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1、2019/6/21,1,贸易融资产品,- 结算业务管理处,2019/6/21,2,贸易融资的重要性,重要性 是贸易结算业务的生命之所在 是银行赢利的一个重要来源 是争揽客户和扩大业务的重要手段,2019/6/21,3,贸易融资的特点及其意义,特点 控制货权：实质是证明交易的真实性；货权凭证给公司后，银行仅剩下债权 期限较短：基于对贸易周期、汇价预测的因素，融资期限一般控制在天之内，太长将无法预测 自偿性：与企业的业务经营的现金流量相吻合,2019/6/21,4,贸易融资的特点及其意义,贸易融资的意义 从银行经营目标盈利来分析，融资业务具有收益高、周转快、风险较小的特点，且能带动银行其他业务，增
2、加客户对我行的凝聚力 银行信用价值的体现 金字招牌，也是商业银行业务发展和赢利水平和能力的体现,2019/6/21,5,贸易融资业务的优越性,安全性 期限短，主要针对商品的流通环节进行贸易融资 在金额、时间上与商品销售收入所产生的现金流量相吻合（自偿性），便于监控和管理 从出口角度看，银行可以扣收国外回笼款，此外，还有一家银行（开证行）作为担保 从进口角度看，可以根据信托收据，向企业收款，结算中的商业单据或金融票据为融资银行所控制，对银行起到一中担保作用 从票据角度看，银行议付或受让票据后即成为善意持票人，不受前手缺陷的制约，并且一般可以进一步流通转让,2019/6/21,6,贸易融资业务的优
3、越性,流动性 一旦销售完成，融资银行可以从企业结算收回的资金中扣还融资款，使资金从发放到收回随销售的实现而完成,2019/6/21,7,贸易融资业务的优越性,盈利性 贸易融资与贸易结算不可分割，银行在收取利差外，还收取了各种结算手续费、结售汇业务差价以及外汇保值交易带来的收益和费用等，扩大了中间业务的收益 贸易融资业务不仅拉动了中间业务，提高了中间业务的收益水平，同时也带来了银行的其他业务。从目前同业竞争的角度看，贸易结算产品是我行的核心产品，贸易融资业务是核心业务，与其他银行相比，有比较优势。,2019/6/21,8,贸易融资授信对象,A类：金融机构授信 B类：工商客户授信,2019/6/2
4、1,9,A类：占用金融机构风险的产品,福费廷（出口远期信用证项下承兑票据买断） 贴现（出口远期信用证项下承兑票据有追索权融资） 保理融资,2019/6/21,10,B类：占用工商客户风险的产品,出口押汇 打包放款 出口商业发票贴现 出口信用险项下融资 汇票贴现,开证授信 进口押汇 海外代付 提货担保 汇出汇款融资,2019/6/21,11,结算方式与融资产品的组合,2019/6/21,12,汇款结算方式项下融资品种,汇出汇款融资 出口商票贴现 综合国际保理 出口信用险项下融资,2019/6/21,13,跟单托收项下融资品种,押汇 综合保理 出口信用险项下融资,2019/6/21,14,跟单信用
5、证项下融资品种,信用证打包放款 押汇 出口承兑汇票贴现 福费庭 提货担保 海外代付,2019/6/21,15,占用金融机构风险的融资产品,福费庭 保理融资 出口承兑汇票贴现,2019/6/21,16,福费廷业务,定义 也称为买断或包买票据，是基于进出口贸易的一种融资方式，指银行从出口商那里无追索权地买断通常由开证行承兑的远期汇票。在开证行因当地法院止付令而未能履行信用证项下付款责任时，我行向出口商行使追索权。,2019/6/21,17,福费廷业务,特点 是一项票据贴现业务，是无追索权的买断 出口商放弃对所出售债权凭证的一切权益，将收取债款的权利、风险和 责任转嫁给包买商（银行），银行放弃对出口
6、商的追索权。 不占客户的授信额度，业务操作只需扣减承兑行的授信额度 客户凭此锁定成本，免除了信用风险、国家风险、汇率风险 按外管局规定（汇复（2000）413号文）可以在包买时为出口单位出具出口收汇核销专用联，供出口单位办理出口收汇核销和退税。,2019/6/21,18,福费廷业务,业务流程 出口商交单议付，提交福费廷业务申请书，第一次做则需签定总协议 包买商收到开证行承兑通知后向总行金融机构部申请授信额度 汇总审批材料报批。融资利息一般是LIBOR加上国家风险系数 批复后，包买商给出口商出具回复函同意叙做福费廷业务 扣除贴现息及预收开证行费用后结汇 出具水单和出口收汇核销专用联 到期日前向开
7、证行催收索汇,2019/6/21,19,福费廷业务,业务范围 议付信用证或开证行承兑信用证 信用证要求汇票且开证行为汇票付款人 开证行最好是那些知名度高、信誉佳的代理行,2019/6/21,20,保理业务,概念 是保付代理的简称，英文为factoring 。系指卖方与保理商间存在一种契约关系，根据该契约，卖方将其现在或将来的基于买方（债务人）订立的货物销售/服务合同所产生的应收帐款转让给保理商，由保理商为其提供下列服务中的至少两项：,2019/6/21,21,保理业务,贸易融资 销售分户帐管理 应收帐款的催收 信用风险控制与坏帐担保,2019/6/21,22,保理业务,分类： 1）按当事方所处
8、地域分：国际保理与国内保理 2）按是否有追索权分：有追索权保理和无追索权保理 3）按是否提供融资分：到期保理与融资保理 4）按货款是否付保理商分：公开型保理与隐蔽型保理,2019/6/21,23,保理业务,对企业的好处 增加营业额 风险保障 节约成本 简化手续 扩大利润,2019/6/21,24,保理和福费廷业务比较,相同点 与贸易融资相关的金融产品 对应收帐的购买 固定利率融资 出口商将风险转嫁保理商或包买商,2019/6/21,25,保理和福费庭业务比较,不同点 FORFAITING 100%货款融资 180天以上中期融资 可有选择性地叙作 信用证结算方式 无追索权,2019/6/21,2
9、6,保理和福费庭业务比较,不同点 FACTORING 约80%货款融资 180天以内短期融资 出售所有合格应收帐 O/A或D/A方式 有/无追索权,2019/6/21,27,占用工商客户风险的产品,2019/6/21,28,出口押汇,出口押汇（单据有全套提单） 在出口商发出货物并交来信用证或合同要求的单据后，银行应出口商的要求向其提供的短期资金融通的业务 注意事项： 对有下列情况者，严格掌握 1、运输单据为非物权凭证 2、未能提交全套物权凭证 3、带有软条款的信用证,2019/6/21,29,出口押汇,对下列情况之一者，拒绝接受申请 1、来证限制其他银行议付 2、开证行或到货港局势动荡或已发生
10、战争，收汇地区外汇短缺，管制较严，造成收汇无把握 3、索汇路线迂回曲折，影响安全及时收汇 4、开证行作风恶劣，挑剔单据 5、单证或单单之间存在实质性的不符点,2019/6/21,30,打 包 放 款,2019/6/21,31,出口信用险项下融资,出口信用保险项下押汇业务是指我行为解决已投保出口信用保险出口企业的短期资金周转困难，凭出口企业提供的出口托收单据，按一定比例向出口企业提供的短期资金支持的一种贸易融资业务。 出口信用保险项下押汇仅限于出口商以付款交单（D/P）或承兑交单（D/A）方式结算的出口托收业务，付款期限一般不超过90天，最长不超过180天。 出口信用保险公司的介入，只是提升我行
11、贸易融资业务的担保质量，并没有规避我行可能面临的各种授信风险，因此，我行仍应认真审查出口企业的资信状况和出口托收单据的质量，必要时还须另外落实其他担保措施。,2019/6/21,32,授信开证,2019/6/21,33,出口商业发票贴现,出口商业发票贴现业务是指我行与客户签定协议，在协议有效期内，客户将其出口项下应向国外进口商（债务人）收取的帐款转让给我行，由我行为其提供融资、并相应催收该应收帐款的一种保理业务。 出口商业发票贴现业务原则上仅适用于以承兑交单（D/A）或赊销（O/A）为付款方式、付款期限原则上不超过90天最长不超过180天的国际货物买卖交易。 我行办理的出口商业发票贴现业务必须
12、有真实的贸易背景，符合国家有关结售汇和国际收支申报的规定。 在我行办理出口商业发票贴现的出口商应为已纳入我行统一授信管理的客户。为出口商核定的出口商业发票贴现额度应纳入我行为客户核定的授信额度内管理。,2019/6/21,34,进口押汇,2019/6/21,35,海外代付业务,海外代付业务是由海外银行对开出的信用证在到期日先予以垫付而给与客户的一种短期资金融通方式。由于海外银行的外汇筹资成本低于国内，通过海外代付的形式可以向客户提供低价的外汇融资，帮助企业降低融资成本，提高经营效益。,2019/6/21,36,提货担保,2019/6/21,37,仓单融资,仓单质押融资业务是指企业以其自有或第三
13、方持有的仓储方签发的仓单作为质押物向银行申请办理的融资业务，包括流动资金周转贷款、票据承兑、票据贴现、国际结算业务项下贸易融资业务（包括打包贷款、进出口押汇、出口商业发票贴现、进口授信开证、提货担保、进出口双保理等）、开立保函等资产类业务和中间业务。,2019/6/21,38,五、风险点的审核和控制措施,出口类贸易融资 进口类贸易融资 保函类的授信业务,2019/6/21,39,五、风险点的审核和控制措施（出口）,1、客户所处的行业 2、出口商品种类 3、市场行情 4、通过我行办理出口应收帐款的金额 5、客户在我行的历史履约记录 参考依据：财务指标及担保条件 此外，还要注意出口货物是否会引起反倾销纠纷，防范潜在风险。,2019/6/21,40,五、风险点的审核和控制措施（进口）,客户财务状况 偿债能力 担保情况 进口商品的市场供求情况 商品的变现难易程度 对CCC级以下客户原则上提供足额有效担保 自营机器设备不具有一般商品的短期周转性和自偿性，变现不易，应视同固定资产项目贷款统一审核、管理。,