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1、ERP项目总帐调研问卷长沙卷烟厂调拨站 文档作者：汉普公司长烟项目组更新日期：控制编码： 当前版本： V1.0提 交 人： 汉普管理咨询（中国）有限公司审批签字：Note: To add additional approval lines, Press Tab from the last cell in the table above.拷贝数量_Note: You can delete any elements of this cover page that you do not need for your document. For example, Copy Number is only
2、required if this is a controlled document and you need to track each copy that you distribute.文档控制更改记录日期作者版本更改参考2001-2-15汉普公司长烟项目组1.0没有前面的文档审阅姓名职位签字分发人员编码姓名地点和位置1234Note:Note:Note: The copy numbers referenced above should be written into the Copy Number space on the cover of each distributed copy. I
3、f the document is not controlled, you can delete this table and the Copy Number label from the cover page.目录文档控制2更改记录2审阅2目录3背景资料4帐务管理5税务8其他9预算及预测10背景资料调拨站的组织机构及员工人数?财务部的组织机构是怎样？共有多少人？各个岗位的职责是什么？财务部共有10人，财务部长2人、管理兼税务会计1 人、费用会计1 人、销售会计2人、销售开票2 人、出纳2人。各个岗位工作职责是：1、管理兼税务会计岗位工作职责总账和应交税金、应付工资、应付福利费、其他应付款、应
4、付利润、商品销售税金及附加、利润分配、所得税账目的会计处理审核会计凭证(非本人经办)纳税申报及对外税务事项的联系、协调编制应上缴款项明细表、税金实现及入库表，汇编财务报表会计档案管理、保管银行印鉴配合部长行使管理会计职能（内部管理、资金计划管理、财务预算、财务分析）2、费用会计岗位工作职责管理费用、经营费用、财务费用、预提费用、其他应收款、固定资产账目的会计处理编制费用明细表、资金计划分解表、商品销售利润明细表3、销售会计工作职责应收账款、应付账款、商品采购、商品销售成本、商品销售收入、本年利润、营业外收入账目的会计处理编制财务快报、财务总结、损益表、现金流量表会计电算化兼职系统管理员 4、出
5、纳工作职责现金、银行存款的会计处理支票、现金、收据、验码器、有关印章的保管和使用安全管理编制统计报表办理托收清点、装订会计凭证5、销售开票增值税发票的领购和保管开具对外销售增值税专用发票，录入购进增值税进项税，清理、装订销售发票记账联及购进发票联、抵扣联购进及销售发票的复核，编制销售报表、余欠表，清理、装订销售发票存根联公司目前正在使用的计算机系统有哪些?管理的范围及使用程度? 整个财务系统及其相关系统的结帐流程? 在结帐之前需执行什么样的控制？已作财务业务流程描述。请准备并提供如下资料。1. 目前使用的科目明细表, 请提供电子文档（EXCEL表格的形式）；2. 现有凭证的样张; 见通用记帐凭
6、证式样 3. 三栏式、多栏式帐页的样张；见通用会计三栏式、多栏式帐页4. 预算报表及相关文档；5. 所有财务报表的样张（包括其他部门提供给财务部的报表及财务部需制作的报表）。通用商业企业财务月报、年报。帐务管理财务部帐务处理的流程及会计核算与财务管理的主要内容？在各个环节上工作量的大小?账务处理流程及会计核算内容已作相关的业务流程描述。财务管理的主要内容是：制定内部财务制度、编制财务预算、合理调配资金、每月编写财务总结及财务分析。财政年度及会计周期的划分?会计期能否随时改变？按公历年度、月份划分。会计期不能随意改变。会计周期的命名有什么惯例?按公历年度、月份命名。是否允许在已关帐的会计期中进行
7、操作?若是,需什么样的审批流程?不允许目前明细科目（二级及二级以下的科目 ）表能否按下列项目提供详细业务情况？请以电子表格形式提供。部门？ 可以成本中心？ 地点？ 项目？ 可以其他（请注明） 该明细 科目表能否满足现有报表需求？如不能，请具体指明并说明原因？能谁负责维护会计科目？其职责是什么?各经办会计负责对所管辖的会计科目进行维护。其职责是对会计科目进行定义、设置、修改，已满足会计科目对财务报表的需求。部门/客户/供应商/员工的编码方案.部门：2位自然数，从01开始，依次排列。员工：5位自然数，前2位为其所在部门编码，后3位为自然排序码。有哪些外币业务?(外购?外币支付?) 外币种类?无汇率
8、类型有哪些（每日汇率，期间汇率，历史汇率，公司汇率，用户汇率等）?每个会计期是否需要汇率重估? 每种外币的重估是否计入不同的科目？无凭证分类？收付款凭证、调账凭证、结转凭证。凭证的现行编号规则? 凭证编号是每月刷新还是每年刷新?按业务发生时间统一编码，从 “1”号开始，自然排序。凭证编号每月刷新。平均每月的凭证数量大致有多少?240张左右反冲凭证的科目处理方式（借贷相反？负借负贷？）更改错误凭证：负借负贷发生业务冲减凭证：借贷相反每月有哪些格式较固定的凭证?1.每月损益结转凭证，2.提工资、福利费、养老保险金、所得税、专营利润等计提凭证，3.交税凭证等。总帐帐簿的打印格式有哪些(三栏式,多栏式
9、?).三栏式是否允许悬帐凭证? 悬帐科目？否月结需作哪些凭证?年结需作哪些凭证?请详细列出。月度损益结转凭证、提所得税、专营利润凭证、结转利润分配凭证。主要业务的凭证处理有哪些？请详细列出。已作业务流程描述。税务报税流程?根据会计月报填写税务纳税申报清单、资料等，报税务机关审核后开具税票，按期纳税。怎样收集和编辑税务资料来归档和制作报表?纳税申报资料每月留存一份，年底汇总归档。完税单据作为凭证附件进行会计资料归档。报表根据每月各科目明细账余额进行分析制作。本公司需缴纳哪些税项？各税种的税率是多少？所得税：税率33%； 增值税：税率17%； 城建税：税率7%； 教育费附加：5%；印花税、车船使用
10、税等按相关税目税率交纳。怎样分析和评估税务对财务交易的影响？税费是财务交易利润中的一种提前分配。本行业业务在税务上有无特别的处理方式？无其他请评论目前工作上和流程安排上存在的问题。（可跟随下列说明）做得好的和不好的地方；在改进上将会遇见的机会和障碍。预算目前预算的制定流程?以以前年度资料为依据，根据预算年度业务量的增减情况，利用销售百分比法和零基预算法制定总预算草案，按归口部门对各个项目预算数进行讨论，确定后汇总，作出总预算。财务预算的大致内容及依据?财务预算的大致内容：收入、费用、利润预算。其依据：年度销售战略方针、以前年度会计资料。每个会计年度做几次预算？每次预算的会计期跨度？一次年度预算，在年度预算基础上对每月资金情况进行预测。