《内控访谈整理——技术管理部.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《内控访谈整理——技术管理部.doc（2页珍藏版）》请在三一文库上搜索。
1、访谈整理内控模块信息访谈对象：刘学敏部门（职务）：技术管理部部长时间：7月23日上午访谈人：刘庆国、鄢映辉、施瑜、周骊晓、刘安琪、平浩所涉及的业务循环：计改投资、固定资产采购投资与筹资、工程项目、采购与付款、销售与收款控制 目标关键 控制点现状问题、评价投 资 循 环除建新厂的投资外，其余的本部资 本性支出，如技改、维修、工厂马 路牙的维修，集团和股份的5项计 划都在技术管理部。技术管理部实际管了很多非技术类的 管理工作，部门职能需要重新界定。技改投资的主抓部门技改投资流程大体完善，但追加投资金 额比正常项目多，在设计时考虑对追加 投资的审批等程序更严格控制在子公司建设期，部门不参与，部 长有
2、时作为专家参与。在投资的前期调研技术管理部应该参 与固定资产的实物管理，房地产产权新归 到我们这里管理，非生产性固定资产的 分配使用不太清楚。固定资产的概念不清晰，需明确定义。 生产性资产购置流程中需要经过技术 管理部环节。实际使用部门、分厂应该 负责实物管理。非生产性固定资产的管 理是否涉及以设备管理为主，设备和设施（除设备 类以外的其他固定资产）的管理。对设 备的采购、使用过程进行监督管理，生 产设备、辅助设备、办公设备的管理。此处与审计部的分工、职责界定档案管理在流程设计中，注意某些循环的的存档 在此部门，以及是否合理。信息系统的维护、网络管理需要进一步了解公司信息流的传递情 况，以及权限、流向的合理性、风险点其他重 要信息总体感觉技术部的管理了许多非技术类工作，部门名称与部门职能不 一致，且部门对自己的职能不明确。没有总工程师，作为公司的技术 总帅。改进 方式我们的 对策