、X 个百分点，拉动作用有所减弱家庭增值及综合信息累计增长量比上月扩大( 或减少 ) 亿，增长率上升 ( 或下降 ) ,家庭客户话音业务流失严重，月租、本地和国内合计同比下降 亿，比上月扩大 亿政企非话占比 ( %) 高于 ( 或低于 ) 家客 ( %) ，但由于家庭客户话音流失较快，其非话占比比 07 年底提升幅度 ( ,) 高于政企 ( ,)增长率 %18.233.357.129.0-3.7-11.1拉动本客户群收入

17、( 个百分点 )5.769.255.522.05-2.17 -7.22政企 / 家庭客户收入累计同比增长情况对比XX-XX-XXXXXXXX-6-4-202468互联网及数据增值及综合信息应用话音增量 ( 亿元)政企家庭增长率 % -1.8 -16.2 -2.2 -8.7 -2.8 -9.0 -12.7 -16.0 -17.7 -17.8拉动本客户群收入 ( 个百分点 )-0.20 -3.14 -0.58 -2.43 -0.43 -1.25 -0.33-0.13 -0.62 -0.22政企 / 家庭客户话音收入累计同比增长情况对比-XX-XX-XX-XX-XX-XX-XX-XX-XX-XX-3

18、-2-2-1-10月租本地国内国际港澳台增量 ( 亿元)政企家庭政企 / 家庭互联网接入增长速度放缓，政企互联网增值与号百拉动作用较大，家庭固网增值拉动作用较大政企 / 家庭互联网接入的同比增量比上月分别上升分别下降 0.6, 和 0.7, ，增长速度有所放缓XX亿元、 XX亿元，但增长率政企互联网增值增量 XX亿，号百增量 XX亿，家庭固话增值增量 XX亿，对两个客户群的收入增长贡献较大政企增值及综合信息应用业务中除 IT 服务及应用外增长率均比上月有所下降，发展力度需加强增长率 %24.733.342.322.780.0115.9108.049.4 69.3 33.4 17.6 238.7

19、 51.6 -拉动本客户群收入 ( 个百分点 )3.93 9.25 0.97 1.23 1.72 0.04 0.15 0.38 1.27 0.25 0.14 0.14 1.26- 政企 / 家庭客户转型收入累计同比增长情况对比XX XX XX XX XX XX XX XX XX XXXXXXXX01234567互联网接入固话增值业务互联网增值业务互联网类信息服务号百信息服务视讯应用业务IT 服务及应用业务增长量 ( 亿元 ) 政企家庭收入情况A收入走势与总体情况D分公司情况C客户群发展情况B转型业务发展情况分公司收入同比增长情况分公司收入同比增长情况,分公司收入增量分布情况分析,分公司收入增量

20、分布情况5 个分公司增量合计亿元,上月增加万元,增量收入占比达到各分公司收入累计同比增量-15000-10000-500005000100001500020000万元增量ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTU收入预算完成情况分公司收入预算完成情况分公司收入预算完成情况排名XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XX XXXXXX343944AB C D E FGHIJKLMNOPQRSTUV%时间进度41.67%成本运营情况主要成本项目预算完成进度本月累计总成本为万元，完成年度预算的%; 其中付现成本为万元，完成年度预算的

21、 %; 折旧和管理费已完成年度预算的%、 % 本月管理费比去年虽略降，但完成率远超时间进度，折旧费预算进度完成偏快本月营销成本环比增幅较大(+ %) ，累计增长 %，但预算完成进度仍较低1)2)3)4)%(时间进度 )%0%9%18% 27% 36% 45%管理费用营销成本网络运营成本人工成本付现成本合计折旧总成本- 万元%- 万元%- 万元%- 万元%- 万元%- 万元%- 万元%本月成本累计为万元，同比增长%，其中营销成本上升% 网运成本由于今年加强了均衡性管控，故同比增长率较高总成本中，折旧占%，营销成本占 % ，网运成本占 % 总成本情况 : 同比总成本增长%，其中付现成本上升%，折旧

22、上升 %，营销成本上升 %,同比比上月(个百分点)2008 年各类成本累计同比情况,%,% ,%,%,%,%-2% 0%2%4%6%8%10%12%14%总成本员工成本管理费营销成本网运成本折旧付现成本同比增长,% 2008 年累计成本结构情况员工成本 ,%营销成本 ,%网运成本 ,%折旧,%管理费,%,占比比上月 ,2008 年累计付现成本结构员工成本,%营销成本,%网运成本,%管理费,%占比比上月 ,直接营销成本情况 : 本月累计降幅有所放缓，主要加大了宽带接入终端成本投入，比上月增加万元1,5 月累计直接营销成本同比下降%，比上月 ( %) 有所放缓，其中小灵通下降 %，互联网接入成本投

23、入增长,直接营销成本下降亿中，小灵通下降亿元，互联网接入成本增加额占小灵通减少额的 %本月互联网接入直接营销成本比上月增长, ，其中宽带终端成本投入比上月增长 , ，增加 万元两年直接营销成本对比万元050000100000150000200000-100%-50%0%50%100%150%200%250%07年 1-5月 08年 1-5月同比 %合计普通固话小灵通互联网接入固话增值互联网增值号百信息服务IT服务及应用其他两年直接营销各主要项目同比增量万元小灵通终端成本万元 宽带终端成本万元 转型业务直接营销成本投入增量亿元，比上月提升亿元-50000-40000-30000-20000 -1

24、0000 010000 20000 增量合计互联网接入固话增值号百信息服务其他互联网增值普通固话IT服务及应用互联星空视讯应用业务资源出租小灵通重点成本项目跟踪 : 能源费同比增加 万元，增长 %，需进一步加大节能减排工作的力度重点关注尚需改进的项目折旧及摊销同比增加万元，增幅 %，其中 : 无形资产摊销同比增加万元，增幅 %;能源费同比增加 万元，增幅 %，其中电费增加 万元，增长 , ，是拉动能源费上涨的主要原因，其中 IDC 耗电占总电费的 %，需进一步加大节能减排工作的力度 ;集团重点关注完成较好的项目办公行政费用同比下降%，符合省公司负增长的要求; 其中办公费下降万，同比下降 ,小灵

25、通终端成本下降万元，降幅 %，符合目前总体的营销策略注 : 因 2007 年同期累计财务费用为负数，故2008 年无增长率数据 ;重点管控成本项目累计同比情况(5 月)本年累计-40,000 -20,000 020,000增量增长率%折旧及摊销能源费财务费用办公行政费小灵通终端成本办公行政费项目累计同比情况(5 月)-800 -600 -400 -200 0200 400 600 800 -30% -25% -20% -15% -10% -5% 0%5%10% 15% 增量增长率%办公费差旅费会议费业务招待费合计能源费项目累计同比情况(5 月 )-1000 01000 2000 3000 40

26、00 5000 6000 -10% -5%0%5%10% 15% 20%增量增长率 %电费动力费水费车辆使用费用合计成本使用情况 : 每百元收入总成本同比增加万元，增长 %，重点转型业务总投入增长率超过了收入增量增长率,每百元收入总成本同比增加元，增幅 %，其中除人工成本外，其他成本呈现同比上升趋势，管理费用增幅最大，达到,重点转型业务总投入增长率为, ，超过收入增量的增长率，其中资本性支出增长 , 、营销成本增长,重点转型产品中， ICT 业务的每百元增量收入总投入和每百元增量收入直接营销成本均为最高，分别为元和 元注 :1 、重点转型业务包括宽带、ICT、增值业务、号百信息服务、视讯业务2、总投入包括资本性支出和直接营销成本重点转型业务直接投入与收益两年对比0246810120%10%20%30%40%50%同比增量增长率%总投入资本性支出营销成本收入增量每百元收入增量总投入重点转型产品直接投入与收益两年对比元0100200300400500600每百元增量收入总投入每百元增量收入直接营销成本宽带ICT增值业务号百视讯业务每百元收入成本使用两年对比0204060元-4% -2% 0%2%4%6%8%