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1、帐务处理系统 分析与应用,帐务处理系统分析与应用,一、概述 二、建立帐务处理系统的准备工作 三、帐务处理系统的初始设置 四、帐务处理系统的日常业务操作 五、帐务处理系统的维护与管理,1.帐务处理与会计信息系统的其他子系统的关系,帐户设置 填制凭证 审核凭证 管理帐簿,集中于一个核算模块。 即帐务/总帐处理,重要子系统,一 、概述,. 帐务处理数据流图,输 入,记帐凭证,审 核,记 帐,分类 汇总,编制 报表,会计报表,结 帐,（帐务系统与其它各子系统关系）,工资管理,固定资产,应收应付,资金管理,记帐凭证,记帐凭证,记帐凭证,记帐凭证,成本管理,总帐系统,存货核算,记帐凭证,其它费用,余额表,
2、帐证,记帐凭证,会计报表,财务分析,决策支持,2.帐务处理系统的主要内容,（1）.系统初始化 （2）.辅助核算 （3）. 日常处理,建立核算单位、设置凭证类别、输入期初余额、设置权限,银行对帐、往来帐核算、项目核算、单位核算,输入凭证、查询凭证、审核、记账,2.帐务处理系统的主要内容,（4）. 账簿处理 （5）. 期末业务处理 （6）. 数据维护,总帐输出、明细账、多栏帐,结转损益、结账,备份、恢复、数据传输,金蝶财务软件 帐务处理系统功能,（日常处理功能 ）,（系统初始功能 ）,二、 建立帐务处理系统的准备工作,1、会计资料的准备,内部管理的细化程度 规范编码规则 凭证书写内容进行规范,（2
3、）资料录入的规范：,（3）会计资料的输出规范,设置规范化报表格式和计算公式 搞清报表执行步骤,（1）基本资料的规范：,2、计算机软、硬件的准备,（1）硬件准备 （2）软件准备,二、 建立帐务处理系统的准备工作,选购操作系统 工具软件 选购会计应用软件,三、帐务处理系统的初始设置,（1）.确定财务主管。（掌握系统默认口令） （2）.设置帐务系统开始使用时间、会计年度、会计结账时间。 （3）.建立帐套 （4）.设置科目级数,1、系统参数设置,科目级数设置 部门编码设置,三、帐务处理系统的初始设置,2、账簿的初始化、设置会计科目,（1）.初始化分类 系统启用时-初始化 年初始 月初始,2、账簿的初始
4、化、设置会计科目,三、帐务处理系统的初始设置,（2）.设置科目代码 会计科目是对具体的会计核算内容进行分类，是组织会计核算的重要依据。各单位应根据实际情况设置。（演示）,记 科目1 科目2 科目3 科目名 借贷方向 标志 录 C,3 C,2 C,2 C,20 C,2 C,1 101 00 00 现金 借 D 102 00 00 银行存款 借 102 01 00 工行 借 102 01 01 帐号4002 借 D 102 01 02 美元 借 D 102 02 00 建行 借 D 113 00 00 应收帐款 借 D 123 00 00 原材料 借 123 01 00 钢材 借 123 01 0
5、1 25圆钢 借 D 123 01 02 特种钢 借 D 123 02 00 铜材 借 123 02 01 细铜材 借 D 401 00 00 生产成本 借,会计科目代码举例：,三、帐务处理系统的初始设置,2、账簿的初始化、设置会计科目,（3）. 设置科目名称与助记码 科目名称：它用于帐簿的明细名称 。 助记码：它的用途是为了方便输入、查找。 （演示）,如：银行存款辅助核算； 附加信息：结算号、票据日期 往来帐辅助核算； 附加信息：往来单位编码、。 数量辅助核算； 数量、单价。,3、设置辅助帐,对某些帐户有些特殊管理要求，除了一般凭证输入的信息外，还需输入一些附加信息。一旦某些科目设置了辅助要
6、求，系统会自动进行辅助处理,三、帐务处理系统的初始设置,4、设置凭证类型和外汇汇率,（2）外汇汇率 有外币交易核算业务时，才需设定。,（1）凭证类型,收、付、转 现 收、现付、银收、银付、转 记帐凭证,三、帐务处理系统的初始设置,5、录入初始余额,（1）各账户的年初余额、期初余额、累计发生额（应注意余额方向） （2）辅助帐户的各明细余额 （3）录入固定资产卡片 （4）试算平衡 （5）确认平衡 （演示）,三、帐务处理系统的初始设置,四、帐务处理系统的日常业务操作,(1).凭证处理,A：凭证录入,B：凭证审核,C：凭证过账,(2).查询,(3).期末（月末）处理,A：凭证查询,B：帐簿查询,A：结
7、转损益,B：结帐,1.日常业务内容及关系,金蝶软件日常业务处理关系图,帐簿报表,四、帐务处理系统的日常业务操作,2. 凭证录入,(1)凭证一般录入:摘要 、会计科目、借、贷金额,(2)核算项目录入: 往来单位选择、业务编号,(3)数量录入: 数量、单价、金额,（示范）,四、帐务处理系统的日常业务操作,3. 凭证审核与过帐,(1)单张审核-人工审核,(3)过帐- 记帐：表示凭证的内容正确，可在帐簿或报表中使用。,（示范）,(2)成批审核-自动审核,四、帐务处理系统的日常业务操作,4. 查询,(1)凭证查询：,（示范）,A。查询未记帐的凭证 B。查询全部凭证 C。按条件查询（日期、科目、摘要等）,(2)帐簿查询：,四、帐务处理系统的日常业务操作,5. 期末处理,(1)结转期末数据：,（示范）,A。结转损益数据 B。结转福利 C。结转调汇数据,(2)结帐,表示本期处理结束，下期处理开始。,五、帐务处理系统的维护与管理, 币别 凭证字 结算方式 核算项目 会计科目 常用摘要,1。凭证参数与项目的维护,五、帐务处理系统的维护与管理,2。用户的管理与维护, 用户管理 修改密码 上机日志, 账套备份 账套修复,3。帐套数据的维护,（举例与演示）,基础资料维护,系统维护,(金蝶软件系统维护界面),