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1、第 1 页 20XX 出纳工作计划怎么写1 特征码 SVuphPaNMaBKBlzJqXbL 一、组织财务人员参加上级组织的各种培训。 组织财务人员参加财务人员培训，提高认识，不断加强自身的 业务水平。了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要 点、和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等， 进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。 二、进一步做好预算工作探索基层学校预算管理规律 按照上级财政部门的要求，总结大口径预算工作的规律，提高 预算工作的预见性、民主性和科学性，做好学校部门预算的编 制和落实工作。编制好年度预算，并力求切合实际。 三、加强规范资金管理。 1、根据新的制度与准
2、则结合实际情况，进行业务核算，做好财 务工作。 2、做好本职工作的同时，处理好同其他部门的协调关系. 3、做好正常出纳核算工作。按照财务制度，办理现金的收付和 银行结算业务，努力开源结流，使有限的经费发挥真正的作用， 为学校提供财力上的保证。加强各种费用开支的核算。及时进 行记帐。 第 2 页 4、财务人员必须按岗位责任制坚持原则，秉公办事，做出表率。 5、完成领导临时交办的其他工作。 四、财务管理力求科学化，核算规范化，费用控制全理化，强 化监督度，细化工作，切实体现财务管理的作用。使得财务运 作趋于更合理化、健康化，更能符合公司发展的步伐。要严格 学校的硬件管理，学校的课桌、凳及教学仪器设
3、备要管好用好， 及时修补，严禁外借。确有正常损坏要按照报损程序予以报损。 各教室、仪器室、处室要严格管理人员，转换要有手续，损坏 丢失要照价赔偿。管好固定资产帐。 出纳工作计划 (一)现金收付 1、收现 根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款检查 收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名在收 据(发票)上签字并加盖财务结算章将收据第联(或发票 联)给交款人凭记账联登记现金流水账登记票据传 递登记本将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗(水电费、代收款项) 管理费用岗(其他 应收款) 销售核算岗(货款) 成本核算岗(加工费、材料款) 第 3 页 注：(1)原则上只
4、有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或 下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账“字样，后加盖“ 转账“图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会 计岗位。 (2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收 据，可以没有交款人签字。 2、付现 (1)费用报销 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致 检查并督促领款人签名据记账凭证金额付款在原 始凭证上加盖“现金付讫“图章登记现金流水账将 记账凭证及时传主管岗复核 (2)人工费、福利费发放 凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以 现金形式发放的兑现、奖金等款项)在支出证明单上加盖 “现金付讫“图章
5、登记现金流水账登记票据传递登 记本将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签 收制证 3、现金存取及保管 每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金 安全 妥善保管现金、准确支付现金及时盘点现金 下午 3：30 视库存现金余额送存银行 第 4 页 注：(1)下午下班后，现金库存应在限额内。 (2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随 从，注意保密，确保资金安全。 4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。 (二)银行存款收付 1、银收 (1)收货款整理销售会计传来支票、汇票核查和补填进账单 上午上班时交主管岗背书送交司机进账及取回单整理 从银行拿回
6、的回款单据将第一联与回执粘贴在一起 在微机中编制回款登记表并共享-打印-将回款登记表连 同回款单传销售会计 (2)其他项目收款 收到除货款以外项目的支票、汇票填写进账单进 账回单登记票据传递登记本相关岗位 (3)贷款 收到银行贷款上账回单登记票据传递登记本传管 理费用岗位 2、银付 (1)日常性业务款项 根据付款审批单(计划内费用经相关岗位审核， 第 5 页 ，计划内 10 万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核)审 核调节表中无该部门前期未报账款项开具支票(汇票、电 汇)登记支票使用登记本将支票、汇票存根粘贴到 付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)加盖“转 账“图章登记单据传递
7、登记本传相关岗位制证 材料核算岗(材料采购) 成本核算岗(外协加工、车间质保费用) 管理费用岗(管理部门用款) 销售费用岗(销售部门用款) 工资福利岗(工资兑现、福利) 及固定资产岗(GMP 部门费用、固定资产购建) 注：(1)开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款 单位的支票。 (2)开出的支票(汇票、电汇)收款单位名称应与合同、发票一致。 (3)有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。 (2)打卡工资 根据工资岗位开具的付款审批单(经财务部长签字)开具支票 第 6 页 填写进账单连同工资盘交司机送南湖建行登 记支票使用登记本将支票存根粘贴到付款审批单上 加盖“转账“
8、图章登记单据传递登记本工资福利 岗 注：(1)每月根据工资发放时间提前 2 天将工资所需款调入南湖 建行，并按时从工行将工资款划入首义招行。 (2)打卡工资的支票须于工资发放日前 1 天连同工资盘送达银行。 (3)业务员兑现 凭销售会计传来的付款审批单(经财务部长签字)开具支票 填写进账单交司机送银行倒进账登记支票使用 登记本将支票存根粘贴到付款审批单上加盖“转账 “图章登记单据传递登记本工资福利岗 (4)还贷及银行结算 收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证登记单据传递 登记本传管理费用岗 (5)交税 完税 收到税务岗位传来的税票(附付款审批单)填写划 款行银行账号及进单 进税卡 凭税务岗填写
9、的付款审批开具支票填 写进账单 交司机送银行进账凭回单及支票存根登 记支票使用登记本传税务岗位编制凭证 第 7 页 从税卡交税 收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条 登记支票使用登记本传税务岗位编制凭证 (6)及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上 挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。 3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存 款余额，避免空头。 4、熟练掌握公司各银行户头(单位名称、开户银行名称、银行 账号)。 (三)工作要求 1、 熟悉公司各类财务管理制度。 2、 了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。 3、 准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。 4、 坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。 5、 随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。 6、 树立良好的窗口形象。