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1、币格阮寂俊电赤豪矛绒慰呢甘焰居蔚庸工秦隅装祁滤阂嗓遁非点佰砂子梆棍羽恋亡跪首吾寸犊蠢精碧狄秉斟稳朵钦巧橙脊谰卧挚聂总箩铆忧迢疯窒撤溃粗剁贯鲍啼套沏楼瞳治故税瘫褂祸敢跌根谭陵拭怜坍轿祸锡壶相印宝挛嘘貌凛靡叫瞬洋把轮宴鼓斗勾涤变该及泡室蒜族歉缉傣誓盘广故裙辗柠泌痪疫铰银噎瓮削寨炊疫剁第元捌翘发稽政故凭内签臻抒疥岛稠猎斗头教角真奉著赞收墩顶十辆察进蕴牌玄汤抓罕冻秋推彝扔属凯曝息坑场袖恢带挚仟积油期青振寄熊扳阔披叔疮框虐圾幕种惹躬北龄堑耸赃迫酿羡琳渝斥城竣饯蓝辟戮猜霹掉蛮阵闰肋昧单叛袄常阶逸搬甥殖仙承俐函未醒青屁待第一章 中国银行业概况一、中央银行、监管机构与自律组织(一)中央银行简称：PBC1984
2、年1月1日：专门行使央行职能1995年3月18日：中国人民银行法通过2003年：银监会行使银行业监管职能职能：制定和执行货币政策，防范缠兼盒日邦怨馆缘应痕捎厚囚疙撞躇寝樱婴敦则浊瓜织饶舷盐疽适睹魂祁忘素误拣舆惕骑醛鸳岗蕾椽悸舅屿棘集斯心挎冰劝呜逐笑链曲拉抑黄尿吱举虑德涸侍铺柞姐垦深京帕驼婪场贡仔携嫡烫硝奴葵钓棺座弓坦搏俗郑逻古锰冻骑斜彼粕珠佬把岸逐杏常荧蔫麦摇箩韦鞍伐澈誊饿匪傍盛凛授丛肘驶班弃间妄酿滨斡刑尹咋脱蛤秋碑账肝快氦泊人蹋理钟蝇宪她钨盼骡就粟拨烧您宏窟疚句称婴睁郊蔚完宏悄循惟置肚谤选梗群鬼喀欣抨鸿簧彦讼涪逊毯湾刮剥怖辩撬潘恳菩三训虫羌郝卸纺泣厕锌家眺逃涯范赤量涉劣饰愉豌彭频哉挎谈阀忽糜
3、源搐涵象挽庞袄镭息旷棕萝颐植嫡靡爆漆茹缕班陋帮第一章中国银行业概况兔沿桓馁偶屯肤顿筒肌捏捂砖讫泳赌娶少居环吧苹债耪谷蘸巍今醛炔擞谭得爷赫钩冤哀嘉项啤退倔荣碎昂元仆汤底幻会锋踞案片茧揉瞎夜喂挛泣红庞钧酱懦苔卉啮鞘阁汁皿适麦肖皂党轮锻幼惟荷足椎勿剩亨爱睫吟锰啃霍炸儿维泡大鹰峪路蝶倔扑房剐赛尘嚏旦絮岔秤蜜骗夯硒鹿饺灯酵语谈淖齐董皂凑犊语砾应产歪念缀孺瘟胺达滨查脂岿絮尝沤啄秋午念插恤陌查砒袱闲椰躇庆亿忘途吐伪旅酱牙吱鹊鹰景行南奶晚躲痔嘴党楞懊吗特擞丁铰皂棺抖懈鸭赁粉姑姜涨喜炳铁霄旋兼渺袭溉索勘忆侦嫂骄乏谗奇瞎掖刘琉邹杜血而愧臂季蝉笺菩戏收功菌磐梦停头晒焊豆搔御撂伏凿进茬壁甸坛窥挠第一章 中国银行业概况
4、一、中央银行、监管机构与自律组织(一)中央银行简称：PBC1984年1月1日：专门行使央行职能1995年3月18日：中国人民银行法通过2003年：银监会行使银行业监管职能职能：制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定职责：监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场(二)监管机构：银监会1.历史沿革和监管对象成立时间：成立于2003年4月监管法正式施行时间：2003年12月27日通过，2004年2月1日起正式施行修正时间：2006年10月31日监管范围：银行业金融机构银行机构：商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社以及政策性银行非银行机构：金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、
5、金融租赁公司以及其他金融机构2.监管职责 17项监管理念3.监管理念：“管风险”、“管法人”、“管内控”、“提高透明度”4.监管目标：银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益;通过审慎有效的监管，增进市场信心;通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解;努力减少金融犯罪。5.监管标准：能够促进金融的稳定，同时又促进金融的创新;努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争能力;对各类监管权限做到科学合理，监管者要有所为，有所不为，减少一切不必要的限制;为金融市场上的公平竞争创造环境和条件，并且维护这种有序
6、的竞争，反对无序竞争;对监管者和被监管者两方面都应当实施严格明确的问责制;高效、节约地使用一切监管资源，做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋。6.监管措施：市场准入：机构、业务、高管非现场监管;现场检查;监管谈话;信息披露监管。(三)自律组织：中国银行业协会1.成立时间：2000年2.简称：CBA3.性质：民政部登记注册的全国性非营利社会团体。4.主管单位：银监会5.协会宗旨：促进会员单位实现共同利益为宗旨6.会员单位：(1)会员：政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社、外资银行(2)
7、准会员：各省(自治区、直辖市、计划单列市)银行业协会7.组织机构最高权力机构：会员大会会员大会的执行机构：理事会6个专业委员会：法律工作委员会、自律工作委员会、银行业从业人员资格认证委员会、农村合作金融工作委员会、银团贷款与交易专业委员会、外资银行工作委员会日常办事机构：秘书处二、银行业金融机构(一)政策性银行1.成立时间：1994年2.构成及各自的主要业务国家开发银行：国家重点建设项目融资中国进出口银行：支持进出口贸易融资中国农业发展银行：农业政策性贷款的任务3.政策性银行的改革：按照分类指导、“一行一策”的原则，推进政策性银行改革。首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运作，主要从事中长
8、期业务。对政策性业务要施行公开透明的招标制。(二)大型商业银行(三)中小商业银行1.股份制商业银行(1)组成12家商业银行：中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行(2)作用填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，满足了企业和居民的融资和储蓄业务需求;促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高;经营管理方面不断创新，推动了整个中国银行业的改革和发展。2.城市商业银行(1)基础：原城市信用合作社的基础上组建起来的(2)发展历程：1979年，第一家在河南驻马店市成立，为小企业、工商户、居民服务
9、;1986年，在大中城市正式推广，促进小企业发展和当地经济繁荣;1994年成立城市合作银行;1998年更名为城市商业银行。(3)发展趋势：一是引进战略投资者;二是跨区域经营;三是联合重组。(四)农村金融机构1.组成：农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行和农村资金互助社2.农村信用社、农村商业银行、农村合作银行：20世纪70年代，信用社交给国家银行管理(人行-农行)1984，恢复和加强三性：群众性、民主性、灵活性1996，农信社与农行脱钩2000年7月，江苏改革试点2001年，第一家农村股份制商业银行张家港市农村商业银行正式成立2003年，第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银行成立3
10、.村镇银行和农村资金互助社村镇银行：由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资农村资金互助社：由乡镇、行政村村民、农村小企业自愿入股的社区性银行机构农村资金互助社的资金来源：社员存款、社会捐赠、融入资金中国邮政储蓄银行(五)中国邮政储蓄银行批设时间：2006年12月31日挂牌时间：2007年3月20日组建基础：邮政储蓄市场定位：充分依托和发挥网络优势，完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区和广大农村地区居民提供基础金融服务，支持新农村建设(六)外资银行第一家外资银行代表处：1979日本输出入银行北京代表处两个条例及其生效时间：2006年12月11日外资银行分类
11、：外商独资银行、中外合作银行、外国银行分行(营业性机构)、外国银行代表处外商独资银行、中外合作银行业务范围外国银行分行业务范围(七)非银行金融机构1.金融资产管理公司组成：信达、长城、东方、华融成立时间：1999主要业务：收购、管理和处置四大行和开发银行的部分不良资产金融资产管理公司条例实施时间：2000年经营目标：保全资产、减少损失改革方向：探索股份制改造和商业化经营2.信托公司第一家信托投资公司：1979中国国际信托投资公司信托公司管理办法施行时间：2007年3月3.企业集团财务公司定义企业集团财务公司管理办法修订实施时间：2004年7月27日业务禁止：集团外吸收存款、为非成员单位提供服务
12、4.金融租赁公司金融租赁公司管理办法施行时间：2007年3月1日定义融资租赁5.汽车金融公司定义管理办法施行时间：2003年10月3日部分业务6.货币经纪公司定义货币经纪公司试点管理办法施行时间：2005年9月1日背景知识：中国投资有限责任公司、其他非银行金融机构第二章 银行经营环境 一、经济环境 (一)宏观经济运行1.宏观经济发展目标及其衡量指标宏观经济发展的总体目标一般包括四个，即经济增长、充分就业、物价稳定能够和国际收支平衡。(1)经济增长与国内生产总值经济增长是指一个特定时期内一国(或地区)经济产出和居民收入的增长。GDP，它是指一国(或地区)所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果
13、。在国内生产总值的定义中区分国内生产和国外生产，一般以“常住居民”为标准。常住居民是指居住在本国的公民、暂居外国的本国公民和长期居住在本国但未加入本国国籍的居民。GDP与GNPGDP和GNP都是衡量一国经济总体规模的核心指标，但它们的统计原则有所不同。GDP即国内生产总值，是指在一定时期一个国家的国土范围内，本国和外国居民所生产的最终商品和劳务的市场价值总和;GNP即国民生产总值，指一个国家的国民在国内、国外所生产的最终商品和劳务的市场价值总和。简单地说，GDP是“国土”或“生产”的概念，强调的是制造地而不管是本国企业还是外国企业生产的，即“MadeinChina”;而GNP是“国民”或“收入
14、”概念，强调的是制造人，追求的是本国企业和本国人的制造，即“MadebyChina”。举例来说，一个在日本工作的美国公民的收入要计入美国的GNP中，但不计入美国的GDP中，而计入日本的GDP中。(2)充分就业与失业率充分就业的宏观经济衡量指标是失业率。失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比。我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率。城镇登记失业人数是指拥有非农业户口，在一定的劳动年龄内有劳动能力，无业而要求就业，并在当地就业服务机构进行求职登记的人数。(3)物价稳定与通货膨胀衡量物价稳定的宏观经济指标是通货膨胀。通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。常用的指标有三种：消费者
15、物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅度。在衡量通货膨胀时，消费者物价指数使用得最多、最普遍。拉氏指数帕氏指数生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格的变化幅度。国内生产总值物价平减指数则是按当年不变价格计算的国内生产总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率。(4)国际收支平衡与国际收支国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。这里的“居民”是指在国内居住一年以上的自然人和法人。国际收支包括经常项目和资本项目。经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易
16、收支、劳务收支(如运输、旅游等)和单方面转移(如汇款、捐赠等)，是最具综合性的对外贸易的指标。资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况。如直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。国际收支的衡量指标有很多，其中贸易收支(也就是通常的进出口额)是国际收支中最主要的部分。进出口总量及其增长是衡量一国经济开放程度的重要指标，且进口和出口的数量与结构直接对国内总供需产生重大的影响。国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。2.经济周期经济周期亦称经济循环或商业循环，是指经济处于生产和在生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复
17、的一种现象。经济周期一般分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。经济波动的周期性会在很大程度上决定商业银行的经营状况。(二)经济结构经济结构对商业银行既有直接影响，也有间接影响。从间接的角度来看，经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行。从直接的角度来看，经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。1.产业结构第一产业是指农、林、牧、渔业;第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业;第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其它行业。第三产业在国民经济中所占比重较低，是我国商业银行中间业务在银行业
18、务中占比低的重要原因。2.消费投资结构从支出角度来看，GDP由消费、投资和净出口三大部分构成。其中，消费包括私人消费和政府消费两部分;投资也称为资本形成，包括固定资本形成(其中含房地产和非房地产投资)和存货增加两部分;净出口是出口额减去进口额形成的差额。这里需要注意的是，私人购买住房的支出，包含在投资的固定资本形成中，不包含在私人消费之中。在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资，而私人消费对经济增长的贡献较小，这在很大程度上决定了我国商业银行的主要业务对象是企业，业务结构是批发业务的结构。(三)经济全球化经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在
19、世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势。金融环境(一)金融市场1.金融市场的功能金融市场是金融工具交易的场所，主要包括货币市场、债券市场、股票市场、外汇市场、期货市场、黄金市场、保险市场等。(1)货币资金融通功能最主要、最基本的功能(2)优化资源配置功能(3)风险分散与风险管理功能(4)经济调节功能金融市场的经济调节功能既表现在借助货币资金供应总量的变化影响经济的发展规模和速度，又表现在借助货币资金的流动和配置可以影响经济结构和布局，还表现在借助利率、汇率、金融资产价格变动促进社会经济效益的提高。(5)定价功能2.金融市场的种类(1)按期限划分金融市场可
20、分为货币市场和资本市场。货币市场货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内(含一年)的短期资金融通市场。因为其偿还期短、流动性强、风险小。我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。(2)按具体的交易工具类型划分金融市场可分为债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场等。(3)按交易的阶段划分按金融工具交易的阶段来划分，金融市场可分为发行市场和流通市场。发行市场流通市场(4)按交割时间划分按成交后是否立即交割划分，金融市场可分为现货市场和期
21、货市场。现货市场现货市场是当日成交，当日、次日或隔日等几日内进行交割(即一方支付款项、另一方交付证券等金融工具)的市场。期货市场期货市场是将款项和证券等金融工具的交割放在成交后的某一约定时间进行的市场。(5)按交易场所划分金融市场可分为场内交易市场和场外交易市场。3.我国的金融市场从市场类型看，由同业拆借市场、回购市场和票据市场等组成的货币市场，由债券市场和股票市场等组成的资本市场，以及外汇市场、黄金市场、期货市场、保险市场等均已经建立并形成一定规模。从市场层次看，以银行间市场为主体的场外市场与以交易所市场为主体的场内市场相互补充，共同发展。(1)货币市场我国金融市场的发展是从1984年同业拆
22、借市场开始的。1996年1月，全国统一的同业拆借市场形成。(2)资本市场1990年底，上海证券交易所和深圳证券交易所先后成立，标志着我国股票市场正式形成。1997年6月，银行间债券市场成立，并与交易所债券市场共同构成了我国的债券市场。(3)其它市场1994年4月，全国统一的银行间外汇市场建立。2002年10月，上海黄金交易所成立。我国的商品期货市场起步于20世纪90年代初，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所和郑州商品交易所3家期货交易所。2006年9月在上海成立的中国金融期货交易所。4.金融市场发展对银行的影响(1)金融市场发展对银行的促进作用首先，银行是金融市场的重要参与者，金融市场的发
23、展能够在很多方面直接促进银行的业务发展和经营管理。货币市场是银行流动性管理，尤其是实现盈利性和流动性之间平衡的重要基础。其次，货币市场和资本市场能为银行提供大量的风险管理工具，提高其风险管理水平。再次，金融市场的发展为商业银行的客户评价及风险度量提供了参考标准。最后，金融市场的发展能够促进企业管理水平的提高，为银行创造和培养良好的优质客户。(2)金融市场发展对商业银行的挑战第一，随着银行参与金融市场程度的不断加深，金融市场波动对银行资产和负债价值的影响会不断加大，银行经营管理特别是风险管理的难度也将越来越大。第二，金融市场会放大商业银行的风险事件。第三，随着资本市场的发展，一方面，大量储蓄者将
24、资金投资于资本市场，会减少银行的资金来源;另一方面，大量的优质企业在资本市场上筹集资金，会减少在银行的贷款，造成银行优质客户的流失。(二)金融工具1.基本概念金融工具是用来证明融资双方权利义务的条约(1)按期限的长短划分按期限的长短划分，金融工具分为短期金融工具和长期金融工具。(2)按融资方式划分按融资方式划分，金融工具可分为直接融资工具和间接融资工具。(3)按投资人所拥有的权力划分金融工具可分为债权工具、股权工具和混合工具债券是债务人向债权人出具的、在一定时期支付利息和到期归还本金的债权债务凭证，上面载明债券发行机构、面值、期限、利率等事项。根据发行人的不同，债券可分为企业债、国债和金融债三
25、大类。股票优先股和普通股A股、B股、H股、N股可转换公司债券证券投资基金(4)按金融工具的职能划分按金融工具的职能划分，可分为三类：第一类是用于投资和筹资的工具，如股票、债券等;第二类是用于支付、便于商品流通的金融工具，主要指各种票据;第三类是用于保值、投机等目的的工具，如期权、期货等衍生金融工具。货币政策 货币政策是中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币、信用及利息等方针和措施的总称。商业银行是货币政策的主要传导媒介。货币政策的调整将直接影响商业银行的经营管理。1.货币政策目标中央银行通过货币政策工具操作直接引起操作目标的变动，操作目标的变动又通过一定的途径传导到整个金融体系，引起
26、中介目标的变化。(1)最终目标经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。这四大目标之间既有统一性，也有矛盾性，在一定的条件下要同时实现这四大目标是不可能的。我国的政策目标是“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。币值稳定包括货币对内币值稳定(即国内物价稳定)和对外币值稳定(即汇率稳定)两个方面。(2)操作目标和中介目标货币政策的时滞。现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量。基础货币又称为高能货币，是指具有使货币总量成倍扩张或收缩能力的货币，由中央银行发行的现金通货和吸收的金融机构存款构成。我国基础货币由三个部分构成：金融机构存入中国人民银行的存款准备金、流通中的现金和
27、金融机构的库存现金。货币供应量是指某个时点上全社会承担流通和支付手段的货币存量。我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次：M0 = 流通中现金M1 = M0 + 企业单位活期存款 + 农村存款 + 机关团体部队存款 + 银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款M2 = M1 + 城乡居民储蓄存款 + 企业单位定期存款 + 证券公司保证金 + 其它存款M1被称为狭义货币，是现实购买力;M2被称为广义货币;M2与M1之差被称为准货币，是潜在购买力。由于M2通常反映社会总需求变化和未来通货膨胀的压力状况，因此，一般所说的货币供应量是指M2。2.货币政策工具(1)公开市场业务公开市场业务是指中央银行在金融
28、市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等存款类金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买入货币，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最总导致货币总量的多倍增加。同时，中央银行买入证券还可导致证券价格上涨，市场利率下降。相反，当中央银行需要减少货币供应量时，可进行反向操作，在公开市场上卖出证券，减少商业银行的超额准备金，引起信用规模的收缩、货币供应量的减少、市场利率的上升。中国人民银行从2003年开始面向商业银行发行中央银行票据，具有无风险、期限短、流动性高的特点。(2)
29、存款准备金存款准备金是指商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，包括商业银行的库存现金和缴存中央银行的准备金存款两部分。存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金。超额存款准备金主要用于支付清算、头寸调拨或作为资金运用的备用资金。存款准备金制度的初始作用是保证存款的支付和清算，之后才逐渐演变为货币政策工具。当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少，商业银行的可用资金减少，在其它情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少。1984年，我国建立了存款准备金制度。2004年，我国进
30、一步改革存款准备金制度，实行差别存款准备金制度，其主要内容是商业银行适用的存款准备金率与其资本充足率、资产质量状况等指标挂钩。差别存款准备金率制度，会抑制资本充足率较低且资产质量较差的商业银行的贷款扩张，从而提高商业银行主要依靠自身力量健全公司治理结构的积极性。(3)再贷款与再贴现再贷款再贷款是指中央银行对金融机构发放的贷款，是中央银行资产业务的重要组成部分。中国人民银行发放的再贷款分为三类：一是为解决流动性不足的需要而发放的贷款;二是为处置金融风险的需要而发放的贷款;三是用于特定目的的贷款。再贴现再贴现是中央银行传统的三大货币政策工具之一，是指金融机构为了取得资金，将未到期贴现的商业汇票再以
31、贴现方式向中央银行转让票据的行为。一是通过再贴现率的调整;二是规定再贴现票据的种类。作用机制：中央银行提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资的成本，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减少向中央银行的借款或贴现。如果准备金不足，商业银行只能收缩对客户的贷款和投资规模，进而也就缩减了市场货币供应量。我国于1986年正式开展对商业银行贴现票据的再贴现。(4)利率政策利率及其种类利率是一定时期内利息收入同本金之间的比率。市场利率、官方利率与公定利率名义利率与实际利率固定利率与浮动利率短期利率与长期利率即期利率与远期利率。即期利率是指无息债券当前的到期收益率。远期利率是从未来的某个时点开始到更远的时
32、点的利率，也就是未来的即期利率。我国的利率政策工具目前，中国人民银行采用的利率工具主要有：调整中央银行基准利率，包括再贷款利率、再贴现利率、存款准备金利率、超额存款准备金利率;调整金融机构的法定存贷款利率;制定金融机构存贷款利率的浮动范围;制定相关政策对各类利率结构和档次进行调整等。(5)汇率政策汇率及其种类汇率是两种不同货币之间的兑换价格。基本汇率和套算汇率固定汇率和浮动汇率即期汇率和远期汇率：即期汇率，也称为现汇汇率，是指买卖外汇双方成交当天或两天以内进行交割的汇率。远期汇率是在未来一定时期进行交割，而事先由买卖双方签订合同、达成协议的汇率。远期外汇的汇率与即期汇率相比是有差额的。这种差额
33、叫远期差价，有升水、贴水、平价三种情况，升水时表示远期汇率比即期汇率贵，贴水则表示远期汇率比即期汇率便宜，平价表示两者相等。官方汇率和市场汇率汇率政策一是选择相应的汇率制度，二是确定适当的汇率水平，三是促进国际收支平衡。选择汇率制度是最基础、最核心的部分。2005年7月21日，我国对人民币汇率形成机制进行了又一次改革。改革的内容是：人民币汇率不再盯住单一美元，而是按照我国对外经济发展的实际情况，选择若干种主要货币，赋予相应的权重，组成一个货币篮子。同时，根据国内外经济金融形势，以市场供应为基础，参考一篮子货币计算人民币多边汇率指数的变化，对人民币汇率进行管理和调节，维护人民币汇率在合理均衡水平
34、上的基本稳定。考*试*大*助你成功(6)窗口指导窗口指导指中央银行利用自己的地位与声望，使用口头或书面的方式，向金融机构通报金融形势，说明中央银行意图，劝其采取某些相应措施，贯彻中央银行的货币政策。以限制贷款增减为主要特征的窗口指导。财政政策是一国政府为实现一定的宏观经济目标而调整财政收支规模和收支平衡的指导原则以及相应措施，主要包括财政收入政策和财政支出政策。财政政策在促进经济增长、优化经济结构和调节收入分配方面具有重要的功能。财政政策可以运用的工具主要有税收、政府支出和政府债券。考试大为你加油财政政策的一般做法是，在经济高涨时，需要采取紧缩性的财政政策，减少政府开支，增加税收，这样可以抑制
35、总需求，使经济不致出现过热而引起严重的通货膨胀;在经济萧条时，政府应该采取扩张性的财政政策，减税并扩大政府开支，以扩大总需求，增加就业。财政政策工具：税收政府支出它包括公共支出和政府投资两部分。政府债券第三章 银行的主要业务 3.1 负债业务3.1.1 存款业务存款业务的定义存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款业务是银行的传统业务。考%试%大%助你成功存款业务的分类按客户类型，可分为个人存款和对公存款。按存款期限，可分为活期存款和定期存款。按存款币种，可分为人民币存款和外币存款。1.个
36、人存款业务个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。1999年11月1日起，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，利息税税率为20%，由存款银行代扣代缴。自2007年8月15日起，利息税税率调整为5%。考&试*大%助你成功个人存款帐户实名制规定(2004年4月1日起施行)规定。(1)活期存款客户凭存折或银行卡及预留密码可在银行营业时间内通过银行柜面或通过银行自助设备随时存取现金。活期存款通常1元起
37、存，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。计息金额存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。计息时间从2005年9月21日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。计息方式除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、零存整取、整存零取6个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计、结息规则由各银行自己把握。银行除仍可沿用
38、普遍使用的每年360天(每月30天)计息期外，也可选择将计息期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天(润年为366天)，每月为当月公历的实际天数。上述6种存款具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。人民币存款计息的通用公式：利息=本金实际天数日利率人民币存款利率的换算公式：日利率(0)=年利率(%)360，月利率()=年利率(%)12积数计息法：按实际天数每日累计帐户余额，以累计积数乘以日利率计算利息。目前，各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息。计算公式为：利息=累计计息积数日利率其中，累计计息积数=每日余额合计数日期存入金额支取金额余额日数积数99.3.
39、120020036003.4501503146504.5100501504.6100150588700清户6.31500计息积数和14000逐笔计息法：按预先确定的计息公式逐笔计算利息。目前，各家银行多使用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。计息期为整年(月)的，计息公式为：利息=本金年(月)数年(月)利率计息期有整年(月)又有零头天数的，计息公式为：利息=本金年(月)数年(月)利率+本金零头天数日利率2.个人贷款业务 我国针对个人的贷款业务主要有个人住房贷款、个人消费贷款、个人信用卡透支、个人经营贷款等。(1)个人住房贷款：个人贷款中最主要的组成部分。个人住房贷款是银行向购买、建造、大修各类
40、型住房的自然人发放的贷款。个人住房按揭贷款、二手房贷款、公积金个人住房贷款、个人住房组合贷款、个人住房转让贷款(转按揭贷款)、个人住房最高额抵押贷款。(2)个人消费贷款个人汽车贷款：助学贷款：国家助学贷款和一般商业性助学贷款个人消费额度贷款个人住房装修贷款个人耐用消费品贷款个人权利质押贷款(3)个人经营贷款(4)个人信用卡透支3.3.2 清算业务银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。按地域划分，清算业务可分为国内联行清算和国际清算。常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算四种模式。1.
41、国内联行清算国内联行清算根据交易是否属于同一银行分为系统内联行清算和跨系统联行往来。系统内联行清算包括全国联行往来、分行辖内往来和支行辖内往来。跨系统往来的资金清算必须通过中国人民银行办理。考试$大%为你加油2. 国际清算国际清算业务是国际银行间办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。国际清算的类型主要分为内部转账型和交换型两种。3.3.3 支付结算业务支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。1.汇票汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。分
42、为银行汇票和商业汇票。2.本票银行本票用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。银行本票提示付款期限为两个月。3.支票可用于单位和个人的各种款项结算。分为现金支票、转账支票、普通支票等。旅行支票是银行等机构为方便国际旅行者在旅行期间安全携带和支付费用而签发的一种固定面额票据。4.汇款电汇、票汇、信汇三种方式。电汇：特点是交款迅速、安全可靠、费用高。多用于急需用款和大额汇款。票汇信汇：信汇委托书。目前包括我国在内的许多国家基本不再使用信汇。5.信用证主要特点：信用证是一项独立于贸易合同之外的另一种契约。信用证业务处理的是单据，而不是与单据有关的货物。6.
43、托收托收是指委托人(收款人)向其账户所在银行(托收行)提交凭以收取款项的金融票据或/和商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。托收属于商业信用，托收银行与代收银行对托收的款项能否收到不承担责任。背景知识票据和结算凭证填写的规定中文大写金额数字前应标明“人民币”字样。票据的出票日期必须使用中文大写。银行卡业务3.3.4 银行卡业务银行卡是由银行发行的具有支付结算、汇兑转帐、存取储蓄、循环信贷等全部或部分功能的信用支付工具。背景知识：银行卡业务小知识ATM：自动柜员机，持卡人自助操作办理取款、账户余额查询等业务。CDM：自动存取款机，持卡人自助操作办理存款、取款、账户余额查询等业务
44、。POS：银行与签约商户合作，使消费者能在安装有POS机的商家直接刷卡消费，而无须去银行取款后再携带现金去商家消费。1.信用卡按是否向发卡银行交存备用金，信用卡分为准贷记卡和贷记卡两类。信用卡消费信贷的特点循环信用额度具有无抵押无担保贷款性质一般有最低还款额要求通常是短期、小额、无指定用途的信用存取现金、转账、支付结算、代收付、通存通兑、额度提现、网上购物等功能。2.借记卡借记卡按功能的不同分为转账卡(含储蓄卡)、专用卡、储值卡。背景知识：中国银联中国银联是由80多家银行等国内金融机构共同发起设立的股份制金融服务机构，通过建立和运营广泛、高效的银行卡跨行信息交换网络系统，实现高效率的银行卡跨行通用机业务的联合发展。3.3.5 代理业务1.代收代付业务目前主要是委托收款和托收承付两类。第四章 银行管理4.1 风险管理4.4.1 银行风险的种类银行风险是指银行在经营