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1、專用款經費核銷說明,報告人：會計室吳淑惠,支出憑證處理要點,第三條：各機關員工向機關申請支付款項，應本誠信原則對所提出之支出憑證之支付事實真實性負責，如有不實應負相關責任。 第二十七條：本要點有關應簽名部分，必要時得以蓋章代之。(個人收據或領據簽名即可),支出憑證處理要點,第五條、收據應記明下列事項： （一）受領事由。 （二）實收數額。 （三）支付機關名稱。 （四）受領人之姓名或名稱、地址暨國民身分證或營利事業統一編號。受領人 如為機關或本機關人員，得免記其地址及其統一編號。 （五）受領年月日。,支出憑證處理要點,第六條、統一發票應記明下列事項： （一）營業人之名稱、地址及其營利事業統 一編號
2、。 （二）採購名稱及數量。（三）單價及總價。 （四）開立統一發票日期。 （五）買受機關名稱。 前項各款如記載不明，應通知補正，不能補正 者，應由經手人詳細註明，並簽名證明之。,統一發票應注意事項,二聯式發票(收執聯) 三聯式發票及電子計算機統一發票 (應檢附收執聯及扣抵聯) 收銀機統一發票，請註明品名及經手人核章 買受人：應有機關名稱(成大醫院)、統一編號(06476734),支出憑證處理要點,第十條：臨時雇工之工資表或收據，應書明 受雇人之姓名、戶籍地址、國民身分證統一編號及實際工作起訖日數。 請領臨時人員(工讀生)薪資應附簽呈影本或報到單、實際工作時數(上、下班簽到)、工作項目內容，經科室
3、主任、計劃主持人核章。,衛生署計畫、專款專用經費申請作業,研究助理、臨時人員(工讀生)薪資：,各類人員未事先簽准聘用不得支薪 已獲計畫通過即可簽請人員聘用 計畫已核定未撥款前，得簽請預借人事費 每年第一次薪資申請，應有核定聘用簽呈影本 薪資晉級應檢附年資證明 個人領據(應含機關負擔及代扣勞、健保費、退休金等) 時薪或日薪應檢附簽到退紀錄及工作內容，並經單位主管(主持人)核章,研究助理請領年終獎金流程,需編列年終獎金預算且12月1日在職者 跨二個以上計畫，可依計畫聘用期間分別申請 先填寫年終獎金申請表送相關單位審核 年終獎金依實際聘用月份比率計算(如3月19日聘用可支領10/12年終獎金),物品
4、請購或維修(一),物品採購預算超過十萬元以上，應由採購組依政府採購法辦理 設備或非消耗品應先送資材室保管組登錄。 十萬元以下物品採購自行辦理採購時，經辦人、驗收人不可同一人。 物品採購金額一萬元以上應附二家不同廠商估價單。,物品請購或維修(二),物品品名名稱應明確(不可以為文具用品、電腦耗材統稱) 設備維修應加註財產編號及購入日期 一萬元以上金額未事先簽准不得代墊,講座鐘點費,外聘：國外：2,400元；國內：1,600元；與主辦或訓練機關學校有隸屬關之機關學校人員：1,200元。 內聘：主辦或訓練機關學校人員800元。 講座助理：協助教學並實際授課人員，按同一課程講座鐘點費1/2支給。,出席費
5、支給,各機關學校支給出席費，以邀請本機關人員以外之學者專家，參加具有政策性或專案性之重大諮詢事項會議為限。一般經常性業務會議，不得支給出席費。 補助計畫之補助或受補助機關人員，出席該計畫之相關會議不得支領出席費。 委託計畫其計畫相關人員不得支領出席費 出席費之支給依計畫核定或以2,000元為上限,其他費用,醫學會常年會費、報名費等：應有開立機關統一編號或內政部社字編號、經手人章 國外費用：應有收據、結匯水單或信用卡帳單(匯率證明)。無法取得收據者應檢附支出證明單,員工國內出差旅費報支數額表,1.本院與航空公司訂有優惠價格，請購買機票時務必出示員工證，核銷均以優惠金額核銷給付。(應檢附來回機票各
6、乙份) 2.非因緊急公務，計程車費不得核銷 3.臨時人員不得派遣出差,職等,項目,訓練、講習、發表論文差旅費,奉派以公假(具出差性質)登記參加屬訓練或講習性質之各項研習會、座談會、研討會、檢討會、觀摩會、說明會，簽請院長核定補助往返交通費。 參加醫學會擔任座長或第一作者發表論文者補助往返交通費。 請領差旅費時應檢附公假卡影本(請勿檢附正本)、出差旅費報告書,衛生署計畫經費核銷注意事項(一),臨時工資，係按日計酬，應註明實際工作之月份、日期、及工作內容。 出席費應檢附開會通知單、會議簽到（或會議紀錄）影本。 講師鐘點費應抄附每天（週）實授課程時間表。 稿費：應檢附稿件影本，並註明字數，及支給標準
7、。,衛生署計畫經費核銷注意事項(二),任何費用，需有統一發票或收據，收據除要有店章外，必需有統一編號，並註明購買物品之品名。(無負責人者應蓋負責人章。) 收據抬頭，一律填寫合約書中受委託單位名稱（成大醫院）(06476734)。 印刷費，除檢具收據外，並需檢附印刷之樣張。 影印費，如影印書籍，應檢附書籍之封面影本。,衛生署計畫經費核銷注意事項(三),書籍購買費，應檢具收據，並註明籍名稱，與計畫無關之書籍及電腦參考書籍不予核銷。(單價不得超過一萬元) 電腦處理費，若電腦處理係委託個人執行，報銷時，應領款人註明身分證字號、戶籍、住址（包括鄰、里、聯絡電話）及工作時數。,衛生署計畫經費核銷注意事項(
8、四),油脂費，應註明起訖點、公里數及使用人。 郵資費應附購票證明及使用清單（載明郵寄用途、郵資、收件人、地址等） 國際電話費，需檢附通話紀錄，註明受話人姓名、通話日期，受話地區及通話事宜。 郵寄問卷，應檢附受訪人名冊。 三聯式之統一發票需附收執聯與扣抵聯。,衛生署計畫經費核銷注意事項(五),連續開會超過用餐時間可申報會議餐費，應檢附相關佐證資料，且每人以80元為限，亦不得提供點心。 餐費應檢附用餐人員名單、開會時間、地點等,計畫經費申請電腦作業流程,網址：http:/140.116.59.75/pfm/,本系統僅限本院員工使用 輸入員工號及密碼 (密碼同人事作業系統),經費申請流程(一),游標
9、點選藍色經費申請處,選擇經費申請類別,選擇經費申請： (經費申請分為一般經費及出差旅費二種申請作業),進入經費申請畫面,請將游標移至藍色計畫代號處點選動支經費來源。,選擇經費計畫項目,點選將動支經費項目,摘要： 應以發票或收據品名(不可為文具用品、電腦耗材統稱) 為項目過多時得以立可帶、原子筆、標籤等乙批方式，以簡化經費核銷時品名登打作業 用途說明： 該項費用之用途為何？如研究計畫所需、辦理研討會所需。X月X日開會誤餐費等,僅有一項費用項目時僅需輸入摘要、用途說明、代墊人、受款人、金額。 費用明細資料多於一項時，則點選新增明細，以便輸入明細資料 單價有小數時請以整數輸入(電腦無法接受小數，會產
10、生亂碼無法儲存列印),黏貼憑證用紙(一)人事費，係指申請薪資、獎金、津貼、各學會報名費等無實體項目者 黏貼憑證用紙(三)研究計畫經費申請之各項物品、文具等採購項目,代墊人資料輸入,員工號帶出姓名 身分證字號無法帶出姓名，僅能事後人工填寫,出差旅費申請畫面,點選出差旅費申請,出差旅費申請(一),1. 點選計畫代號 2. 請將游標移至藍色計畫代號點選 動支經費來源。,出差旅費申請(二),一、輸入員工號代出個人資料 二、金額、事由、日期、起訖地點等需輸入之資料 二、確認輸入資料無誤後，儲存所有資料並列印。,申請經費項目明細查詢,點選經費預算控制簿查詢(簡單版)後畫面,選擇查詢計畫費用明細,將游標於計畫代號空白框處點選,計畫經費明細查詢,選擇依條件更新列表後即出現所有申請明細資料,點選同時產生EXCEL檔，可轉檔EXCEL資料表,報告完畢敬請指教,