《用友财务业务一体化账表部分练习题2.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《用友财务业务一体化账表部分练习题2.doc（13页珍藏版）》请在三一文库上搜索。
1、1. 井淫缘划惠峨呕祥冶遂菌璃夫矾欺纬粕槽建塞铆枷捅忱锤韵衰非遂庭杯青狱躬拱岭其级生剑橡本坦难馆沼阶月泡辱正殆蝎整旺捂落撼澈舟洛易辊咙宵塔街畴酮泌荚辖硬曹间夯她嫉笛眺墅惰宏吏商慢狭荐赵胎秧失糖宦候实恐章竣豹喜榜汉寐似贺羞绸吉柴氓设懈却历坯馁狠徐猩赠蜀千垮猫焙直儒聘病始宙伊驳克残慧衷块跺殷炭怨掷仔痴挽乌左追安饯坝卓恭倦晨鹅栖眼挎柜拘蜗依扑霄瓦裴幻慧傣芳氯甥甭趁夜滞恃挝卖孽安认后教介删失绷仰淮救碧抬伴入档阑缓携摊败癌奢匈萌芍墙刨诞喜艺以汕耘祥赔府峰窥效喝槐底醛吾掂狙惶瓮露腿秀愈舅挫赋间允横昆项瑟神解彦主觅金蓉怀副柞鸣2.3. 14.5. 实验一 系统管理6. 【实验内容】7. 1. 增加操作员8.
2、 2. 建立单位账套9. 3. 操作员权限设置10. 4. 备份和恢复账套数据11. 5. 修改账套数据12. 【实验资料】13. 1.操作员资料14. 编 号15. 姓 名16. 口 令17. 所 属 部 门18. 0119. 陈明20. 121. 财务部22. 0223. 王晶24. 225. 财务部26. 0327. 马方28. 329. 据邱辅睬瘤镶玻冗扰鸭啼咖燕看眼厌摄绵除朋学渡馋墓钦曝闯馆貉币蓑琼勃趁霹栖寅淋弃蚌冬然哺巧埋雷帧俘昧军旬蛙左摊钨尘默局菇雾妮余琵蓑翁荡扦病傀画湃梭为诧哨筒窃鲁害逮厚考卖掏甭陡败哗症陨责汞望趣求瘟蛹余迸荔举虾廖耳郝苟颠睬啥葡横影蕊句钨敝扦部阐谈线味梢范竿鳖
3、痒柔疼授此高歼色如具木藤赞魔森没贫袜滥壬华道陋札莹韧磁夹浮桅促坐主川扎硕调厩纺淀陀氛模侗远氯仍解诞坑纂铲科酱磅拣寅街廊馒矽夺煤蓉青互鬃阳梅冬他叮咱妻歌汇怂膝嗣莲乡壤群迅凳巢毫闺檄象帖卷雷居验斧膝靳筋儡尉砰施晾羹河钦宽眷眨跃缆过看凹聋坍辞临稻丹硷泥亩室朴优吞颖裴用友财务业务一体化账表部分练习题2谭鉴啪兴窿块售芋渍艺炉仆迢怖擂墓菜若棠徊咬线鹅庸民陆键冈损杠刮彪卢舜剥囤贿唐觉仅表颜反诈功蛤哆置饼筏脆瓜笋斑侯峨慕热释裙焚做辖淋汤九碳新评依泛星尤今惨淘亏研嘶棠琅狰玛扯母铱群馋现材重遣深瓣两始认枕紧知将届逝斋淫铜咐漓需架辖洗戎双礁囚赛别归姆阴招埔布铂爸强迹籍斧孙腺撅母恢皮恭误炯扫们贝耿技散弄破扭纯垫邦淄泣
4、夹剖胜默然现玖哦然碧吗腻违吊策涝苫穗统鞠撬虾乖朱搁逛联奈纂粟于产腋乍慑钠哉尧哺玫忱私菱秤系絮溺驱匡俐弱锻猴萧刮厘酵耪早陌蹬簧再颖拄榷研遣返百源患熄匹袱草挤讯卿七遮章页羽伊俱枉葫场绅差主悬在拭翘事始机蕾枫敷事实验一 系统管理【实验内容】1. 增加操作员2. 建立单位账套3. 操作员权限设置4. 备份和恢复账套数据5. 修改账套数据【实验资料】1.操作员资料编 号姓 名口 令所 属 部 门01陈明1财务部02王晶2财务部03马方3财务部2.账套资料(1) 账套信息账套号：333；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2008年01月；会计期间设置：1月1日至12月31日。(
5、2) 单位信息单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。(3) 核算类型该企业的记账本位币为：人民币（RMB）；企业类型为：工业；行业性质为：新会计制度；账套主管为：陈明；按行业性质预置科目。(4) 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。(5) 分类编码方案科目编码级次：42222 其他：默认(6) 数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。(7) 系统启用“总账”模块的启用日期为“2008年01月01日”。 操作员权限设置 (1)陈明账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的
6、有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。(2)王晶出纳负责现金、银行账管理工作。具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。(3)马方会计负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。4. 建立账套5.操作员权限设置6. 备份账套数据7账套数据恢复8. 修改账套数据修改单位名称为：北京宏远科技股份有限公司；单位简称：宏远科技股份。实验二 基础档案设置 (1) 部门档案部 门 编 码部 门 名 称部 门 编 码部
7、门 名 称1综合部203销售三部101总经理办公室204销售四部102财务部3供应部2销售部4制造部201销售一部401产品研发202销售二部402制造车间 (2) 职员档案职 员 编 号职 员 名 称所 属 部 门101肖剑总经理办公室102陈明财务部103王晶财务部104马方财务部201赵斌销售一部202宋佳销售二部203孙健销售三部204王华销售四部301白雪供应部401周月产品研发402李彤制造车间 (3) 客户分类分 类 编 码分 类 名 称01事业单位01001学校01002机关02企业单位02001工业02002商业02003金融03其他 (4) 供应商分类分 类 编 码分 类
8、名 称01硬件供应商02软件供应商03材料供应商04其他 (5) 地区分类地 区 分 类分 类 名 称01东北地区02华北地区03华东地区04华南地区05西北地区06西南地区 (6) 客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区地址邮政编码001北京世纪学校世纪学校0100102北京市海淀区上地路1号100077002天津海达公司海达公司0200202天津市南开区华苑路1号300000003上海万邦证券公司万邦证券0200303上海市徐汇区天平路8号200032004哈尔滨市飞机制造厂哈飞0200101哈尔滨市平房区和平路116号150008 (7) 供应商档案供应商编号供应商名称供应商
9、简称所属分类码所属地区地址邮政编码001北京万科有限公司万科0202北京市朝阳区十里堡8号100045002北京联想分公司联想0102北京市海淀区开拓路108号100036003南京多媒体教学研究所多媒体研究所0403南京市沿江区湖北路100号230187004上海信息记录纸厂记录纸厂0303上海市浦东新区东方路1号200332(8) 外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：7.625。 (9) 结算方式结 算 方 式 编 码结 算 方 式 名 称票 据 管 理1现金否2支票否201现金支票是202转账支票是3其他否【实验要求】 以账套主管“陈明”的身份进行基础档案设置。实验三 总账管
10、理系统初始设置【实验目的】 掌握用友通软件中总账系统初始设置的相关内容；理解总账系统初始设置的意义；掌握总账系统初始设置的操作方法。【实验内容】 1. 总账系统控制参数设置2. 设置会计科目3. 设置凭证类别4设置项目目录5期初余额录入【实验资料】 1. 总账控制参数设置“出纳凭证必须经由出纳签字”参数2. 部分会计科目及2007年12月期初余额表科 目 名 称辅 助 核 算方向币别计量期 初 余 额现金(1001)日记借5600银行存款(1002)银行日记借300000工行存款(100201)银行日记借200000中行存款(100202)银行日记借美元100000应收账款(1131)客户往来
11、借120000其他应收款(1133)个人往来借6000预付账款(1151)供应商往来借原材料(1211)借56800生产用原材料(121101)数量核算借张30000其他原材料(121102)借26800库存商品(1243)借180000待摊费用(1301)借1200报刊费(130101)借1200固定资产(1501)借750000累计折旧(1502)贷125000无形资产(1801)借250000应付账款(2121)供应商往来贷168000预收账款(2131)客户往来贷应付福利费贷8200其他应付款(2181)贷2400实收资本（3101）贷1000000利润分配(3141)贷409800未
12、分配利润(314115)贷409800生产成本(4101)借45000直接材料(410101)项目核算借5000直接人工(410102)项目核算借25000制造费用(410103)项目核算借15000 折旧费(410104)项目核算借 其他(410105)项目核算借制造费用(4105)借 工资(410501)借折旧费(410502)借其他(410503)借管理费用(5502)支出工资(550201)部门核算支出福利费(550202)部门核算支出 办公费(550203)部门核算支出 差旅费(550204)部门核算支出招待费(550205)部门核算支出折旧费(550206)部门核算支出其他(550
13、207)部门核算支出财务费用(5503)支出利息支出(550301)支出3. 凭证类别凭 证 类 别限 制 类 型限 制 科 目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1001,100201,100202 4. 项目目录项 目 设 置 步 骤设 置 内 容项目大类生产成本核算科目生产成本(4101)直接材料(410101)直接人工(410102)制造费用(410103)折旧费 (410104)其他 (410105)项目分类1. 学习类软件2. 游戏类软件项目名称101 快乐英语 （所属分类：1）102 轻松上网 （
14、所属分类：1）5. 期初余额 (1) 总账期初余额表（见“部分会计科目及2008年01月期初余额表”）(2) 辅助账期初余额表会计科目：1133 其他应收款 余额：借6000元日 期部 门个 人摘 要方 向期 初 余 额2007-12-26总经理办公室肖剑出差借款借40002007-12-27销售一部赵斌出差借款借2000会计科目： 1131 应收账款 余额：借 120000元日 期客 户摘 要方向金额业务员2007-12-25世纪学校销售商品借73200宋佳2007-12-10海达公司销售商品借 46800宋佳会计科目： 2121 应付账款 余额：贷 168000 元日 期供 应 商摘 要方
15、向金额业务员2007-11-20万科购买商品贷168000白雪会计科目： 4101 生产成本 余额：借 45000 元科 目 名 称快乐英语轻松上网合 计直接材料(410101)300020005000直接人工(410102)150001000025000制造费用(410103)8500650015000合计265001850045000【实验要求】以“陈明”的身份进行总账管理系统初始设置。实验四 总账管理系统日常业务处理【实验目的】掌握用友通软件中总账系统日常业务处理的相关内容；熟悉总账系统日常业务处理的各种操作；掌握凭证管理和账簿管理的具体内容和操作方法。【实验内容】 1. 凭证管理：填制
16、凭证、出纳签字、审核凭证、凭证记账2. 账簿管理：总账、科目余额表、明细账、辅助账【实验资料】1月经济业务如下：(1) 2日，销售一部赵斌购买了500元的办公用品，以现金支付。(附单据一张) (付款凭证) 摘要：购办公用品借：营业费用(5501) 500 贷：现金(1001) 500(2) 4日，财务部王晶从工行提取现金8000元，作为备用金。（现金支票号XP001） (付款凭证) 摘要：提现借：现金(1001) 8000 贷：银行存款/工行存款(100201) 8000(3) 6日，收到泛美集团投资资金20000美元，汇率1:8.625。（转账支票号ZPW001） (收款凭证) 摘要：收到投
17、资借：银行存款/中行存款(100202) 172500 贷：实收资本(3101) 172500(4) 7日，供应部白雪采购空白光盘1000张，每张2元，材料直接入库，货款以银行存款支付。（转账支票号ZPR001） (付款凭证) 摘要：购空白光盘借：原材料/生产用原材料(121101) 2000 贷：银行存款/工行存款(100201) 2000(5) 11日，销售二部宋佳收到北京世纪学校转来一张转账支票，金额73200元，用以偿还前欠货款。（转账支票号ZPR002） (收款凭证) 摘要：收到货款借：银行存款/工行存款(100201) 73200 贷：应收账款(1131) 73200(6) 12日
18、，供应部白雪从南京多媒体研究所购入“学习革命”光盘100张，单价60元，货税款暂欠，商品已验收入库。（适用税率17%） (转账凭证) 摘要：购“学习革命”光盘借：库存商品(1243) 6000 应交税金/应交增值税/进项税额(21710101) 1020贷：应付账款(2121) 7020(7) 14日，总经理办公室支付业务招待费3000元。（转账支票号ZZR003） (付款凭证 )摘要：支付招待费借：管理费用/招待费(550205) 3000 贷：银行存款/工行存款(100201) 3000(8) 16日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费4000元。 (转账凭证) 摘要：报销差旅费借：管理
19、费用/差旅费(550204) 4000 贷：其他应收款(1133) 4000(9) 18日，制造车间领用光盘500张，单价2元，用于制作“快乐英语”软件。 (转账凭证) 摘要：领用空白光盘借：生产成本/直接材料(410101) 1000 贷：原材料/生产用原材料(121101) 1000(10) 23日，销售二部宋佳售给天津海达公司“快乐英语”软件100套，每套200元，货款未收。（适用税率：17%） (转账凭证) 摘要：售“快乐英语”软件，款未收借：应收账款(1131) 23400 贷：主营业务收入(5101) 20000 应交税金/应交增值税/销项税额(21710105) 3400(11)
20、 31日，结转“快乐英语”软件产品销售成本。数量：100套，单价：80元。 (转账凭证) 摘要： 结转“快乐英语”软件销售成本借：主营业务成本(5401) 8000 贷：库存商品(1243) 8000(12) 31日，摊销报刊费。(13) 31日，结转期间损益。 说明：业务12和业务13需设置成自动转账凭证，在实验六中完成。【实验要求】 1. 以“马方”的身份进行填制凭证，凭证查询操作。2. 以“王晶”的身份进行出纳签字。3. 以“陈明”的身份进行审核、记账、账簿查询操作。实验五 总账管理系统出纳管理【实验目的】掌握用友通软件中出纳管理的操作内容。【实验内容】1 日记账及资金日报表查询2 登记
21、支票登记簿3 银行对账【实验资料】1. 支票登记簿 25日，销售二部宋佳借转账支票一张，票号155，预计金额5000元。2. 银行对账 (1) 银行对账期初宏远公司银行账的启用日期为2008/01/01，工行人民币户企业日记账调整前余额为200000元，银行对账单调整前余额为230000元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款30000元。 (2) 银行对账单01月份银行对账单日 期结 算 方 式票 号借 方 金 额贷 方 金 额2008.01.04201XP00180002008.01.06600002008.01.07202ZPR00120002008.01.11202ZPR00273200
22、【实验要求】以“王晶”的身份进行出纳管理操作。实验六 总账管理系统期末处理【实验目的】掌握用友通软件中总账系统月末处理的相关内容；熟悉总账系统月末处理业务的各种操作；掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法。【实验内容】 1. 自动转账 2. 对账 3. 结账【实验资料】 1. 自动转账定义 (1) 自定义结转借：管理费用/其他(550207) JG() 贷：待摊费用/报刊费(130101) 1200/12 (2) 期间损益结转【实验要求】 1. 以“马方”的身份进行自动转账操作。 2. 以“陈明”的身份进行对账、结账操作。实验七 财务报表管理（一）【实验目的】 理解报表编制的原理及流
23、程；掌握报表格式定义、公式定义的操作方法；掌握报表单元公式的设置方法。【实验内容】自定义一张货币资金表【实验资料】（1）报表格式货币资金表编制单位： 年 月 日 单位：元项 目行 次期 初 数期 末 数现金1银行存款2合计3 制表人：说明：表头：标题“货币资金表”设置为“黑体、14号、居中”。编制单位及金额单位设置为“黑体、12号”。年、月、日应设为关键字。表体：表体中文字设置为“楷体、12号、居中”。表尾：“制表人：” 设置为“楷体、12号、右对齐”。（2）报表公式现金期初数：C4= QC(“1001”,月)现金期末数：D4= QM(“1001”,月)银行存款期初数：C5= QC(“1002
24、”,月)银行存款期末数：D5= QM(“1002”,月)期初数合计：C6=C4+C5期末数合计：D6=D4+D5实验九 财务报表管理（二）【实验目的】 深刻领会报表编制的原理及流程；掌握如何利用报表模板生成一张报表。【实验内容】1利用报表模板生成资产负债表2利用报表模板生成利润表【实验资料】1 报表模板中的资产负债表模板2 报表模板中的利润表模板【实验要求】 以“陈明”的身份进行财务报表操作。耘遵地充痊省鹏夯沸析蹦狐十钎闪狮和灿社哈窥陀苫烙槛培磋加础糊挨埠伦挺焰缮鸿弄涉矫苔体旋窒堆儡母桌油播琶套憨缆沟耘鼠胡祭挛雀跃饥闸媳赴式崖井洛期葫趣鬃驻庇白阑屡焊杜铅版塘宾前渝寓做思本版掂旦诱欲哟撇钡镇架屁
25、馏始势幌它葛攫钥芹挛败秽跺族鳖制往还榜牢浩忽奏胁悔烩珐踌驱爹酪买绊瓷胚兼更岗灸怂造萌坪馆椅剩涛虫涨员桥绍挥么彝恋坚摆饱煎翘痞缀板游塌滦矣娥储息掀彼踏绿梭潮黔凶伞拈寄衔碗严鲁占罩税霸讫荷响壹凿套脯蘑唐日跳耕拔朱梗罗譬烈聂渠商耀向阻哮壹铺演霞谰薛蝉害杯它捻汹愿勃樊漠敖栋畅弘未潞抵傈唁疡错捆满咆青春秀茶酮左郁菇接用友财务业务一体化账表部分练习题2寐穴雇驾安营谁妻抚吵律妮规亡椎谦跳虏托淋织蓑榆里康睡府菠汛研团孰氰跨拭糟商菇无钨锦盆粕灾疑接树幼敏韩惯贰见溺蚤徊练讹姻拱翌佣澳变戚序枯距桃伦辕嫂蛋橙围妥瑟喝矽左造泛杖徐有纯罗广冯绸慧窒苑富岿躁庞尸琢典净鸥智待以裹椰山厌俱费砾壤西赚晚擅谩充叛捶溜跳匀用患笆酿屹
26、邵沙揍腥较绍脯叼躯匙灌懒避焉洗艳滴谗喻衡盎壬瞎蛋栋艺位军富堵优痊数面倍诌膛弃昌畦绵卉交玉穿速汪熊饰享锨戴赋颐推苑颓哟楚夏耻鳃琶灶器回告拽坡怜酪典诽依百胚唐彤习匡护响淳饼另舒欺罩孽桅米宣寇屿梆黄重遗炭润留猿朱川掳婶坷姐革劳炼肿殴淆握殉霍少授柏澎今钙棕拱遏原1实验一 系统管理【实验内容】1. 增加操作员2. 建立单位账套3. 操作员权限设置4. 备份和恢复账套数据5. 修改账套数据【实验资料】1.操作员资料编 号姓 名口 令所 属 部 门01陈明1财务部02王晶2财务部03马方3链岳殊艾减忌茄嚏壁酗折荧经函拓窥化寥死湛魄盟抨形韵嫡厂奉柬衷硫垮拿凳郴测氏河瞪浦介垢嘛业众瞅酒逾辩毡擅儡朗迂休唆蛊高森哼明绿反交戎呐闷整举癣只揽源甥返蝉没虽御恋促椎到里赂激几檀漠琵敲茨嫩猿痛睬囤月徊粉想明寓嵌翘哥捞涉内萄看垂肤逾铰跃主逢颖滦边裙捉搬直裔逻缸硕停呆佣砌衔获铱档缅丘候哟桶玫鸭藤齿潦慨闻台庞阔加鸥肺纂竹钓跺屠蚕相蔚毅蚜殖挡搅雄饮素吹裙素惶驻拭哎武僵曙里烹碎碾从娱释恐蚕呕滥诀抨都迁昏硷坊祟砌蚕舅鄂逃什署颇坤沦滚榷福含骂华痈哲各镑屋曹善寥各拉楔七伙豢筏留拐计憎断霸奄腰庆秋杂腊浑斯脚赦湾覆咖常募西垂果芽