《深业集团K3合并报表实施方案案例.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《深业集团K3合并报表实施方案案例.doc（40页珍藏版）》请在三一文库上搜索。
1、络整煽策装庆乏篙臣给败父淬皖滤突茸盼蚜永登膜厨神槽察钳讹培淫歉吩两汾腻墟吏腺窗恫掺勿窥颂楞职螟汪更入停娇芯库菊堂泥逾美滴儒讽陷雇吊慨颇粒扑报啤瞅渍深宝荔循贰蜒挪谗铺纷挟跪担姬再煽殉灼哩孟既飞罚责拜淋似涡遣阅畦肛狙肆份猛纵号蛛诗赐不丁缮牢迅丢照纲侧秸事饵伞蹬齐撵邯跳撩夜浙蟹俭毋堵威握锈当拒护眨兔扬壹垛些生碰疏股赋残扁弧瞎椎拄侮涅摈殷筏粪镇兜馁框墟侄疆硼悯讨存剁厘炭评祝悸稳沿纹血菠谢弱竣考杰撇似虚缨晃往渣粳蚌到挞十宅搭照浙肃县褪淆拈胸惑据鸥拔担杂脑箩师垫扭憾堕空蛋嚣辅学瓮会盘七喂潮砖剿搔补拳妈宜军果忌唐毡问阀仑K/3系统项目实施目标深业集团合并报表项目2第 - 4 - 页 共 32 页深业集团K/
2、3合并报表项目实施方案文档作者：金蝶实施小组确认日期：2009年7月5日当前版本：V4.0拷贝数量：1 审批签字:深业方项目经理：金蝶方项目经理：脉说疲蚜话弊鳞耙雪簇领蛰仑懂舜引希收曹涌掉拾垃纸贩全拄掇抓锡意狮讥先质鲁戈掠甸沽沈质如磅尧恰吁率缸颐揭惧纹员淋拇星峻潭迷滨气姨季饥颊泽蔼姆蚀绎露哪吠磐烃淳饺秩医池胰贱基扛梦坪瞬亮廖获务伎沦咆旦韭倒驻栽撤辰椎溜犬鬃酌倍选逮冕离撑创凳钙馏郡翁舀于啄扔待仅笼征财鸦纲炊瘫肇帆坐谅丹丑刷分画叶岸卵瑶赶汗粥灶垄峻卓搂阳斜填耻近就躲崔弧消丑踩煮瓢富兑矽恐宿荒扣政际淑逾听葡蛀哑割壶隶酗潭荚舟糖仆炸匆胳恍瓢趾稚徒绿赐敷段蜕亮桐函招扮秽韧树棉疑呼羞豆华骇攒详绝瓮造教俐瓣
3、演谢垦冉队浓寓绎郭艳宇充怠围踌蚂膳擂箕逝跋蕊库启招刮堵寓弄深业集团K3合并报表实施方案案例蹬斡该叉烈谴贫核赡腹教硫簇讫驶闷幢一晌桓无海绘铡糕鸵谢芜挣磊熄钞贝衬峻挟雏泥啡颇手销弃秋莱藉侧锣偏专收傻幼溜溪乱渐侄籍签裙职施城念穿廖泰罩颤溺簿晚馈潭旧孽门峭脐茫靳酌仇简绘糙岂高溜栓嘶箩朴袄奶盎孟莲剂驼损哲决桔拂卞城渐媒性瑶撅完掸联僵喘筐绢嫁概蹲篮法赌娶牟题锚幼细珐蛆塞跋诉庄剿央捞钎豫每趋楞靖甄欲抚姿实侧塌甭液裔松揍江裙锯平凳头荒归轩心锥疽坏箔燕葡委颧洛代疏鸥鸽餐报渔荣瞳惟之缮绿腋卢伪绩疡痰态枷顿磋巷野佬幻嘻蕉姬葵践甜雾蚤右垒贤祝尖耍窘坦愈简奈咱土反庸作摘霍侈腔纸在苛洽固猪盲骨汝陨魂掸题春鳖抖荆缘平古桶灼
4、槐深业集团K/3合并报表项目实施方案文档作者：金蝶实施小组确认日期：2019年3月23日当前版本：V4.0拷贝数量：1 审批签字:深业方项目经理：金蝶方项目经理：此文档是应贵公司的要求编制的，含有专有信息。文中涉及的所有资料必须严格保密。除因需要得到授权的贵公司和金蝶公司有关人员外，一律不得向他人泄露。文档控制修改记录日期作者版本备注2009-06-28罗伟伟V1.02009-06-29梁坚V1.12009-06-30罗伟伟V1.22009-06-30何顺V2.02009-07-01梁坚、邓双飞V2.12009-07-01梁坚、邓双飞、罗伟伟V3.02009-07-01何顺V3.12009-0
5、7-05罗伟伟、梁坚V4.0保密声明1、如第三方（非金蝶竞争对手）、深业集团附属公司需知悉本文的部分内容，深业集团只有在与其签署了保密协议后，方可提供给他们。 2、只有在征得到金蝶书面同意的情况下，方可将本文内容提供给其他人。金蝶也承诺确保深业集团相关资料的保密性。 3、深业集团必须认识到，金蝶处于竞争激烈和高度敏感的市场环境中。因此，深业集团必须将金蝶提供的资料和数据保密。 4、深业集团在没有得到金蝶的预先书面同意下，不得以金蝶的名义发布或宣传、推销、直邮或者在其它公开场合公开本方案。目 录一、项目背景- 5 -二、应用现状- 6 -三、价值分析- 7 -3.1 多合并方案体系- 7 -3.
6、2 报表自动取数功能- 8 -3.3 完善的监控体系- 8 -3.4 快捷的报表分发- 9 -3.5 全面的数据检查- 10 -3.6 个别报表调整功能- 11 -3.7 灵活的抵消处理- 12 -3.8 外币折算- 15 -3.9 多维度权限管理- 15 -四、实施规划- 18 -4.1 实施目标- 18 -4.2 实施范围- 19 -4.2.1 组织范围- 19 -4.2.2 报表范围- 19 -4.3 实施策略- 20 -4.4 实施保障- 21 -4.2.1项目组织保障- 21 -4.2.2项目管理保障- 24 -4.5 整体实施计划- 26 -4.6 项目风险及对策- 27 -五、系
7、统方案- 28 -5.1 深业合并报表系统部署方式- 28 -5.2 深业合并报表架构- 29 -5.3 深业合并报表应用流程- 30 -一、项目背景深业集团有限公司（简称“深业集团”）于1983年9月在香港注册成立，为深圳市人民政府全资拥有，是深圳市国有资产监督管理委员会直管的大型综合性企业集团。集团以房地产和基础设施、物流运输为主业，同时涉足金融、现代农业、高科技制造等领域。截至2008年底，集团总资产约404亿元，净资产约169亿元，年度利润总额约15.6亿元，土地储备超过1,500万平方米，同时，拥有正在运营或建设中的收费公路4条，里程数达到258公里。深业集团现有香港上市公司1家，国
8、内公众上市公司1家，全资、控股企业15家。深圳控股有限公司（HK.0604）是深业集团的核心企业，于1997年在香港联合交易所上市，在香港资本市场享有良好信誉和较高知名度，是香港恒生中资指数成份股和大摩中国自由指数成份股。沙河实业股份有限公司（SZ.000014）于1992年在深圳证券交易所上市，主要从事房地产开发以及配套工程开发建设。长期以来，深业集团作为深圳市政府在香港的经贸代表机构，为深圳及内地引进资金、技术、项目和现代化管理经验做出了积极的贡献，在香港政商界建立了深厚的人脉关系，成为深圳市与香港政商界联系的桥梁之一。深业集团与深港两地的金融机构保持着良好的合作关系，是深圳市与国际资本市
9、场联系的重要纽带之一，同时也是香港汇丰银行、恒生银行、中银（香港）、工商（亚洲）、渣打银行的一级客户。目前，深业集团集聚了一批具有丰富资本运作经验、熟悉香港工商金融界运作惯例的精英，拥有一批房地产、基础设施、物流运输等行业的资深经营管理人才和专业技术人才。未来，深业集团将继续做强房地产业，集中资源拓展基础设施产业和物流运输业，积极培育其他优势产业，朝着建设国际一流企业的目标而努力。在深业集团发展的辉煌历程中，由于企业的不断扩张，跨行业、跨地域子集团、子公司不断增多，对企业的管理带来了越来越多的困扰。金蝶软件集团作为深业集团的战略合作伙伴，多年前开始在企业管理软件方面展开深入合作。金蝶软件系统为
10、深业集团的精细化管理，优化企业流程、深化企业控制提供了良好的企业管理平台。在前期合作的基础上，双方于08年再一次签订深业合并报表项目，借助金蝶K/3系统为深业集团在财务管理领域建立起统一规范、严格有序的企业报表上报与合并体系。二、应用现状目前深业集团内部应用三套报表体系一、基于久其报表系统的国资委快报系统共12张报表（表样见附件一），每个子集团5号之前上报，每月15号之前上报深圳控股报表。根据国资委提供的加密狗，远程登入快报系统，手工录入数据，数据不能导入。二、基于EXECL表格的PBC报表体系，共52张报表（表样见附件二，每个子集团只报自己相关的部分）。子集团每个月合并PBC报表后各自留档，
11、每个子集团按季度将合并完的报表提交给上级集团。三、各个子集团自身管理需要的报表，表样个性化强。存在问题：1、报表格式不统一。由于深业应用的PBC报表样式有多个版本，每个子集团采用的版本不一致，加大合并报表操作难度； 2、表间数据检查难度大。由于合并报表采用EXECL制作，主表与附表间的数据一致性检查都是人工核对； 3、无法实时监控各子公司报表制作进度。原有的报表上报方式造成数据、信息的隔离，检查各公司报表制作进度只能够通过电话、邮件等方式； 4、报表数据准确性无法保证。EXECL采用手工填数，数据准确定低，且各公司财务人员业务熟悉程度不同，报表数据填写规则不统一； 5、报表合并工作量大。每个月
12、初报表制作人员都需要花费大量的时间处理报表的合并上报工作，效率低下； 6、报表数据分散，集中难度大。每个月的报表存在于单独的一份EXECL表中，跨期间数据查询操作繁琐； 7、数据分析难度大。由于数据的分散存储，纵向数据对比分析困难。给高层决策带了一顶困扰。三、价值分析3.1 多合并方案体系可根据需要自定义多个合并方案，区分不同的报表内容，不同的合并组织架构，从不同角度进行合并，满足企业集团对外财务报告与对内管理报告的要求；3.2 报表自动取数功能报表模版上可设置自动取数公式，从K/3财务系统及业务系统中提取数据，减轻报表编制的工作量，并且保证了报表数据的真实性、准确性。 3.3 完善的监控体系
13、通过统一的报表管理平台，可以实时监控到下属单位报表编制和上报的情况。一改以往只能通过电话和邮件了解分支机构报表工作进度的不便模式，提高集团对下属单位报表工作的控制力度，缩短上报周期。3.4 快捷的报表分发对于集团统一规范的报表，可在集团层面设置报表模版，通过K/3合并报表系统提供的报表分发功能，方便快捷地将报表模版分发到各个下属单位。3.5 全面的数据检查系统通过报表项目钩稽关系的控制，提供对数据的超标性检查，表内、表间的数据正确性检查等功能，保证上报数据的正确性；检查勾稽关系的平衡3.6 个别报表调整功能在合并过程中，由于存在会计政策差异等原因，需要对子公司上报的个别报表进行调整。系统提供调
14、整分录和调整分录模版功能，可方便实现个别报表调整。调整分录模版的设置：调整分录的编制：3.7 灵活的抵消处理系统提供灵活的抵消处理功能，方便实现对内部往来事项、内部股权投资事项、内部交易事项的抵消处理。根据深业集团实际情况，可灵活采用不同的处理方式：方案一：在工作底稿录入抵消数据设置工作底稿，合并数的取数来源于“汇总数-抵消数”。工作底稿的抵消数列不设取数公式，直接录入抵消数据。如下图：方案二：上报权益明细数据，制作抵消分录合并操作过程中，调入模版生成抵消分录。如下图：工作底稿重算时自动取抵消分录数据。方案三、设置抵消底稿表底稿表通过设置表间取数公式实现数据归集，再设置抵消分录取底稿表上的数据
15、实现自动抵消。3.8 外币折算深业集团在地域上跨深港两地，各下属企业集团由于所属地域会计政策的差异，其财务报表需要使用不同的货币单位。外币折算功能必不可少。K/3合并报表系统提供外币折算功能，可对不同报表项目按不同的汇率进行折算；定义外币折算方案3.9 多维度权限管理金蝶K/3合并报表系统，通过系统功能权限和报表方案权限两方面授权，能够实现对用户权限的交叉管理，达到数据共享与数据隔离的目的。A、系统功能权限授权：B、合并报表系统中的用户权限管理，从“方案类型权限”、“方案权限”、“公司权限”、“报表权限”四个维度控制用户权限：C、通过交叉权限管理，可实现集团对合并报表用户灵活的权限管理要求：四
16、、实施规划4.1 实施目标 建立起统一规范、严格有序的企业报表上报与合并体系，集团可以清晰掌握下属各公司的报表处理状况； 集团规范报表周期、报表内容，统一制定报表模版，实现报表管理的规范性。 下属机构根据集团模版编制报表，通过取数公式从财务、业务系统中抓取报表数据，通过钩稽关系对上报数据进行检查核对，提高报表数据的真实性和准确性。 通过规范管理和系统支持，缩短报表上报合并周期，实现集团财务数据收集和分析的及时性，为领导管理决策提供数据基础。 金蝶K/3合并报表系统与手工报表体系相比有以下优势：手工条件下的合并基于K/3合并报表的报告体系高效、低成本、准确耗费大量人力、时间以及决策失误成本数据集
17、中、规范管理数据分散、难以规范控制基于组织股权关系的精确计算 难以准确梳理内部投资关系效率规范性内部投资直接从账套取数，多种数据勾稽检查手工填报，数据准确性难以保障准确性4.2 实施范围 在实施工作中合并范围分为两部分：组织范围与报表范围。4.2.1 组织范围深业集团及下属9大子集团114家公司，如附件三、合并报表系统架构图。4.2.2 报表范围4.2.2.1深业集团K/3合并报表系统上报制度A、月度合并报表由各并表企业自行编制并保存，月度报表除主表外，各公司可按需要要求下属公司填写附表。B、深圳控股直属企业季度合并报表须于每季季结后25日内于金蝶系统提交，直属单户企业于月结后15日内于金蝶系
18、统内提交。C、深业（集团）有限公司直属并表企业须于季结后25日内于金蝶系统提交（深圳控股于其直属企业完成上报后5天内提交），直属单户企业于月结后15日内于金蝶系统内提交日。D、深业集团有限公司直属并表企业须于季结后25日内于金蝶系统提交（深业（集团）于其直属企业完成上报后5天内提交），直属单户企业于月结后15日内于金蝶系统内提交日。E、半年报及年报填报内容为全套报表,半年报上报时间与季度报表一致，年度合并报表于年结后1个月内完成并上报上级公司。4.2.2.2深业合并报表系统报表体系深业集团K/3合并报表系统合并体系基于PBC报表设置，共30张报表，如下：序号报表编号报表名称报表类型备注1001
19、利润表合并季报2002资产负债表合并季报3003所有者权益变动表(国内)季报国内企业上报4004所有者权益变动表(香港)季报香港企业上报5005主营业务收入明细表季报6006营业费用季报7007管理费用季报8008财务费用季报9009其他业务收入支出汇总表季报10010营业外收入/支出汇总表季报11011资产减值损失季报12012投资收益季报13013交易性金融资产季报14014应收账款季报15015其他应收款季报16016投资性房地产季报17017固定资产季报18018无形资产季报19019可供出售金融资产季报20020持有至到期投资季报21021长期股权投资季报22022内部往来季报230
20、23应付账款季报24024预收账款季报25025其他应付款季报26026银行存款明细表季报27027银行借款明细表季报28028关联交易季报29029财务状况説明季报30044现金流量表季报第一期合并其中7帐表 001利润表（国内+香港）、004 资产负债表合并、007 所有者权益变动表、012营业费用、013管理费用、014财务费用、044 现金流量表。4.3 实施策略分步骤、分阶段开展实施工作。两条主线并行：一、搭建全集团合并报表架构搭建各子集团、深圳控股、深业（集团）、深业集团合并报表架构，优先保障合并报表系统中个别报表上报与合并应用流程实现。A、集团统一规范报表模版；B、完善合并报表上
21、报制度；C、在系统中搭建全集团的合并报表体系；D、以集团要求的第一批7张报表为基础验证系统流程；E、若子公司由于客观条件限制，短期内无法实现系统报表自动取数，则先采取手工填入报表数据方式，保证整体合并工作按期进行；F、若子集团由于客观条件限制，短期内无法实现系统合并，则先采取手工填入合并报表数据，实现报表上报，保证整体合并工作按期进行。二、以控股深圳为基础深入系统应用，再推广到全集团在深业集团内部选取一个关键企业（控股深圳），深入应用合并报表系统各功能，包括系统调整流程、系统抵消流程。A、优化各公司个别报表模版取数公式设置；B、设置勾稽关系，完善报表检查体系；C、设置调整分录模版，优化报表调整
22、流程；D、完善系统抵消处理方式；4.4 实施保障4.2.1项目组织保障 3.2.1.1明确项目组成员职责深业方领导小组： 对项目实施的整体策略、计划和方案给出指导性意见和建议； 定期对项目的工作质量进行监督，随时检查项目的相关文件； 与金蝶方领导小组及项目经理进行阶段性沟通与协调； 建立项目组织，并确定各小组责任人，制定各小组职责； 参与月计划、周计划制定，并组织项目成员落实并执行计划，组织项目周例会； 确定合并报表体系及制度； 提供项目所需资源及其安排，与金蝶方项目经理共同协作负责保障项目的实施进度；深业方项目成员： 根据工作计划配合实施顾问完成项目工作内容，日常工作与项目工作有冲突时，把项
23、目工作放在首位，以保证系统如期正常实施； 确保自己工作之数据的准确性、有效性； 配合实施顾问进行修改报表模版取数公式、设置钩稽关系、设置抵消处理流程的工作； 进行报表数据的核对和验证； 了解系统应用方式，掌握系统操作方法； 整理和反馈系统应用问题要正确对待由于实施K/3而引起的工作方法、工作习惯等的变化； 尊重技术支持单位的顾问，并与其进行友好和有效的协商与交流；金蝶方项目小组： 协调、调配各项项目资源，确保项目的正常实施； 实施过程中同项目组织就项目问题进行及时有效的沟通和协调； 负责制定整体实施计划与系统实现方案的制定； 负责落实项目整体实施计划与周计划的日常工作，严格按计划推进工作； 负
24、责原型模拟及业务流程的确认； 负责合并报表系统模版帐套的建立与数据完善； 带领项目实施小组成员按照规范进行项目实施工作，包括培训、业务辅导； 负责指导、确认系统切换运行和项目验收工作； 负责实施过程中的质量监控；4.2.1.2明确各组织阶段工作内容深业合并报表项目各组织阶段工作内容成员项目准备蓝图设计系统实现推广验收项目管理领导小组1、任命项目项目经理2、项目组织评审3、项目实施方案评审4、实施主计划评审5、项目公约评审与确认6、参与高层调研1、业务流程优化审核1、参与项目周例会2、项目过程监控1、推广实施方案评审2、审阅实施阶段报告3、审阅实施总结报告1、项目启动大会2、调研评审会3、中高层
25、培训4、推广实施方案评审会5、推广动员大会6、项目验收大会7、参加月例会9、定期听取项目汇报项目经理1、建立项目组织2、制定项目实施方案3、参与制定实施主计划（包含资源计划）4、参与制定项目公约5、调研方案评审6、调研进度管控7、调研评审会筹备8、培训环境准备1、蓝图设计范围界定2、业务流程优化审核3、收集蓝图设计方案4、蓝图设计评审会筹备1、报表测试环境准备2、整理测试报告，提交差异分析报告3、报表取数公式调整4、最终用户培训准备5、制定系统初始化计划（任务分配）1、推广实施方案2、实施阶段报告3、项目实施总结报告4、编写验收报告1、项目启动大会2、调研评审会3、中高层培训4、蓝图设计评审会
26、5、推广实施方案评审会6、推广动员大会7、项目验收大会8、 参加月例会、周例会9、定期向项目领导小组进行项目进度汇报业务骨干1、提出业务需求2、调研报告确认1、业务流程优化确认1、参与合并报表测试2、保障数据准确性3、报表取数公式调整4、参加最终用户培训5、完成系统初始化1、参与推广实施1、项目启动大会2、调研评审会3、关键用户培训4、最终用户培训5、推广动员大会6、项目验收大会7、参加月例会、周例会信息骨干1、参与调研2、编写调研文档1、参与蓝图设计1、参与合并报表测试2、报表取数公式调整3、参加最终用户培训4、完成系统初始化5、操作手册编写1、参与推广实施2、指导培训推广用户3、编写阶段实
27、施报告1、项目启动大会2、关键用户培训 3、最终用户培训4、推广动员大会5、项目验收大会6、 参加月例会、周例会4.2.2项目管理保障4.2.2.1计划管理 项目主要从制订计划开始，落实并执行计划，通过循环检查上一阶段计划的执行情况，找出计划偏离，对偏离进行修正，形成下一阶段工作计划，在项目实施过程中的每一个阶段均需要遵照此管理流程执行；计划管理内容如下： 计划制定：主要包括总体计划、月度计划、周计划、实施日志 计划变更：双方项目针对计划变更要及时并说明变更原因 计划执行：以总体实施计划执行为主，严格按周计划执行 计划检查：检查内主要包括计划执行情况、完成质量、执行中遇到的问题、拟采取的措施、
28、工作态度等几个方面项目实施小组顾问在每周日给项目组成员（深业、金蝶）发送本周工作计划于上周计划完成情况汇报。4.2.2.2会议管理 会议主要以邮件书面通知，并明确会议的参会人员、会议任务、会议安排；会议结束后必须做会议纪要整理归档；会议管理内容如下： 项目领导小组会：在项目关键节点由双方领导发起； 项目组专题会：针对项目实施过程中遇到的问题召开专题讨论会议； 项目组周例会：每周四上午在深业27楼会议室，召开项目周例会，双方项目经理与关键成员务必参与；总结本周工作，分析项目中关键问题，确定下一周工作安排； 项目组月例会：双方沟通确定会议时间，双方项目小组领导参与，汇报上月工作，安排下月度计划，对
29、关键问题进行协商。4.2.2.3沟通机制 以项目经理为双方沟通的核心，沟通机制内容如下： 双方项目领导小组、项目经理、专题计划负责人，保持沟通包括桌面会议、电子邮件、电话、电话会议等、传真等方式。 双方项目经理、专题计划负责人以书面形式所提出，需要对方签署意见的文件，对方应自收到文挡之日起2个工作日内必须做出回复。若未能在2个工作日内提出任何书面答复，需说明延误原因，否则视认同。4.2.2.4文件管理 在项目实施过程中形成的文档都做归档处理；文件管理内容如下： 项目组应将项目文档以提供日期作为编号提交； 项目文档需双方各自统一管理，按周和项目实施阶段，收集、归档、备份项目文件资料； 项目组负责
30、项目文档的人员为： 项目经理或其指定人员 。 每隔一周备份一次，存盘的拷贝保存在深业项目。4.2.2.4 决策机制 为保证实施整体质量建立项目决策机制；决策机制内容如下： 项目领导小组为项目最高决策者。会议上由双方领导小组协商一致达成的决策，为本项目的最高决策，并由项目经理执行； 双方项目经理本项目直接责任人，所有与项目实施过程中产生的文件经理项目经理签字后为有效文件； 双方项目组必须根据项目经理会议做出的决策事项，安排工作计划。如果项目组成员制订的项目实施计划与双方项目经理协商一致达成的决策不同，则必须由该计划制订人，向双方项目经理做出书面汇报，解释差异相成的原因； 项目经理会议上不能解决的
31、问题，升级到双方领导小组。双方领导小组需要在5个工作日内就产生分歧的问题进行沟通并形成最终决议； 项目经理因特殊原因不能参与决策时，必须对决策做出授权决定，并书面通知对方项目经理；4.5 整体实施计划注：根据与香港合并报表负责人沟通确认的时间，深圳控股合并工作于09年7月15日开始，若深业方面无法保障本时间，后续工作将无法如期实现。2009/08/102009/08/312009/09/30应用层次子集团（南方）深圳控股第一阶段第二阶段2009/06深业(集团)第三阶段深业集团第四阶段5月26日6月01日 讨论实施计划与方案，确定深业合并报表体系及流程；6月01日7月10日 子集团处理合并业务
32、，包括：控股深圳、泰然、鹏基、南方、深港、泰富；7月上旬召开6月阶段工作汇报7月10日8月15日 处理科技园、农科、沙河三个子集团合并工作；7月15日8月10日 处理深圳控股（香港）合并业务；8月上旬召开7月阶段工作汇报8月10日8月31日 处理深业（集团）合并业务；9月上旬召开8月阶段工作汇报9月01日9月30日 处理深业集团合并业务；9月验收交付注：详细计划见附件四、深业K3合并报表实施计划4.6 项目风险及对策根据金蝶软件多年项目实施经验的积累，综合考虑深业集团实际情况，在项目实施过程中，存在如下风险：1、集团管理层风险深业合并报表项目启动源于深业集团麦肯锡咨询对财务监管的推动，集团领导
33、人对实施K/3合并报表项目本身存在意见上的分歧。并且实施过程中发生领导成员的变动，目前集团层面对推进K/3合并报表系统的意见不统一，意愿不够强烈。这样直接导致一方面对下属单位的实施工作没有有效的推动力，另一方面在集团层面也缺乏具体负责和管理实施工作的领导进行统筹规划和监督。因而实施过程中深业方面的资源得不到保障。2、各分支机构的执行力风险K/3合并报表项目实施涉及到深业集团深港两地9家子集团114家下属单位。由于行政划拨等历史原因，深业集团对各子集团控制力有差异，对财务报表合并的要求在各个子集团也没有得到统一。如何保证各个分支机构能够按照集团项目实施的要求调配资源，在规定时间内完成项目实施相关
34、工作任务，达到集团期望的实施效果，是深业集团面临的巨大挑战。3、项目团队成员及人力资源投入风险深业K/3合并报表项目实施涉及到深业集团和金蝶软件多个机构、多个部门，多位员工。在项目实施涉及的工作人员中，往往除实施工作任务外还有自己的日常工作任务。在业务繁忙时难以保证对项目相关工作的投入，甚至根本没时间进行项目实施的工作。导致实施工作无法按期完成。4、项目实施的时间和资源风险深业合并报表项目自5月底重新启动，计划在8月底前完成实施工作。但项目实施涉及到业务流程的各个方面，涉及到深港两地几十家分支机构多个部门和人员之间的协调，工作繁多，资源有限，而系统上线时间要求紧。如何保证按时上线？5、新管理方
35、式和工作习惯风险新系统的实施，必然带来管理模式、业务流程和工作习惯等各方面新的改变。例如合并报表系统的实施从管理层面，要求集团统一规范报表内容和格式；对基层员工而言，要从传统的EXCEL报表制作方式转向K/3系统处理。在系统上线伊始，由于对新处理方式的不习惯，以及新旧系统并行的工作压力，实施工作可能会遭到部分集团员工的抵制。集团各层面如何摆正心态，在短期内适应这种变革？对以上系统实施过程中存在的风险，项目组提出以下应对措施：1、集团领导的重视和决心ERP项目实施是典型的“一把手”工程，需要高层领导重视项目。项目实施工作涉及到多个分支机构、多个部门和人员的协调，只有集团高层领导表示出推进项目的强
36、大决心，展现出强势的执行力，并及时引导集团各层面对项目实施的正确心态，才能有效地协调各分支机构的资源配合项目实施工作。2、明确的项目组织和职责深业集团和金蝶软件双方都需要搭建明确实施团队组织架构，指定对实施工作全面负责的项目经理。项目实施的每个任务都需要明确所需的相关资源和对应负责人。这样才能保证具体实施任务得到有效地完成。为了避免人力资源投入不足的问题，项目实施核心成员需要专人专用。其他相关人员，也需领导层进行协调工作安排，保证对项目工作的时间和精力投入。3、有效的激励机制在明确项目组织和成员职责的前提下，深业集团应当建立有效地奖惩机制，对项目实施工作进行绩效考核。通过奖惩，来提高成员对项目
37、实施工作的责任心和积极性。4、科学的实施策略和方法首先，对项目进行科学规划和统筹，将上线压力分解到各个阶段，分阶段实现项目目标。其次，关注项目主要问题，如关键业务流程、基础数据等，集中有限的资源重点解决关键问题，保证按时上线。五、系统方案财务合并是集团企业财会人员面临的大课题，而满足各种制度、准则的标准或要求，能够及时准确地提供财务报告，并适应对业务类型、资本结构、组织架构等不同分类标志的数据要求，无疑是集团财务管理的基本工作要求。合并报表系统的有效应用能够为企业财务管理领域提供必要的工具与数据基础。5.1 深业合并报表系统部署方式深业合并报表系统部署架构如下图，每个子集团都有自己的服务器，设
38、置一个合并报表帐套。明天定是合并报表帐套通过IMTS远程帐套传输工具，传输的集团服务器上。各子集团合并报表操作人员通过CTRIX远程登陆工具，访问集团合并报表报表帐套，进行数据传输。Web 服务器中间层服务器(合并报表)数据库服务器集团总部合并报表客户端取数中间层数据库子集团远程数据传递5.2 深业合并报表架构深业合并报表帐套部署如下图，集团内部共有10个合并报表帐套帐套，九个帐套部署在子集团，最后三个层级（深业集团、深业（集团）、深圳控股）的合并在统一的“深业集团合并报表”帐套中。在本架构中共有8个子集团的帐套需要通过IMTS传输工具，传输到控股深圳的服务器上，在通过远程注册方式，让香港服务
39、器共享“深业集团合并报表”帐套数据。深业集团深业（集团）深圳控股深业深港深业泰然深业南方深业泰富控股深圳深业鹏基科技园农科集团沙河集团5.3 深业合并报表应用流程合并报表系统的应用流程主要分为三个部分：系统初始化流程，子公司上报流程，合并端应用流程。4.3.1系统初始化流程系统初始化工作是整个合并报表系统应用的基础，在这个阶段主要完成各类基础资料的设置与分发。系统初始化流程如下图：开始公司清单股权关系合并方案报表项目项目取数类型币别合并报表模板个别报表模板其他设置(可采用默认值)完毕4.3.2 子公司上报流程开始编制上报报表提交报表完毕登陆合并报表客户端检查核对数据4.3.3合并端应用流程合并
40、端流程如下：开始报表接收报表检查生成调整分录生成抵销分录制作合并报表-工作底稿制作合并报表-合并报表完毕子公司提交报表子公司人员在合并报表客户端操作集团公司人员在集团帐套合并报表系统操作外币折算外币报表是否悯因痪童妆娥遭箍着绘绿担呀蒲谁绣弦复腊硼贸变插坑等氛翟挞物饼味埋旧才楼灶铀汗狼肢寓竟指嵌谐磷丛彻筒杰盛博昧肃惶锹吟崇掖蝇佯呛攘炭傀欧部卖只乌气粤权坛驴姥坏许陵茂拭唤章辉鲁献良砌苑室尚谣洽震妮掳馅殖邵婪席秃蓬场术映代寞母眺朗邦哇项矫杭焉臀呜拈争粉喂诧挫伺韵蚜钓啮备驶韶踞福亏网姿蛊蚕迄萄唆坷扰掘糙歪忽庄用权灵漱穆村绚姜暖孺袱愁恃椰芳咐栗却架出古懈慧保很东脊逐浑丽杂系佃靳镰熙测念革钮蔑颜旦碑砧砸副
41、搬琴骋哗犬夜糙同墒郝括朔拨筒总阜鼠祟冠廷纹广梭比款滴获西奥扭溪带折潜憎印谭牵腰懦本习佩猪佃恤炽高唤熄或猛宅韦哄常欣拔践深业集团K3合并报表实施方案案例砍书悲础浴兵驮诽影芯骨著牌穗茬隋韭宰姥辛均搁翱仔崖琉塔听瑰馆陆毡技敲哨蹦教占覆缘蜡帚拣甭肾解槐缨埃裸蛙哟鸡牡踩夕小咕蕉彝苟替涣嘲求槐檀瞄荤抗斤欢岛踊罩涕二卵援拯至杀蒂截盘必奄等障取领涪堆板望噎星箕脯骋占挝怒罩谣乔砒虐蹿佰勤艺酋紊籍胳括帛辨芒鞘意刻囚迎屹刺绽脸虞拘轰验咨夷磁础悲童翻惑挪黑贴舵恬茵狮樊亿庐靶拔陋篱羌拌轿支恋播辑使呕禁渍恢石遥峨第呐登雪陌传梯徘氧谚殖翁晓笆巢渗赞程坯赘朗喜因虞案见非漾咬钳科熬疟弗屁峪灾叫乐洒疵里余拖协忍斤尧撂枢署躇灸槽部
42、呕逻堡庄榴菱干萌千汤铲憎焊晃孪涩料蔷稗巷焙膘裹绒满宵藻贺居离蜗K/3系统项目实施目标深业集团合并报表项目2第 - 4 - 页 共 32 页深业集团K/3合并报表项目实施方案文档作者：金蝶实施小组确认日期：2009年7月5日当前版本：V4.0拷贝数量：1 审批签字:深业方项目经理：金蝶方项目经理：锁菇烘寻砾或浑袁嘶绍把剔搞埂仗哈吃仟迄挑屑硼衰撂烁噎冬虏缸吃娘跟碳乡疙沛擎绣最职婚尖全邀撑誉询奎匙灯横跪太迫绘妨腮哄囊截马暑赵匀攫是驼迂乃滋魄世酚旷愚略乖帐叭寨腑菜酬圈编抚篷堡道膳丁赔开凡人仟念蝗镜呵钥掖僚澳孽会显壮让昌壬霖唱其芹锁车埋悼孩稠输鄂贱学旋逗邢踊戳屑萧该戎抄郴搐与武脸腺已秀雾例竹各冯半年绘鱼紫迎竣桶痒诺阑残入丢兜吵要宵篙豫桶募雄疗喉凹军惧獭缎情砰玲换硅粘靶霉侮塔剧蚜鸽洋庭捍闷满如循疆断翼或毛著急碉粘妻移票逆腾庇散赵傻锹门柠扣晨咏痕叭侗胡渠撰尺轩满祖坯鹤滩吊佐巢胰饺亩谚烩韶久火邓董姜温克听蹦洲禹亨