七星电子：关于公司前次募集资金使用情况的专项审核报告.pdf

《七星电子：关于公司前次募集资金使用情况的专项审核报告.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《七星电子：关于公司前次募集资金使用情况的专项审核报告.pdf（9页珍藏版）》请在三一文库上搜索。

1、 关于北京七星华创电子股份有限公司关于北京七星华创电子股份有限公司 前次前次募集资金使用情况的专项审核报告募集资金使用情况的专项审核报告 中瑞岳华专审字2012第 0141 号 目目 录录 1专项审核报告1 2关于前次募集资金使用情况的报告2 1 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话：+86(10)88095588 地址： 北京市西城区金融大街 35 号国际企业 大厦 A 座 8-9 层 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xiche

2、ng District Beijing PRC Tel： +86(10)88095588 传真：+86(10)88091199 邮政编码：100033 Post Code:100033 Fax： +86(10)88091199 关于北京七星华创电子股份有限公司关于北京七星华创电子股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项审核报告前次募集资金使用情况的专项审核报告 中瑞岳华专审字2012第 0141 号 北京七星华创电子股份有限公司全体股东：北京七星华创电子股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的北京七星华创电子股份有限公司（以下简称“贵公 司” ）截至 2011 年 12 月 31 日止的

3、关于前次募集资金使用情况的报告进行了 专项审核。 按照中国证券监督管理委员会印发的 关于前次募集资金使用情况报告的规 定 （证监发行字2007500 号）的规定，编制关于前次募集资金使用情况的 报告 ，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证 言以及我们认为必要的其他证据，是贵公司的责任。我们的责任是在实施审核的 基础上，对关于前次募集资金使用情况的报告发表专项审核意见。 我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了审核工作，该准则要求我们遵守职业道 德守则，计划和执行审核工作以对关于前次募集资金使用情况的报告是

4、否不 存在重大错报获取合理保证。在执行审核过程中，我们实施了检查会计记录、重 新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表 审核意见提供了合理的基础。 我们认为，贵公司编制的截至 2011 年 12 月 31 日止关于前次募集资金使 用情况的报告 在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会印发的关于前次 募集资金使用情况报告的规定 （证监发行字2007500 号）的规定。 本专项审核报告仅供贵公司申请非公开发行股票时使用， 不得用作任何其他 用途。 我们同意本专项审核报告作为贵公司申请非公开发行股票的必备文件，随 其他申报材料一起上报中国证券监督管理委员会。 中瑞岳华会

5、计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：丁勇 中国北京 中国注册会计师：张海峰 2012 年 2 月 9 日 2 北京七星华创电子股份有限公司北京七星华创电子股份有限公司 关于前次募集资金使用情况的报告关于前次募集资金使用情况的报告 根据中国证券监督管理委员会印发的 关于前次募集资金使用情况报告的规 定 （证监发行字2007500 号）的规定，北京七星华创电子股份有限公司（以 下简称“公司”或“本公司” ） ，编制了截至 2011 年 12 月 31 日止前次募集资金 使用情况的报告。 一、前次募集资金基本情况一、前次募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管

6、理委员会证监许可2010186 号文核准， 公司向社会公众 发行人民币普通股（A 股）1,656 万股，发行价格为 33 元/股，募集资金总额为 人 民 币 546,480,000.00 元， 扣除 发行 费 用后募 集资 金净 额 为人民币 516,637,695.60 元。 以上募集资金已于 2010 年 3 月 8 日到账并经中瑞岳华会计 师事务所有限公司出具了中瑞岳华验字2010第 045 号验资报告验证确认。 根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报 工作的通知（财会【2010】25 号） ”中的规定，公司计入到发行费用中涉及媒体 和路演推介等费用

7、 3,491,709.05 元应计入当期损益，增加募集资金净额 3,491,709.05 元，已于 2011 年 2 月 23 日到账。 （二）募集资金存放情况 募集资金存入专用账户时间为 2010 年 3 月 19 日，初始存放金额为 516,637,695.60 元； 2011 年 2 月 23 日， 公司转入发行费用中涉及媒体和路演推 介等费用 3,491,709.05 元（详见一、 （一） ） 。截至 2011 年 12 月 31 日，募集资 金存放具体情况如下： 开户银行开户银行 银行账号银行账号 报告期余额（元）报告期余额（元） 存储方式存储方式 交通银行股份有限公 司北京酒仙桥支

8、行 110061073018010038116 2,755,766.82 活期存款 交通银行股份有限公110061073018010060863 59,289,141.43 活期存款 3 司北京酒仙桥支行 二、前次募集资金实际使用情况二、前次募集资金实际使用情况 1、前次募集资金使用情况对照情况 本公司在招股说明书中承诺投资的募集资金项目为 “半导体集成电路装备产 业化项目” ； 本公司超募资金使用情况如下： 1） 、2010 年 4 月 21 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了关于 利用部分超募资金补充流动资金的议案 ， 同意公司以 4900 万元超额募集资金补 充流动资金。截至 2

9、011 年 12 月 31 日，已使用 4900 万元； 2） 、2010 年 4 月 21 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了关于 使用部分超募资金实施 TFT-LCD 专用设备产业化项目的议案 ，同意公司使用超 募资金 8099 万元建设 TFT-LCD 专用设备产业化项目。2011 年 9 月 28 日，公司 第四届董事会第九次会议决议审议通过了关于使用部分超募资金对追加投资的议案 ，同意公司以超募资金 241.02 万元对 追加投资，使项目能顺利达产。截至 2011 年 12 月 31 日，已使用 8,340.02 万元； 3） 、2010 年 8 月 10 日，公司第三届董事

10、会第十二次会议审议通过了关于 利用部分超募资金补充流动资金的议案 ， 同意公司以 6000 万元超额募集资金补 充流动资金。截至 2011 年 12 月 31 日，已使用 6000 万元。 4） 、2011 年 10 月 20 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了关于 使用剩余超募资金投资北京飞行博达电子有限公司光伏产业化基地建设项目的 议案 ， 同意公司以超募资金及超募资金利息净收入共计 9,356.53 万元用于投资 北京飞行博达电子有限公司光伏产业化基地建设项目。 截至 2011 年 12 月 31 日， 已使用 3,429.57 万元。 前次募集资金使用情况对照情况，见附件 1。

11、2、前次募集资金变更情况 1） 、 2011 年 1 月 25 日， 公司召开的第四届董事会第三次会议， 审议通过 关 于募集资金投资项目部分变更的议案 ，公司首次公开发行股票并上市募集资金 投资的“半导体集成电路装备产业化项目”的实施主体由“北京七星华创集成电 路装备有限公司”变更为“北京七星华创集成电路装备有限公司”与“北京七星 华创电子股份有限公司”共同实施，项目实施地点由“北京市顺义区北京天竺出 4 口加工区竺园三街 6 号”变更为“北京市顺义区北京天竺出口加工区竺园三街 6 号和北京市朝阳区酒仙桥东路 1 号本公司 M3 和 M4 标准厂房内” 。 2） 、2011 年 9 月 28

12、 日，公司第四届董事会第九次会议审议通过了关于使 用部分超募资金对追加投资的议案 ，由于 TFT-LCD 8 代（及以上）线生产设备的研发和制造需要，公司对与设计产能相匹 配的设备采购、安装与调试及工器具的投资增加。公司同意以超募资金 241.02 万元对本项目追加投资，使项目能顺利达产。 3、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明 金额单位：人民币万元 投资项目 项目总投 资 承诺募集资金 投资总额 实际投入募 集资金总额 差异 金额 差异原 因。 半导体集成电路装备 产业化项目 23,812.00 23,812.00 23,762.34 - TFT-LCD 专用设备产业 化

13、项目 8,340.02 8,340.02 8,340.02 - 补充正常经营所需流 动资金 10,900.00 10,900.00 10,900.00 - 北京飞行博达电子有 限公司光伏产业化基 地建设项目 126,229.90 9,356.53 3,429.57 - 合 计 169,281.92 52,408.55 46,431.93 4、已对外转让或置换的前次募集资金投资项目情况 本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。 5、临时闲置募集资金及未使用完毕募集资金的情况 1） 、截止 2011 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 6,204.49 万元，其中飞 行博达募

14、集资金账户余额 5,928.91 万元,募集资金投资项目暂未支付设备及工 程款 49.66 万元，募集资金利息收入 225.92 万元。 2） 、2011 年 9 月 28 日，公司第四届董事会第九次会议决议审议通过了关 于使用部分超募资金对追加投资的议案 ，公司 同意以超募资金 241.02 万元对追加投资，使项 目能顺利达产。 3） 、2011 年 10 月 20 日，公司第四届董事会第十次会议审议通过了关于 使用剩余超募资金投资北京飞行博达电子有限公司光伏产业化基地建设项目的 议案 ， 同意公司以超募资金及超募资金利息净收入共计 9,356.53 万元用于投资 5 北京飞行博达电子有限公

15、司光伏产业化基地建设项目。 6、前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况 前次募集资金投资项目实现效益情况对照情况，见附件 2。 1） 、 募集项目半导体集成电路装备产业化项目承诺产品为 8 英寸及以上集成 电路生产用的扩散炉、清洗机和数字化流量计等产品，募集项目的产品效益在账 务上进行单独核算。 本公司招股说明书中披露,承诺项目达产后, 逐步形成年生产 8 英寸及以上 立式扩散氧化系统30台及清洗机30台和年生产4,000台数字化流量计的产业规 模。项目投资回收期 4.1 年。项目达产后，可以实现销售收入 3.2 亿元。 截止到 2011 年 12 月 31 日，半导体集成电路装备产业化项目

16、累计销售扩散 炉 123 台， 清洗机 40 台， 数字化流量计 4670 台， 本年度累计实现销售收入 3.36 亿元。本项目达到了承诺收入。 2） 、超募项目 TFT-LCD 专用设备产业化项目承诺产品包括 UV 固化炉、磨边 后清洗设备和自动移载设备等，超募项目的产品效益在账务上进行单独核算。 根据公司关于使用部分超募资金实施 TFT-LCD 专用设备产业化项目的公 告和关于使用部分超募资金对 TFT-LCD 专用设备产业化项目追加投资的公 告 ， 公司 TFT-LCD 专用设备产业化项目总投资为 8,340.02 万元，项目建设期为 2010 年 4 月至 2011 年 1 月，通过建

17、设厂房及配套基础设施工程和采购设备，项 目达产后年产 UV 固化炉 10 台，磨边后清洗设备 10 台，自动移载设备 80 套。预 计年新增销售收入 11,480 万元。该项目于 2011 年 1 月建成投产，根据项目可行 性研究报告，建成之后第一年和第二年为投产期，第三年为正常达产年份。2011 年度是投产期第一年，可实现收入 5,600 万元。 截止到 2011 年 12 月 31 日，TFT-LCD 专用设备产业化项目本年度累计实现 销售收入 6,251.86 万元。本项目达到了承诺收入。 7、以资产认购股份的情况 本公司不存在用前次募集资金认购股份的资产运行情况。 三、前次募集资金实际

18、情况与已公开披露的信息对照情况三、前次募集资金实际情况与已公开披露的信息对照情况 本报告中募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披 露的有关内容不存在差异的情况。 北京七星华创电子股份有限公司董事会北京七星华创电子股份有限公司董事会 20122012 年年 2 2 月月 9 9 日日 6 序号承诺投资项目实际投资项目 募集前承诺投资 金额 募集后承诺投资 金额 实际投资金额 募集前承诺投资 金额 募集后承诺投资 金额 实际投资金额 实际投资金额与 募集后承诺投资 金额的差额 1半导体集成电路装备产业化项目半导体集成电路装备产业化项目23,812.00 23,812.00 23,

19、762.34 23,812.00 23,812.00 23,762.34 49.66 2010年12月 2TFT-LCD专用设备产业化项目TFT-LCD专用设备产业化项目- 8,340.02 8,340.02 - 8,340.02 8,340.02 - 2011年1月 3补充正常经营所需流动资金补充正常经营所需流动资金- 10,900.00 10,900.00 - 10,900.00 10,900.00 - 4 北京飞行博达电子有限公司光伏产 业化基地建设项目 北京飞行博达电子有限公司光伏产 业化基地建设项目 - 9,356.53 3,429.57 - 3,429.57 3,429.57 -

20、2014年10月 - 项目达到预定可 使用状态日期 （或截止日项目 完工程度） 投资项目募集资金投资总额截止日募集资金累计投资额 各年度使用募集资金总额 变更用途的募集资金总额比例 变更用途的募集资金总额 - 2010年 附件1: 金额单位:人民币万元 前次募集资金使用情况对照表前次募集资金使用情况对照表 募集资金总额52,012.94 已累计使用募集资金总额46,431.93 2011年 28,882.52 8,720.78 其中：2009年 46,431.93 8,828.63 7 附件2: 序号项目名称200920102011年度 1 半导体集成电路装备产业化 项目 100% 注1 -

21、1,457.91 5,229.54 6,687.45是 2 TFT-LCD专用设备产业化项 目 54% 注2 - - 598.62 598.62是 实际投资项目 截止日投资项目 累计产能利用率 截止日累计实现 效益 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表前次募集资金投资项目实现效益情况对照表 金额单位:人民币万元 承诺效益 最近三年实际效益 (利润总额) 是否达到 预计效益 注1：本公司招股说明书中披露，承诺项目达产后实现销售收入3.2亿元。截止到2011年12月31日，半导体集成电路装备产业化项目实现销售收入3.36 亿元。本项目达到了承诺收入。 注2：根据公司公告和项目可行性研究报告，2011年度为爬坡期第一年，可实现收入5,600万元。截止到2011年12月31日，TFT-LCD专用设备产业化项目 本年度累计实现销售收入6,251.86万元。本项目达到了承诺收入。