金融基础知识上篇.ppt

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1、金融基础知识 (上篇) 沈文全 主编,金融体系 是以吸收社会闲散资金并将其引导到生产和投资发展等领域，完成资金在盈余单位和需求单位之间的流动，以合理配置和有效利用社会资源。 包括：金融调控、金融企业（机构）、金融监管、金融市场和金融环境等方面。,金融机构体系 市场经济条件下，各国金融体系大多是以中央银行为核心来进行组织管理的，因而形成了以中央银行为核心，商业银行为主体，各类银行和非银行金融机构并存的金融机构体系。 在中国，就形成了以中央银行（中国人民银行）为领导，国有商业银行为主体，政策性银行、保险、信贷等非银行性金融机构，外资金融机构并存和分工协作的金融机构体系。,回租赁和转租赁 回租赁又称

2、“售后租赁”，它是资产所有者先出售租回来。不影响资金周转和资产使用，适用于资金流动性差的企业。 转租赁又称“再租赁”，出租人根据客户需要，先向租赁公司办理手续转租给承租方。,银行性金融机构,商业银行,中央银行,非银行性金融机构,其他专业银行：如储蓄银行、投资银行、抵押银行、进出口银行,信托公司,证券公司,租赁公司,财务公司,保险公司,养老基金,回租赁和转租赁 回租赁又称“售后租赁”，它是资产所有者先出售租回来。不影响资金周转和资产使用，适用于资金流动性差的企业。 转租赁又称“再租赁”，出租人根据客户需要，先向租赁公司办理手续转租给承租方。,银行性金融机构,商业银行,中央银行,非银行性金融机构,

3、其他专业银行：如储蓄银行、投资银行、抵押银行、进出口银行,信托公司,证券公司,租赁公司,财务公司,保险公司,养老基金,我 国 的 金 融 体 系,现代银行业的产生和发展 一、前资本主义制度下银行的产生与发展 1、货币经营业是银行的先驱 2、货币经营业转化为具有高利贷性质的近代银行 1171年成立的威尼斯银行是历史上第一家公立银行 在我国，明末出现的山西票号钱庄银号都属于这类金融机构。 该时期银行特点：放宽利率高、具有高利贷性质、不稳定性。,二、资本主义银行的 产生和发展 资本主义时代银行产生的途径 1、高利贷性质的旧银行转化为资本主义银行 2、根据资本主义原则组织的股份制银行，是资本主义银行的

4、主要形式。能够吸取更多资金，具有更大的借贷能力 世界上第一家股份制银行是1694年成立的英格兰银行，他的建立标志着资本主义银行体系的开始。 1845年，英国人在中国开办了第一家新式银行丽如银行，1848年改为东方银行。 1897年5月27日，我国第一家民族资本的银行成立中国通商银行在上海成立。 帝国主义时代，银行随着生产的集中和垄断，由简单的中介人变成万能的垄断者。跨国银行 跨国银行值拥有广泛的国外金融机构，在一些国家和地区经营放款及其他业务的商业银行。其特点： 1、组织机构联合化 2、经营方式专门化 3、银行规模集中化,我国现行的金融机构体系 中央银行 性质：1.管理金融事务的国家机关 2.

5、特殊的金融机构 3.具有相对的独立性 中央银行与一般金融机构的不同点,职能 1.发行的银行 一是占有国币发行的独享垄断权；而是央行发行货币以维护本国货币的正常流通与币值稳定为宗旨。 出库 投放 发行库 业务库 市场人民币存量 入库 归行 2.银行的银行 1）代理国库、国家发行债券。 2）为国家持有和经营管理外汇、黄金等国际储备。 3）制定和执行货币政策。 4）制定、监督执行有关金融法规、监管全国金融业。 5）带表政府参加国际金融组织和活动。6）为政府提供经济、金融情报和决策决议。 3.国家的银行 指央行只与商业银行及其他金融机构发生业务关系，充当“最后的贷款者”。 1）保管各银行的存款准备金。

6、 2）对商业银行和其他金融机构发放贷款。 3）主持全国各银行间的票据交换和清算业务。,主要业务,中央银行的负债业务,中央银行的资产业务,中央银行的中间业务,中央银行的主要职能及其他规定,资产业务,对金融机构的贷款业务：信用贷款、担保贷款、抵押贷款、贴现贷款 再贴现业务: 再贴现与中央银行贷款不同 有价证券买卖业务：通过金融机构办理再贴现、在抵押业务或在公开市场购入，出售有价证券进 行。 金银外汇储备业务 ：平衡国际收支，稳定币值和汇率。,商业银行,概述 主要业务 存款创造 性质、产生、发展趋势 商业银行 功能 类型和组织形式,知识点一：概述,性质：以盈利为目的，以多种金融负债筹集资金，以多种经

7、营资产为经营对象，能利用负债进行信用创造向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 产生：由古代货币兑换和银钱业为满足资本主义工商业对信用需求，使其有利可图，利率适度，贷款规模大，具有中介作用的现代资本主义银行商业银行：由初期专门融通短期商业资金发展为综合型。 发展趋势： 1、业务经营全能化 2、金融工具多样化 3、银行机构集团化 4、银行业务经营国际化 5、银行业务经营科技化 功能：信用中介 、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济五大功能。 信用中介3大作用：使闲散货币转化为资本；闲置资本得到充分利用；续短为长，满足社会对长期资本需要。 金融服务:财务咨询、代理融通、信托、租赁、计算计服务和

8、现金管理等。 组织形式：单一银行、分支行制、持股公司制、连锁银行制。,知识点二：主要业务,主要业务：资产负债表、自有资本、负债业务、资产业务、中间业务。 资产负债表基本结构,自有资本,股本：普通股和优先股 盈余：资本盈余和留存盈余，前者也称股本盈余，投资者超缴资本和资本增值所组成。后者也称未分配利润=银行税后利润（普通股息+红利），是尚未动用的银行累计税后利润部分。 债务资本：如资本票据和信用债券等。 其他来源 ：主要有资本储备金 负债业务 主要包括吸收存款、向中央银行借款、向其他银行和货币市场拆借、国际货币市场借款等。以吸收存款为主。 存款：活期存款、定期存款、储蓄存款。 短期：同业借款、中

9、央银行借款（再贴现和再贷款）、其他如转帖现、 回购协议、大面额存单和欧洲货币市场借款等。 借款 长期：偿还期一年以上的对外借款，一般发行金融债券。,资产业务,现金资产 主要内容和说明 贷款 证券,中间业务,狭义上讲，分为担保类业务（担保保函、备用信用证、跟单信用证、承兑）、承诺类业务、金融衍生工具交易类，投资银行类。 广义上讲，汇兑业务、信用卡和信用证业务、代理业务。 知识点三：存款创造 原始存款与派生存款 概述 派生存款实现的基本条件 派生存款创造过程 法定存款准备金率的制约 现金漏损率的制约 制约存款创造的因素 超额准备金率的制约 定期存款准本金的制约 派生存款总额D=原始存款R*1/法定

10、准备金率r,即D=R*1/r。 存款成数K=1/r 结论：存款货币的扩张数额主要取决于：一、原始存款数量的大小；二、法定准备率的高低。原始存款越多，派生存款两越多；法定准备率越高，存款货币扩张的数额越小。,其他金融机构,政策性银行 不以盈利为目的，贷款利率较低，期限较长，有特定服务目的和特定服务对象，放贷支持的主要是商业性银行在初始阶段不愿意进入或涉及不到的领域。 1）国家开发银行 2）中国进出口银行 3）中国农业发展银行 保险公司 指依法设立的专门从事经营商业保险业务的企业。 财产保险 组织形式 注：同一保险公司不得兼营财保和人保业务。 人寿保险 有符合保险法和公司法规定的章程； 有符合保险

11、法规定的注册最低资本限额2亿元人民币，必须为实 缴货币资本 ； 备任职专业知识和业务工作经验的专业管理人员； 有健全的组织机构和管理制度； 有符合要求的营业场所和与业务有关的其他设施。,设立具备的条件,2019/6/28,证券公司,信托投资公司,概念：以资金和其他财产为信托标的，根据委托人意愿，代为管理及运用信托资产的金融机构。 委托人：是信托资金、财产的所有者，是他委托受托人代为管理和运用信托资产 受托人：为信托公司，它是接受委托人的委托，按委托人的意愿，为受益人的利益 或特定的目的，对信托资金或财产进行管理、运用或处分 。 受益人：是指享有信托行为收益权的自然人、法人或其他组织。委托人和受

12、益人可 以是一个人，也可以是不同人。 信托的主要功能：财务管理、融通资金、协调经济关系、社会投资和为社会公益事业服务。 品种多元化：如证券投资型、股权投资型、资金贷款型、资产准证券化型、资产受益权转让型和信托资金租赁型等。,2019/6/28,信托业务基本当事人,财务公司,2019/6/28,金融租赁公司,概念：金融租赁是由出租人根据承租人的要求，按双方事先的合同约定，向承租人指定的出卖人购买承租人指定的固定资产，在出租人拥有该固定资产所有权前提下，一承租人支付所有租金为条件，将一个时期内、的该固定资产的占有、使用和收益权让渡给承租人。具有融物和融资双重功能。 注：金融租赁的租赁合同具有不可解除性。 3大业务类型：公司自担风险、公司同其他机构分担风险和公司不担风险。 可经营本外币业务：1、直接租赁、回租、转租赁、委托租赁等融资性业务。2、经营性租赁业务。3、接受法人或机构委托租赁资金。4、接受有关租赁当事人的租赁质保金。5、向承租人提供租赁项下的流动资金贷款。6、有价证券投资、金融机构股权投资。7、经中国人民银行批准发行金融债券。8、向金融机构借款。9、外汇借款。10、同业拆借业务。11、租赁物品残值变卖及处理业务。12、经济咨询和担保。 13、中国人民银行批准的其他业务。,