华映科技：华映光电股份有限公司审计报告.pdf

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1、 编制单位：华映光电股份有限公司单位：元 币种：人民币 项目附注期末数年初数项目附注期末数年初数 流动资产：流动负债： 货币资金五、11,070,083,827.161,062,594,062.65 短期借款五、181,685,004,321.981,390,608,621.05 交易性金融资产五、230,400,000.0015,000,000.00 交易性金融负债 五、1971,530.00 应收票据五、3291,738.0037,787,733.83 应付票据 五、2033,055,202.50 应收账款五、41,244,467,570.431,073,851,744.20 应付账款 五

2、、21469,451,258.09648,732,957.73 预付款项五、562,044,750.2068,875,445.82 预收款项 五、2241,757,440.2544,461,678.63 应收利息五、62,697,810.9118,069,004.20 应付职工薪酬 五、2322,597,498.8618,918,476.77 应收股利 应交税费 五、247,161,267.89-2,057,688.86 其他应收款五、729,754,506.696,989,799.38 应付利息 五、255,036,980.203,410,729.17 存货五、8202,981,013.16

3、198,478,975.17 应付股利 一年内到期的非流动资产 其他应付款五、2643,064,201.9244,614,737.08 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 流动资产合计2,642,721,216.552,481,646,765.25 其他流动负债 非流动资产： 流动负债合计 2,274,144,499.192,181,744,714.07 可供出售金融资产非流动负债： 持有至到期投资五、9500,000,000.00500,000,000.00 长期借款 长期应收款 应付债券 长期股权投资五、101,140,000.00 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产五、11

4、390,273,198.83405,805,468.61 预计负债 在建工程五、1233,455,037.0628,203,230.19 递延所得税负债 工程物资 其他非流动负债 固定资产清理 非流动负债合计 生产性生物资产 负债合计2,274,144,499.192,181,744,714.07 油气资产所有者权益（或股东权益）： 无形资产五、1336,171,685.0036,774,048.75 实收资本（或股本）五、272,325,526,100.002,325,526,100.00 开发支出 资本公积 五、298,504,927.958,504,927.95 商誉 减：库存股五、28

5、176,280,000.00176,280,000.00 长期待摊费用五、1412,980,631.9414,358,236.33 专项储备 递延所得税资产五、15178,919,319.27196,243,965.49 盈余公积五、30277,237,844.19277,237,844.19 其他非流动资产 一般风险准备 非流动资产合计1,151,799,872.101,182,524,949.37 未分配利润五、31-944,576,654.26-981,594,541.28 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计1,490,412,217.881,453,394,330.86 少数

6、股东权益29,964,371.5829,032,669.69 所有者权益合计1,520,376,589.461,482,427,000.55 资产总计3,794,521,088.653,664,171,714.62负债和所有者权益总计 3,794,521,088.653,664,171,714.62 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合合 并并 资资 产产 负负 债债 表表 2012/6/30 1 编制单位：华映光电股份有限公司单位：元 币种：人民币 项 目附注本期金额上年金额 一、 营业总收入1,200,317,982.77 2,681,067,803.07 其中：营

7、业收入五、321,200,317,982.77 2,681,067,803.07 二、营业总成本1,154,098,502.18 2,753,514,060.94 其中：营业成本五、321,069,335,188.16 2,437,673,457.47 营业税金及附加1,634,628.30 7,440,538.94 销售费用9,799,009.45 30,790,977.25 管理费用33,001,171.94 125,189,635.78 财务费用五、3332,118,205.49 34,961,272.61 资产减值损失五、348,210,298.84 117,458,178.89 加：

8、公允价值变动收益（损失以“-”号填列）五、35-71,530.00 投资收益（损失以“-”号填列）五、3610,911,877.79 21,727,008.07 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、 营业利润（亏损以“-”号填列）57,059,828.38 -50,719,249.80 加：营业外收入五、372,253,816.96 40,513,321.04 减：营业外支出五、383,252,686.17 31,535,665.89 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）56,060,959.17 -41,741,594.65

9、减:所得税费用五、3918,111,370.26 -48,700,836.08 五、净利润（净亏损以“-”号填列）37,949,588.91 6,959,241.43 归属于母公司所有者的净利润37,017,887.02 8,038,081.10 少数股东损益931,701.89 -1,078,839.67 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合 并 利 润 表 合 并 利 润 表 2012年1-6月 2 编制单位：华映光电股份有限公司 单位元： 币种：人民币 项 目本期金额上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,064,760,726.

10、882,536,668,364.78 收到的税费返还 18,731,852.9111,063,330.60 收到其他与经营活动有关的现金 88,769,067.8122,629,013.92 经营活动现金流入小计 1,172,261,647.602,570,360,709.30 购买商品、接受劳务支付的现金 1,207,399,829.642,275,577,142.91 支付给职工以及为职工支付的现金 88,443,650.42278,459,302.69 支付的各项税费 1,225,428.0616,811,201.72 支付其他与经营活动有关的现金 37,052,793.7435,591

11、,390.00 经营活动现金流出小计 1,334,121,701.862,606,439,037.32 经营活动产生的现金流量净额 -161,860,054.26-36,078,328.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 66,639,382.141,849,300.00 取得投资收益收到的现金 20,918,709.4819,402,454.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额239,238.7512,538,380.97 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 87,797,330.3733,790

12、,135.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金26,300,741.6495,648,943.61 投资支付的现金 80,902,405.006,879,667.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额176,249,633.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 107,203,146.64278,778,243.61 投资活动产生的现金流量净额 -19,405,816.27-244,988,107.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,570,369.00 取得借款收到的现金 2,020,631,768.372,164,692,8

13、12.40 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,020,631,768.372,174,263,181.40 偿还债务支付的现金 1,726,212,071.852,051,501,775.03 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 42,502,668.6372,772,651.04 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,768,714,740.482,124,274,426.07 筹资活动产生的现金流量净额 251,917,027.8949,988,755.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4,726,550.184,935,505.63 五、现

14、金及现金等价物净增加额75,377,707.54-226,142,174.85 加：期初现金及现金等价物余额 920,270,768.361,146,412,943.21 六、期末现金及现金等价物余额 995,648,475.90920,270,768.36 合 并 现 金 流 量 表合 并 现 金 流 量 表 2012年1-6月 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3 编制单位：华映光电股份有限公司单位元： 币种：人民币 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

15、一般风险准备 未分配利润其他 一、上年年末余额2,325,526,100.00 8,504,927.95 176,280,000.00 277,237,844.19 -981,594,541.28 29,032,669.69 1,834,987,000.55 2,325,526,100.00 8,504,927.95 277,237,844.19 -989,632,622.38 20,541,140.36 1,642,177,390.12 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额2,325,526,100.00 8,504,927.95 176,280,000.00 277,23

16、7,844.19 -981,594,541.28 29,032,669.69 1,834,987,000.55 2,325,526,100.00 8,504,927.95 277,237,844.19 -989,632,622.38 20,541,140.36 1,642,177,390.12 三、本年增减变动金额（减少以“”号填列）37,017,887.02 931,701.89 37,949,588.91 176,280,000.00 8,038,081.10 8,491,529.33 192,809,610.43 （一）净利润37,017,887.02 931,701.89 37,949

17、,588.91 8,038,081.10 -1,078,839.67 6,959,241.43 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计37,017,887.02 931,701.89 37,949,588.91 8,038,081.10 -1,078,839.67 6,959,241.43 （三）所有者投入和减少资本176,280,000.00 9,570,369.00 185,850,369.00 1、所有者投入资本9,570,369.00 9,570,369.00 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他176,280,000.00 176,280,000.00 （四）利润分配 1、

18、提取盈余公积 2、提取一般风险准备 3、对所有者（或股东）的分配 4、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 （六）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 四、本期期末余额2,325,526,100.00 8,504,927.95 176,280,000.00 277,237,844.19 -944,576,654.26 29,964,371.58 1,520,376,589.46 2,325,526,100.00 8,504,927.95 176,280,000.00 277,237,844.19 -981

19、,594,541.28 29,032,669.69 1,834,987,000.55 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 合并股东权益变动表合并股东权益变动表 项目 本期金额上年金额 2012年1-6月 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 4 编制单位：华映光电股份有限公司单位：元 币种：人民币 项 目附注期末数年初数项 目附注期末数年初数 流动资产：流动负债： 货币资金969,521,770.76 938,675,116.37 短期借款1,523,334,162.36 1,237,834,387.8

20、9 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据95,200.00 37,787,733.83 应付票据33,055,202.50 应收账款 八、1 1,116,524,067.60 967,260,140.23 应付账款411,834,086.68 584,561,498.23 预付款项59,393,229.18 64,391,579.13 预收款项41,741,634.37 44,317,197.69 应收利息2,994,863.09 17,929,835.59 应付职工薪酬16,308,267.15 14,338,740.30 应收股利 应交税费7,828,538.38 -1,564,029

21、.47 其他应收款 八、2 226,162,866.50 203,650,330.79 应付利息4,764,765.45 3,085,736.29 存货186,287,961.36 181,247,284.57 应付股利 一年内到期的非流动资产 其他应付款36,899,567.15 39,491,807.45 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 流动资产合计2,560,979,958.49 2,410,942,020.51 其他流动负债 非流动资产： 流动负债合计 流动负债合计2,042,711,021.54 1,955,120,540.88 可供出售金融资产非流动负债： 持有

22、至到期投资500,000,000.00 500,000,000.00 长期借款 长期应收款 应付债券 长期股权投资 八、3 37,299,540.25 38,439,540.25 长期应付款 投资性房地产 专项应付款 固定资产361,170,462.06 374,661,355.63 预计负债 在建工程32,454,547.18 27,197,199.42 递延所得税负债 工程物资 其他非流动负债 固定资产清理 非流动负债合计 非流动负债合计 生产性生物资产 负债合计 负债合计2,042,711,021.54 1,955,120,540.88 油气资产股东权益： 无形资产36,011,103.

23、65 36,581,200.28 股本2,325,526,100.00 2,325,526,100.00 开发支出 资本公积8,504,927.95 8,504,927.95 商誉 减：库存股 长期待摊费用 盈余公积277,237,844.19 277,237,844.19 递延所得税资产176,500,000.00 194,327,500.00 未分配利润-949,564,282.05 -984,240,596.93 其他非流动资产 外币报表折算差额 非流动资产合计 非流动资产合计1,143,435,653.14 1,171,206,795.58 所有者权益合计所有者权益合计1,661,70

24、4,590.09 1,627,028,275.21 资 产 总 计资 产 总 计3,704,415,611.63 3,582,148,816.09 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计3,704,415,611.63 3,582,148,816.09 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司资产负债表母公司资产负债表 2012/6/30 5 编制单位：华映光电股份有限公司单位：元 币种：人民币 项 目附注本期金额上年金额 一、 营业总收入1,065,060,825.34 2,305,681,371.71 其中：营业收入八、41,065,060,825.34 2,30

25、5,681,371.71 二、营业总成本1,022,686,853.68 2,371,251,871.92 其中：营业成本八、4948,161,136.45 2,077,387,871.09 营业税金及附加1,302,753.95 5,638,567.07 销售费用7,720,791.31 25,650,465.41 管理费用29,007,012.22 116,515,856.46 财务费用28,415,646.19 28,426,016.25 资产减值损失8,079,513.56 117,633,095.64 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列）八、51

26、0,337,210.95 20,934,378.70 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 三、营业利润（亏损以“-”号填列）52,711,182.61 -44,636,121.51 加：营业外收入2,014,775.65 39,490,289.15 减：营业外支出2,222,143.38 31,358,027.04 其中：非流动资产处置损失16,619,429.90 14,121,792.95 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）52,503,814.88 -36,503,859.40 减：所得税费用17,827,500.00 -47,699,100.00 四、净利润（净亏损以“-”号填列

27、）34,676,314.88 11,195,240.60 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司利润表母公司利润表 2012年1-6月 6 编制单位：华映光电股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目本期金额上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 948,497,839.552,029,762,032.68 收到的税费返还 18,121,778.818,484,854.00 收到其他与经营活动有关的现金 86,572,450.1239,056,613.31 经营活动现金流入小计 1,053,192,068.482,077,303,499.9

28、9 购买商品、接受劳务支付的现金 1,101,551,278.581,879,217,371.60 支付给职工以及为职工支付的现金 67,830,749.50239,439,190.58 支付的各项税费 170,439.6012,899,912.41 支付其他与经营活动有关的现金 31,850,671.26220,545,100.15 经营活动现金流出小计 1,201,403,138.942,352,101,574.74 经营活动产生的现金流量净额 -148,211,070.46-274,798,074.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,136,977.14 取得投资

29、收益收到的现金 20,586,331.5818,609,825.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 162,393.1612,001,912.39 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 21,885,701.8830,611,737.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,856,027.7372,724,326.66 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 9,969,633.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 24,856,027.7382,693,959.

30、66 投资活动产生的现金流量净额 -2,970,325.85-52,082,221.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,954,264,317.471,600,513,393.11 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,954,264,317.471,600,513,393.11 偿还债务支付的现金 1,668,764,543.001,495,301,564.52 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,502,344.6462,491,816.71 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,707,266,887.

31、641,557,793,381.23 筹资活动产生的现金流量净额 246,997,429.8342,720,011.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,709,130.635,944,254.75 五、现金及现金等价物净增加额 100,525,164.15-278,216,029.91 加：期初现金及现金等价物余额 796,351,822.081,074,567,851.99 六、期末现金及现金等价物余额 896,876,986.23796,351,822.08 母 公 司 现 金 流 量 表母 公 司 现 金 流 量 表 2012年1-6月 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会

32、计机构负责人： 7 编制单位：华映光电股份有限公司金额单位：人民币元 一、上期期末余额2,325,526,100.00 8,504,927.95 277,237,844.19 -984,240,596.93 1,627,028,275.21 2,325,526,100.000 8,504,927.950 277,237,844.190 -995,435,837.530 1,615,833,034.61 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本期期初余额2,325,526,100.00 8,504,927.95 277,237,844.19 -984,240,596.93 1,627,028

33、,275.21 2,325,526,100.00 8,504,927.95 277,237,844.19 -995,435,837.5300 1,615,833,034.61 三、本期增减变动金额(减少 以“-”号填列) 34,676,314.88 34,676,314.88 11,195,240.6000 11,195,240.60 (一) 净利润34,676,314.88 34,676,314.88 11,195,240.6000 11,195,240.60 (二) 其他综合收益 上述(一)和(二)小计13,883,595.72 13,883,595.72 11,195,240.6000

34、11,195,240.60 (三) 所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益 的金额 3其他 (四) 利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者的分配 4其他 (五) 所有者权益内部结转 1资本公积转增股本 2盈余公积转增股本 3盈余公积弥补亏损 4其他 (六) 专项储备 1本期提取 2本期使用 四、本期期末余额2,325,526,100.00 8,504,927.95 277,237,844.19 -949,564,282.050 1,661,704,590.09 2,325,526,100.00 8,504,927.95 277,237,844.1

35、9 -984,240,596.93 1,627,028,275.21 所有者权益合计 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 一般风险 准备 未分配利润所有者权益合计股本资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 专项 储备 盈余公积资本公积 减：库 存股 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 2012年1-6月 项 目 本期金额上年金额 股本 8 9 财财 务务 报报 表表 附附 注注 一、公司的基本概况一、公司的基本概况 华映光电股份有限公司(以下简称公司、本公司)前身是中华映管（福州）有限公司 （以下简称

36、有限公司） 。中华映管（福州）有限公司系经福州市经济技术开发区对外经济 贸易委员会以榕开外经1994资字 007 号文批准，于 1994 年 1 月 11 日由中华映管（纳 闽）股份有限公司独资设立的外商独资企业。成立时有限公司注册资本为 1977.6 万美 元。 1995 年 8 月 8 日， 经福州市经济技术开发区对外经济贸易委员会以榕开外经1995 资字 101 号文批准，有限公司将注册资本增加至 2,656 万美元。同时，原股东中华映管 （纳闽）股份有限公司所占的 100%股份转让 62.35%给中华映管（百慕大）股份有限公 司，变更后，中华映管（纳闽）股份有限公司持股比例为 37.6

37、5%，中华映管（百慕大） 股份有限公司持股比例为 62.35%。1995 年 12 月 25 日，经中华人民共和国对外贸易经 济合作部以1996外经贸资二函字第 495 号文、福州市经济开发区对外经济贸易委员会 以榕开外经1995资字 188 号文批准， 有限公司注册资本增加至 14,324 万美元， 其中： 百慕大公司占有限公司股份的 88.83%；纳闽公司占有限公司股份的 11.17%。 2000 年 12 月 15 日， 经中华人民共和国对外贸易经济合作部以2000外经贸资二函 字第 1031 号文、福建省对外贸易经济合作厅以闽外经贸2001资字 016 号文批准，有 限公司接受福建福日

38、集团公司的投资，投资完成后注册资本增至 150,778,947 美元，其 中中华映管（纳闽）股份有限公司出资 1,600 万美元，占 10.61%；中华映管（百慕大） 股份有限公司出资 12,724 万美元，占 84.39%；福建福日集团公司出资 753.8947 万美 元，占 5%。 2001年4月9日， 经中华人民共和国对外贸易经济合作部以外经贸资二函2001307 号、福建省对外贸易经济合作厅以闽外经贸2001资字 116 号文件批准，福建福日集团 将其持有的中华映管 （福州） 有限公司 5%股权全部转让给福建福日电子股份有限公司。 2002 年 3 月 7 日， 经中华人民共和国对外贸

39、易经济合作部外经贸资二函2001字第 1183 号文的批准，有限公司注册资本增加至 19,344.5947 万美元，新增注册资本由投 资各方按原出资比例以 1999 年度以后的人民币可分配利润转增。 10 2002 年 7 月 24 日，经中华人民共和国对外贸易经济合作部以外经贸资二函 2002759 号、福建省对外贸易经济合作厅以闽外经贸2002资字 262 号文件批准，中 华映管（百慕大）股份有限公司将持有有中华映管（福州）有限公司 1.0%、0.5%、4.5% 和 0.19%的股份分别转让给顺明电子 （福州） 有限公司、 福州开发区允有电子有限公司、 福建福日电子股份有限公司和志品（福州

40、）技术工程有限公司。 经 2002 年 8 月 16 日召开的股东大会审议通过， 以及中华人民共和国对外贸易经 济合作部关于中华映管（福州）有限公司转制为华映光电股份有限公司的批复 （外经 贸资二函20021332 号） 、福建省经济体制改革与对外开放委员会办公室关于同意设 立华映光电股份有限公司的函 （闽改革开放办2002函 30 号） 、福建省对外贸易经济合 作厅福建省对外贸易经济合作厅转发外经贸部关于中华映管（福州）有限公司转制为 华映光电股份有限公司的批复的通知 （闽外经贸2002资字 383 号）文件批准，以中华 映管（福州）有限公司六大股东中华映管（纳闽）股份有限公司、中华映管（百

41、慕大） 股份有限公司、福建福日电子股份有限公司、顺明电子（福州）有限公司、福州开发区 允有电子有限公司和志品（福州）技术工程有限公司为发起人，中华映管（福州）有限 公司整体变更有股份有限公司，公司更名为华映光电股份有限公司。该股份制变更以 2002 年 7 月 31 日为改制基准日,将中华映管 （福州） 有限公司经审计后的净资产人民币 2,151,634,927.88 元中 215,163 万元按照 1：1 的比例折成 215,613 万股，每股面值 1 元，股份类别为普通股，由六家发起人单位按各自原有出资比例认购股份公司的全部股 份，余额 4,927.88 元转入股份公司资本公积。公司于 2

42、002 年 12 月 31 日取得福建省工 商行政管理局颁发的注册号为企股闽总字第 003954 号的企业法人营业执照。 经 2007 年 10 月 08 日召开的 2007 年第二次临时股东大会审议通过，以及经福建 省对外贸易经济合作厅以闽外经贸资2007483 号文件批准，公司注册资本由 215,163 万元人民币增至 232,552.61 万元人民币。此次增资业经福建华兴有限责任会计师事务 所审验并出具闽华兴所（2008）验字 G-006 号验资报告。 2011 年 9 月，经福建省对外贸易经济合作厅以闽外经贸外资2011421 号文批准， 中华映管（百慕大）股份有限公司将持有华映光电股

43、份有限公司 20%的股权转让给华映 科技(集团)股份有限公司。股权转让后：中华映管（百慕大）股份有限公司持有 136997.6320 万股，占公司总股本的 58.91%；华映科技(集团)股份有限公司持有 46510.5220 万股，占公司总股本 20%；中华映管(纳闽)股份有限公司持有 24673.8319 11 万股，占公司总股本 10.61%；福州华映视讯有限公司持有 20440.4850 万股，占公司总 股本 8.79%；顺明电子(福州)有限公司持有 2325.5261 万股，占公司总股本 1%；福州 开发区允有电子有限公司持有 1162.7630 万股， 占公司总股本 0.5%； 志品

44、(福州)技术工 程有限公司持有 441.8500 万股，占公司总股本 0.19%。 公司现企业法人营业执照注册号为 350000400000430；法定代表人为康国财；注 册资本及实收资本为 232,552.61 万人民币；公司类型为股份有限公司（中外合资、未 上市） ；住所为福州市马尾科技园区兴业路 1 号。 公司经营范围为开发、设计、生产单色显像管、单色显示管、彩色显示管、彩色显 像管、电子枪、管面涂布材料、平板显示产品及其相关零部件；平板显示产品及相关零 部件的批发（涉及审批许可的项目，只允许在审批许可的范围和有效期限内从事生产经 营） 。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错二、公

45、司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本 准则和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基 础上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些 估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入 和费用。 2、遵循企业会计准则的声明 公司编制的 2012 年 6 月 30 日财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反 映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下的控股合并 ,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投 12 资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及 所